Отчет по практике в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Августа 2012 в 17:28, отчет по практике

Описание работы

По состоянию на 31 декабря 2010 года доля Банка на рынке товарного кредитования составила 29%, доля на рынке кредитных карт – 6,2%. Региональная сеть Банка представлена в 80 регионах России - на 31 декабря 2010 года действовало 87 представительств, 1 филиал, 97 офисов. Банк сотрудничает более чем с 29 тыс. магазинов-партнеров в 1 200 городах России. Клиентами Банка являются около 17 млн человек.
Кредитная линейка Банка включает более 100 кредитных продуктов, среди которых потребительские кредиты, наличные в кредит, кредитные карты, автокредиты и ипотека. Банк активно реализует стратегию перехода от монолайновой кредитной организации к универсальному розничному банку. В 2008 году Банк объявил о приеме срочных вкладов от населения.

Файлы: 1 файл

преддипл хом.docx

— 133.90 Кб (Скачать файл)

 

За анализируемый период на рост уровня иммобилизации оказали  влияние такие факторы, как фонды, амортизация основных средств, основные средства и капитальные затраты:

Ф=-12,81 – изменение фондов снизило  уровень иммобилизации на 12,81 пункта

А= - 0,28 – изменение амортизации  снизило уровень иммобилизации  на 0,28 пункта

ОС =1,9 – рост ОС повысил уровень  иммобилизации на 1,9 пункта.

КЗ =6,36 – наиболее существенным фактором, повлиявшим на повышение коэффициента иммобилизации во втором периоде, явился рост капитальных затрат. За счет этого  фактора уровень иммобилизации  повысился на 6,36 пункта.

К = -4,77 – рост капитала банка во втором периоде снизил уровень иммобилизации  на 4,77 пункта.2

Анализ коэффициента иммобилизации  раскрыл причины существенного  расхождения сумм собственных средств-брутто и нетто и указал, какие меры необходимо было принять для качественного  улучшения использования собственных  средств. С учетом того, что капитальные  вложения носят долгосрочный характер, мерами снижения уровня иммобилизации могут быть повышенные отчисления от прибыли в фонды и жесткий режим экономии для увеличения массы прибыли (см. таблицу 4).

 

Таблица 4 – Показатели качества собственных средств Банка

Наименование  статьи

Значение, в %

Рекомендуемое значение

01.01.10

01.04.10

01.07.10

01.10.10

Ква

213,87%

225,57%

269,70%

288,90%

>100%

Н1

11,20%

10,60%

10,80%

11,00%

10%

Дк

8,26%

9,57%

11,93%

9,64%

>4%

Кэ

15,74%

15,34%

15,07%

14,70%

 

 

КссБП

38,27%

2,50%

6,89%

9,05%

 

 

 

Коэффициент покрытия внеоборотных активов Банка Ква представляет собой соотношение собственных  средств банка и его внеоборотных активов.

 

Ква=СС/ВА, (3)

 

где ВА – внеоборотные активы банка (основные средства банка)

СС – собственные средства.

Данный показатель определил, финансировались ли долгосрочные инвестиции в основные средства за счет капитала или же для этой цели использовались другие источники (например, какая-то часть  привлеченных средств).

Банковской практикой  определено рекомендуемое значение по данному коэффициенту: он равен  или больше 1.

На 1.01.2010 г. значение указанного показателя составляло 213,87 %, на 1.01.2010 г. – 288,90 %, что свидетельствует о высоком уровне возможных вложений собственных средств банка во внеоборотные активы, а также позволило заключить, что внеоборотные активы банка преимущественно могли бы формироваться за счет собственных средств.

Анализ депозитного портфеля Банка представлен в таблице 5.

 

Таблица 5 – Анализ депозитного  портфеля (по срочности вложений)

№ п/п

Наименование  статьи

Сумма, в  тыс. руб.

Структура, в %

01.01.10

01.04.10

01.07.10

01.10.10

01.01.10

01.04.10

01.07.10

01.10.10

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

 

 

Депозиты (Д) всего, в т.ч.:

4290310

6001380

6689470

8552901

100,00

100,00

100,00

100,00

I

Депозиты до востребования (Двостр), всего 

24 899

28 228

39 213

20 141

0,58

0,47

0,59

0,24

II

Срочные депозиты (Дс), всего 

4265411

5973152

6650257

8532760

99,42

99,53

99,41

99,76

1.

на срок до 30 дней

2 820

0

30 000

0

0,07

0,00

0,45

0,00

2.

на срок от 30-90 дней

34 692

1156671

1231127

50 550

0,81

19,27

18,40

0,59

3.

на срок 91-180 дней

104 703

114 070

231 602

2193491

2,44

1,90

3,46

25,65

4.

на срок от 181 дня до 1 года

1681808

2136797

1843869

1871164

39,20

35,61

27,56

21,88

5.

на срок от 1 года до 3-х лет

1783008

1866669

3004709

3563745

41,56

31,10

44,92

41,67

6.

на срок свыше 3-х лет

658 380

698 945

308 950

853 810

15,35

11,65

4,62

9,98

 

 

ПДС/ПС

17,64%

22,61%

17,91%

20,15%

       

 

Анализ портфеля депозитных средств (ПДС) показывает, что срочные  депозиты составили практически 100% всего депозитного портфеля: на 1.01.2010 срочные депозиты составили 99,42% в общей структуре депозитов, а к 1.10.2009 уже 99,76%. С точки зрения стоимости привлечения ресурсов можно говорить, что на 99% эти ресурсы «дорогие».

Определение значений и  динамики ликвидности активов Банка  приведено в таблице 6.

На данном этапе оцениваются  сами значения нормативов Н2, Н3, Н4, а  также динамика и состояние их расчетных частей.

 

Таблица 6 – Показатели ликвидности  Банка

Наименование  показателя

Значение  показателя

Рекомендуемое значение норматива

01.01.10

01.04.10

01.07.10

01.10.10

Н2

106,60%

41,90%

57,40%

48,90%

≥15%

Н3

118,80%

59,20%

73,30%

60,50%

≥50%

Н4

80,20%

96,10%

81,70%

82,20%

≤120%

Н5

29,77%

19,32%

17,68%

14,91%

≥20%


 

Норматив мгновенной ликвидности  банка (Н2) регулировал риск потери Банком ликвидности в течение одного операционного дня и определял  минимальное отношение суммы  высоколиквидных активов банка  к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Этот норматив (Н2) рассчитывался  по следующей формуле:

 

(4)

 

где ЛАМ – высоколиквидные  активы, то есть финансовые активы, которые  должны быть получены в течение ближайшего календарного дня и(или) могут быть незамедлительно востребованы банком и(или) в случае необходимости реализованы  Банком в целях незамедлительного  получения денежных средств, в том  числе средства на корреспондентских  счетах Банка в Банке России, в  банках стран из числа «группы  развитых стран», касса банка.

ОВМ – обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено  требование об их незамедлительном погашении.

Норматив текущей ликвидности  банка (Н3) регулировал (ограничивал) риск потери Банком ликвидности в течение  ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определял минимальное отношение суммы ликвидных активов к сумме пассивов по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней. Он рассчитывался по следующей формуле:

 

(5)

где Лат – ликвидные  активы, то есть финансовые активы, которые  должны быть получены Банком и (или) могут  быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.

ОВТ – обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено  требование об их незамедлительном погашении, и обязательства Банка перед  кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности  Банка (Н4) регулировал (ограничивал) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определял максимально  допустимое отношение кредитных  требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Он рассчитывался по следующей формуле:

 

(6)

 

где КРД – кредитные  требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 365 или 366 календарных дней;

ОД – обязательства (пассивы) Банка по кредитам и депозитам, полученным Банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам Банка  с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней.

Норматив общей ликвидности  Банка (Н5) регулировал (ограничивал) общий  риск потери Банком ликвидности и  определял минимальное отношение  ликвидных активов к суммарным  активам Банка. Норматив Он рассчитывался  по следующей формуле:

 

(7)

где А – общая сумма  всех активов

РО – обязательные резервы  банка

Основной и наиболее стабильной составляющей чистой прибыли Банка  является чистая процентная маржа (ПМЧ), дающая возможность определить эффективность  использования платных ресурсов в размещаемых под процент  активах. Процентную маржу можно  определить следующим образом:

 

 (8)

где Дп – процентные доходы банка = 37 291 517

Рп – процентные расходы  банка = 12 238 884

ПП – процентная прибыль = 25 052 633 (Дп-Рп)

АПД – активы, приносящие доход = 1 068 353 266

 

 

Спрэд (S) – это разница  между чувствительными к изменению  процентной ставки активами и чувствительными  пассивами, т.е. между средним уровнем процента, полученного по активным операциям, и средним уровнем процента, выплачиваемого по пассивным операциям. Его можно определить так:

 

 (9)

 

СПРЭД 2007=

СПРЭД 2006=

 

 Таблица 7 – Анализ структуры и динамики активов банка по уровню доходности

Наименование  статьи

Сумма, в  тыс. руб.

Структура, в %

01.10.09

01.10.10

01.10.09

01.10.10

Активы, приносящие доход («работающие» активы (РА)), всего, в т.ч.

728912860

1068353266

100

100

Вложения  банка ценные бумаги

185071984

262601542

25,7

24,6

Кредиты предоставленные 

543840876

805751724

74,3

75,4


 

В анализируемом периоде  произошло увеличение работающих активов, темп роста за весь анализируемый  период составил 46,56%. Такое увеличение показателя было вызвано ростом доли предоставленных кредитов в работающих активах. Темп роста данной статьи составил 48,1 %. Удельный вес кредитов в портфеле активов, в среднем, за анализируемый  период составлял 70 - 76%, что, в целом, соответствовал рекомендуемому значению в 40%-65%.

В целом, тенденция к увеличению доли работающих активов заслуживает  положительной оценки, и тем не менее, следует учесть возможное  увеличение рисков Банка, связанных  с вложениями в активы, приносящие доход (прежде всего, риск потери ликвидности, кредитный, валютный, инвестиционный, рыночный риски и др.).

В целом, говоря о результативности анализа структуры активов по степени доходности, следует отметить, что идеальной структурой активов  Банка по уровню доходности являлась структура, представленная следующим  образом: величина неработающих активов  стремиться к 0%; величина работающих активов  – к 100%.

Показатели доходности портфеля активов Банка представлены в  таблице 8.

 

Таблица 8 –  Показатели доходности портфеля активов  Банка

Наименование  показателя

Значение  показателя

Рекомендуемое значение

01.10.09

01.10.10

К1=РАґ100%/СК

209,62%

90,42%

 

 

К2=РАґ100%/ПС

64,00%

140,05%

≥100%

К3=РАґ100%/ЗС

139,72%

198,66%

 

 

К4=НРАґ100%/ ПСВОСТР

64%

57%

40-50%

К5=КАґ100%/ ПСВОСТР

11,9%

28,7%

20-30%

К6=РВПґ100%/НРА

14,35%

26,45%

 

 

Да = Д/А

48,40%

38,30%

 

 

Дра = Д/РА

69,57%

45,26%

 

 

 

Доходность активов рассчитывалась по формуле:

 

Да=Прибыль/Средние суммарные  активы*100

 

Средняя ставка обслуживания пассивов рассчитывалась по формуле

 

Рп=Расходы/средние пассивы-нетто*100

 

Разница между Да и Рп составила среднюю маржу доходности Банка.

В данном случае это представлено в таблице 9.

 

Таблица 9 – Расчет средней  маржи Банка

 

1 год

2 год

Доходность  активов

20,720793

26,5744524

Средняя ставка обслуживания пассивов

23,066133

24,5282647

Средняя маржа доходности банка

-2,34534

2,04618762


 

Таким образом каждый рубль  актива принес Банку прибыли на 2,04 рублей больше, чем на начало анализируемого периода. При этом средняя стоимость  активов возросла, но стоимость обслуживания пассивов росла быстрее.

С экономической точки  зрения отрицательные доходности конечно  же выгодны Банку, поскольку чем  ниже ставки по депозитам, тем меньше издержки Банка и выше его маржа. Однако, в долгосрочном плане такая  стратегия Банка может привести к оттоку клиентов.

Информация о работе Отчет по практике в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»