Отчет по практике в ОАО «АЛЬФА-БАНК»

 

2.2  Анализ  финансово-хозяйственной деятельности  ОАО «АЛЬФА-БАНК»

 

Проанализируем финансово-экономическое положение ОАО «АЛЬФА-БАНК» на основании приложения 2. В таблице представлены доходы банка за период с 2009 по 2011 года.

 

Таблица 4  -  Динамика   доходов ОАО «АЛЬФА-БАНК» за 2009-2011  

                       года (тыс.  руб.).

Показатель	2009г.	2010г.	2011г.	Абсолютное отклонение			Темп роста, в %
				2010г./2009г	2011г./2010г	2010г/ 2009г.		2011г/ 2010г
А	1	2	3	4	5	6		7
Процентные доходы	452727	4330793	71084054	12878066	-3246739	120,9		95,6
Чистые процентные доходы	31204685	35058472	43021592	3853787	7963120	112,3		122,7
Чистые доходы по  операциям с  ценными бумагами	630238	6187790	323285	5557552	-5864505	981,8		5,2

                                                                                     Продолжение таблицы 4

А	1	2	3	4	5	6	7
Комиссионные доходы	11347092	12312106	15804769	965014	3492663	108,5	128,4
Прочие опер. доходы	6387893	4154730	1314466	-3515937	-2840264	65,0	31,6

 

Проанализировав динамику доходов ОАО «АЛЬФА-БАНК»  видно, что в целом наблюдается  положительный рост доходов. В 2011 году  снизились: чистые процентные доходы и  составили 71084054 тыс. руб., что на 4,4%  меньше по сравнению с 2010 годом, однако на 25,3% меньше относительно 2009 года.

Также возросли чистые доходы по операциям с ценными  бумагами в 2011 году до 43021592 тыс. руб., что  на 37,8% ниже, чем в 2009г. Однако, сильный  скачок роста пришелся на период 2010  года по отношению к 2009 году, где  рост почти превысил 10 раз.

Также  наблюдается положительная динамика роста комиссионных доходов в 2011 году равных 15804769 тыс. руб.,  что на 28,4% больше по сравнению с аналогичным  периодом 2010года и на 19,9% по отношению  к 2009 году. В 2011 году   произошли  изменения в  статье прочие операционные доходы, снизившиеся  до 1314466 тыс. руб., что на 68,4% ниже уровня 2010 года. Также  в 2011 году замедлился  положительный  рост процентных доходов и составил 71084054 тыс. руб., что на 4,4 % ниже аналогичного периода в 2010 году и ниже на 15,6% по отношению к 2009 году.

Из данных таблицы 4  -  Динамика доходов ОАО «АЛЬФА-БАНК» за 2009-2011гг. (тыс. руб.)  наблюдается положительная динамика роста доходов, что свидетельствует о проведении грамотной маркетинговой политике, эффективной политики предоставления банковских продуктов и услуг. Следует продолжать придерживаться данного направления.

Проанализируем  динамику расходов ОАО «АЛЬФА-БАНК»  за 2008-2011гг. (тыс. руб.).

 

Таблица 5 – Динамика расходов ОАО «АЛЬФА-БАНК» за 2008-2011

                        года (тыс. руб.).

Показатель	2009г.	2010г.	2011г.	Абсолютное отклонение		Темп роста, в %
				2009г./ 2008г.	2010г/ 2009г.	2009г./ 2008г.	2010г./ 2009г.
А	1	2	3	4	5	6	7
Процентные расходы в том числе;	30248042	39272321	28062462	9024279	-11209859	129,83	71,45
По привлеченным средствам кредитных организаций	8545736	13779627	4608609	5233891	-91711018	161,24	33,44
По выпущенным долговым обязательствам	1266594	1239413	2723188	-27181	1483775	97,85	215,0
Операционные расходы	27593564	25568789	35130616	-2024775	9561827	92,66	137,39
Комиссионные  расходы	1893272	2287326	3512248	394054	1224922	120,8	153,5

 

Из таблицы 5 - Динамика расходов ОАО «АЛЬФА-БАНК»  за 2008-2011гг. (тыс. руб.) видно, что в 2011 году в расходных статьях произошли  изменения. Так увеличились расходы  по процентным расходам до 33458634 тыс. руб., что на 10,6%% выше, чем в предыдущем  за 2008 год. Данное увеличение произошло  за счет увеличения расходных статей  входящих в данный показатель, а  именно статей: комиссии уплаченные, проценты уплаченные, операционные расходы, доходы за вычетом расходов по операциям  финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимос ти через прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи, снижение чистых денежных средств от операционных активов и обязательств. Также увеличился уровень по выпущенным долговым обязательствам банка и составил 3366072  тыс. руб., что на  23,6 % выше данного показателя за аналогичный период в 2010 году и на 165,75% больше уровня 2008 года. При этом в 2011 году возросли операционные расходы, которые составили 42372364  тыс. руб.  и  на 20,6% по отношению к уровню 2010 года и на 55,5 % по отношению к уровню 2008 года. Также возросли комиссионные расходы до 6033950 тыс. руб. что на 71,8% больше по отношению к аналогичному периоду в 2010 году и в три раза больше по отношению к 2008 году.

Следовательно, необходимо проводить политику по снижению расходов и более эффективному их использованию, внедрять новые технологии.

 

3 ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЛЬФА-БАНК» В СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ УСЛОВИЯХ

 

3.1 Структура  кредитного отдела и этапы  выдачи кредита в ОАО «Альфа-Банк»

 

В кредитный блок Банка входят следующие  кредитные подразделения:

1. управление кредитования крупного бизнеса Центрального Офиса Банка;
2. управление кредитования регионального бизнеса Центрального Офиса Банка;
3. управление торгового и проектного финансирования Центрального Офиса Банка;
4. управление долговых программ Центрального Офиса Банка;
5. кредитные управления филиалов Банка;
6. кредитные отделы филиалов Банка.

Решениями Правления к числу  кредитных могут быть отнесены другие подразделения Банка.

В Банке установлена четкая процедура  принятия решений о предоставлении кредита, оформлении кредита и заведении  кредитной сделки, а также пролонгации  кредита. Общая процедура выдачи кредитных продуктов регламентируется специальными регламентами и инструкциями.

В общем случае при принятии решения  о предоставлении кредита и при  его предоставлении участвуют следующие  органы, должностные лица и подразделения  ОАО «АЛЬФА-БАНК»:

1. клиентские подразделения – организация взаимодействия с клиентом, запрос и получение документов от клиента, участие в мониторинге кредитных сделок;
2. кредитные подразделения – анализ кредитоспособности потенциального/ реального клиента, достаточности обеспечения и анализ структуры сделки; предоставление материалов ГКК/ МКК / кредитные комитеты филиалов или должностному лицу Банка на санкционирование предоставления  кредитных продуктов, предоставление кредитных продуктов, а также проведение мониторинга предоставленных Банком кредитных продуктов;
3. подразделения экономической безопасности – проверка достоверности предоставленных им в Банк данных, наличия платежной и кредитной истории, информации негативного характера в отношении клиента, его учредителей и руководителей, наличия недвижимости и имущества, предлагаемого в залог и условий его хранения;
4. подразделения по работе с залогами – оценка залоговой стоимости, сохранности и ликвидности предлагаемого в залог имущества, мониторинг залогового имущества, участие в обращении взыскания на заложенное имущество;
5. юридические подразделения – юридическая экспертиза кредитной сделки и правоспособности клиента, участие в работе с проблемными кредитными сделками;
6. управление рисками – оценка кредитных рисков по сделке и анализ соотношения риск/ доходность; оценка стоимости ценных бумаг, предоставляемых в залог; оценка операционного риска;
7. управление сопровождения банковских операций (Middle Office) – предоставление информации о наличии свободного лимита на клиента в процессе подготовки документов на Кредитные Комитеты. После принятия решения Кредитными Комитетами о предоставлении кредитного продукта – подтверждение соблюдения лимита на клиента.
8. казначейство – фондирование кредитных операций на основании анализа перспективной ликвидности, открытой валютной позиции и  текущей структуры баланса.
9. подразделения  оформления банковских операций филиалов, Подразделения Управления оформления банковских операций Центрального Офиса (Back office), бухгалтерские подразделения ( в ЦО – Отдел учета банковских операций, в филиалах – Отделы учета и отчетности), а также иные подразделения, уполномоченные на оформление и сопровождения сделок с кредитными продуктами – контроль исполнения обязательств по сделке на всех ее этапах, включая составление ежемесячных расчетов с сумм неустоек (штрафов, пеней) за неисполнение кредитных договоров и обеспечение своевременного отражения операций в автоматизированных банковских комплексах.

Этапы выдачи кредита:

1. Заявка и интервью с клиентом.

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку,  где содержатся исходные данные о  требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение. В состав пакета сопроводительных документов входят: Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года, Отчет  о движении кассовых поступлений,  прогноз  финансирования, налоговые  декларации, бизнес-планы.

2. Изучение кредитоспособности и оценка риска.

Оценка кредитного риска  проводится на основе разработанной  в Банке рейтинговой системы. В основе рейтинговой системы  оценки платеже- и кредитоспособности клиентов лежат  методики, разработанные  в Банке.

Рейтинговая система позволяет  оценивать кредитоспособность самого Клиента и определять рейтинг  кредитного продукта.

Рейтинг кредитных продуктов  определяется по 5-балльной системы. Рейтинг  кредитного продукта является одной  из компонент, влияющей на размер процентной ставки по кредиту (платы за кредитный  риск)

    3. Санкционирование кредитов.

Система санкционирования кредитов использует сочетание из трех основных методов:

1. Санкционирование, проводимое кредитным комитетом.
2. Коллективное санкционирование – кредит утверждается двумя или более лицами.
3. Индивидуальное санкционирование – кредит утверждается одним лицом, под его персональную ответственность.

Кредитные сделки заключаются  с обязательным согласованием с  Казначейством в части фондирования.

Кредитные сделки в рамках установленных ГКК/МКК лимитов  кредитования заключаются с обязательным согласованием с Управлением  сопровождения банковских операций.

Главный Кредитный Комитет Банка  вправе принимать решение о предоставлении любого кредитного продукта, величина которого находится в пределах 50 млн. долларов. Решение о предоставлении кредитного продукта, величина которого – от 50 до 150 млн. долларов должно быть подтверждено Правлением и Советом Директоров Банка. Решение о предоставлении кредитного продукта, величиной свыше 150 млн. долларов должно быть подтверждено Собранием Акционеров Банка.

Малый Кредитный Комитет  Банка вправе принимать решение  о предоставлении кредитного продукта, сумма которого не превышает 0.3% от размера  кредитного портфеля Банка на дату принятия решения, либо другой величины, установленной Правлением Банка. В  настоящий момент МКК рассматривает  сделки суммой менее 6,000,000 (шести миллионов) долларов США.