Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Марта 2011 в 19:37, контрольная работа
Кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Кредитная система включает банковский, потребительский, коммерческий, государственный и международный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования. Кредитная система, как совокупность финансово-кредитных отношений и институтов, аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.
•
овердрафтные ссуды, как и контокоррентные,
являются краткосрочными, выдаются автоматически
и применяются в отношении
первоклассных клиентов, обладающих
высокой степенью доверия банка,
но не требуют заключения дополнительного
кредитного договора. Возможность возникновения
овердрафта предусматривается в договоре
о расчётно-кассовом обслуживании. Овердрафт
– это предоставление банком кредита
клиенту сверх остатка по его текущему
счёту. Его используют в случаях нехватки
и повышенной потребности клиента в средствах
для завершения текущих расчётов. Срок
действия такого кредита не более 10-15 дней,
а максимальная сумма, как правило, не
обозначается. При возникновении необходимости
продления кредита овердрафт переоформляют
в целевую ссуду. Размер комиссионного
вознаграждения за пользование овердрафтной
ссудой исчисляется в абсолютных величинах
за день пользования овердрафтом.
По объектам кредитования выделяют целевые и нецелевые кредиты. Целевые ссуды ориентированны на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, для реализации торгово-посреднических операций, на приобретение жилья, формирование оборотных активов и т. д. Примером нецелевых ссуд являются, например, кредиты на временные нужды.
По условиям предоставления привлекаемые банком кредитные средства также имеют различные виды. По этому признаку выделяют связанные кредиты; промежуточные и несвязанные. Первые предоставляются банками для поддержания финансово-экономической активности своих клиентов. Они могут быть нескольких видов: под платежи наличными, под авансовые платежи, межбанковский кредит под конкретную коммерческую сделку, кредитные линии и т. д. Ссуда под платежи наличными используется, если клиент банка-кредитора, являющийся поставщиком товара, заинтересован в размещении заказа, но не имеет возможности оформить коммерческий кредит. Банк выплачивает клиенту полную сумму контракта без вычетов с одновременным оформлением требований в банк, обслуживающий покупателя. Кредит под авансовые платежи привлекается при заключении покупателем контрактов на значительные суммы, причем часть контракта подлежит предоплате. При межбанковском кредите под конкретную сделку в межбанковском соглашении делается ссылка на конкретные межфирменные контракты. Здесь предусматривается платеж на условиях инкассо или по аккредитиву с одновременным выставлением кредитного требования на банк-заёмщик. Несвязанные кредиты привлекаются заёмщиком с правом самостоятельного нецелевого использования средств. Промежуточные кредиты, используемые очень редко, предназначены для обслуживания лизинга, инжиниринга и т. д.
В зависимости от формы процентной ставки существует ещё одно разделение ссуд на три вида. Во-первых, кредиты с фиксированной процентной ставкой. Такая ставка подразумевает одну цену кредита на весь период пользования ссудой и обычно используется в связанных кредитах. Право выбора процентного периода может оставаться за заёмщиком. Когда в предоставлении кредита особо заинтересованы и кредитор, и заёмщик, но их оценки относительно ставок процента различны, в тексте соглашения предусматривают или сменную маржу, или дополнительное согласование цены кредита на последний период. Сменная маржа – это установление надбавки к базовой межбанковской ставке на первый период заимствования с последующим её изменением. В любом случае обязательно чёткое определение в кредитном соглашении размера и периода действия каждой сменной маржи на весь срок действия соглашения. Дополнительное согласование величины процентных ставок на последний период предусматривает изменение фиксированной ставки, а также согласование новой маржи к базовой ставке. В некоторых случаях допустим переход с фиксированной на плавающую ставку процента. Во-вторых, кредиты с плавающей ставкой, т. е. ставки постоянно изменяющиеся в зависимости от ситуации, которая складывается на кредитных рынках. Третий вид ссуды - кредиты со смешанной ставкой процента.
По форме погашения выделяют ссуды, погашаемые единовременно, через равные промежутки времени равными долями и неравномерными долями. Ссуды с рассрочкой платежа включают кредиты с равномерным и неравномерным периодическим погашением. Займы с равными периодами погашения равными долями используются в некоторых соглашениях по лизингу, большинстве видов связанных и в несвязанных кредитах. Специальные операции, как, например, лизинг, инжиниринг, а также ряд контрактов финансирования поставок машин и оборудования используют способ возврата основного долга неравными долями.
В
специализированной литературе вопрос
о классификации кредитов является
достаточно дискуссионным и не имеет общепризнанного
решения. Предложенные схемы зачастую
неудобны для применения на практике,
так как одни и те же кредиты могут относиться
к различным группам. В банковской деятельности
зачастую невозможно выделить тот или
иной вид кредита в «чистом виде» в соответствии
с определённым критерием. Отсутствие
в мировой практике единой классификации
банковских кредитов отчасти можно объяснить
тем, что распространение их всевозможных
форм зависит от уровня экономического
развития страны, исторически выработанных
способов предоставления и погашения
ссуд.
2.
Задача 2-5
Банк предоставил кредит фирме в размере 400 тыс.рублей на 4 года под 20% годовых на остаток долга. Определить сумму платежей фирмы банку, учитывая, что возврат долга осуществляется путем выплат ежегодных платежей равными частями.
Решение:
Аннуитетный платеж - это равный по сумме ежемесячный платеж по кредиту, который включает в себя сумму начисленных процентов за кредит и сумму основного долга.
Формула расчёта аннуитетного платежа
имеет следующий вид:
, где СК - сумма кредита;
ПС - процентная ставка в долях за месяц , т.е., если годовая % ставка равна 20%, то ПС = 20/(100×12);
м
– количество месяцев, на которые
берётся кредит.
АП=
Ежегодный платеж будет составлять: 12172,14 рублей * 12 месяцев = 146065,68 рублей в год.
Составим таблицу:
Год | Сумма платежа | Основной долг | Начисленные проценты | Остаток основного долга |
1 | 146065,68 | 72471,1705 | 73594,5095 | 327582,8295 |
2 | 146065,68 | 88370,6994 | 57694,9806 | 239158.1301 |
3 | 146065,68 | 107758,4429 | 38307,2371 | 131399.6872 |
4 | 146065,68 | 131399,6846 | 14665,9954 | 0 |
Список литературы
1.
Конституция РФ. Официальный текст
по состоянию на 1.02.1999 года с
историко-правовым
2.
О Центральном банке
3.
О банках и банковской
4.
Мехряков В. Д. Развитие
5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / О. И. Лаврушин, М. М Ямпольский, Ю. П. Савинский и др.; Под ред. О. И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000.
6. Финансы и кредит: Учеб. пособие / Под ред. проф. А. М. Ковалёвой. – М.: Финансы и статистика. 2004.
7. http://www.vtb.ru//
8.
http://www.pfrf.ru//
РЕЦЕНЗИЯ
На____________________работу
студента_____группы___________
По дисциплине «_____________________» на тему:______________________
______________________________
Выполнена на_____ стр., имеет___________таблиц, _____________графиков,
_____________схем
и рисунков, в списке литературы________
1. Положительные
стороны работы________________
______________________________
2. Обоснованность
выводов и актуальность
______________________________
3. Замечания
и недостатки__________________
______________________________
4. Заключение
о___________________работе:___
______________________________
(В данном пункте делается
запись «допускается
к защите» или «на
доработку»с указанием конкретных разделов,
параграфов и расчетов и т. д., подлежащих
доработке или согласованию)
Оценка
за ___________________ работу:_______________________
Рецензент_____________________
«_____» ____________________ 20___г.