Национальная финансовая система, её состав и структура

Структура расходов домохозяйства показывает, что расходы  на продукты питания занимают преобладающую  долю. Причем в городе эта доля выше. В сельской местности домохозяйства  почти на треть обеспечивают себя за счет натурального хозяйства. Непромышленные товары

- 20 - 
(одежда, обувь, мебель, бытовая техника) составляют в городе почти 1/3, а на селе — лишь пятую часть.

Доля расходов на услуги постоянно возрастает. Особенно увеличились затраты семей в  городе на жилье, коммунальные услуги, лекарства, а также на проезд в  общественном транспорте. Отдельные  виды услуг настолько подорожали, что просто выпали из бюджета рядового гражданина (например, чистка одежды, общественная стирка и др.). Однако появились новые  виды платных услуг (здравоохранение, образование), которые стали занимать все большую долю расходов семьи.

Количественный  состав домохозяйств также оказывает  влияние на структуру расходов конечного  потребления. В более выгодном положении  находятся домохозяйства, состоящие  из одного человека. С ростом численности  домохозяйств положение ухудшается. У них снижается доля на питание  и повышается доля натуральной продукции  из личного подсобного хозяйства  и из других поступлений.

Уменьшение общих  расходов на продовольственные товары отражается на качественном составе  продуктов питания: снижается доля таких продуктов, как фрукты, кондитерские изделия, мясо и мясопродукты, и возрастает доля хлеба и хлебопродуктов, картофеля  и овощей.

Вторая группа денежных расходов домохозяйств - обязательные и добровольные платежи. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, которые взимаются органами исполнительной власти в бюджеты  разного уровня и во внебюджетные фонды. Добровольные платежи производят отдельные члены домохозяйств по собственной инициативе в страховые  организации при страховании  от различных рисков, негосударственные  пенсионные фонды, благотворительные  фонды и др.

Доля этих расходов в общих расходах домохозяйств относительно невелика. 
Члены домашнего хозяйства как граждане РФ платят различные обяза- - 21 - тельные платежи, которых насчитывается более 15, прежде всего это федеральные и местные налоги и сборы. К федеральным налогам с населения относятся: подоходный налог с физических лиц, налог с имущества, переходящего с наследства и дарения, налог с владельцев транспортных средств, государственная пошлина, таможенные сборы с физических лиц. Среди местных налогов основными являются налог на имущество с физических лиц, земельный налог и др.

Самым главным  с точки зрения его тяжести  на плательщика является подоходный налог, который взимается с совокупного  дохода в денежной и натуральной  форме, выраженный в рублях и инвалюте на дату получения дохода.

Третья группа расходов - сбережения и накопления домохозяйств.

К началу проведения экономической реформы у населения  имелись значительные накопления, образовавшиеся преимущественно в результате отложения  спроса из-за дефицита товаров и  сконцентрированные на счетах в сберкассах. Однако сильная инфляция в первой половине 90-х годов быстро 
«съела» все сбережения.

Переход к рынку  и свобода предпринимательства  создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать  средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации  путем вложения в ценные бумаги, банковские депозиты.

Распределение накоплений и сбережений в России крайне неравномерно между домохозяйствами. Домохозяйства, доходы которых ниже прожиточного минимума 
(их насчитывалось в 1998 г. 35 млн. человек), вообще не имеют накопления, перед ними стоит главная задача — выжить.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в  банках, служат источником расширения кредитных отношений. Потребительский  кредит пополняет денежные доходы членов домохозяйств и способствует уве- - 22 - личению платежеспособного спроса на товары и услуги. Особенно важен  потребительский кредит для России, где уровень жизни относительно низок, а кредитные возможности  банковской системы нуждаются в  дополнительных капиталах.

- 23 -

Заключение

Домашние хозяйства  — не только учетно-статистический показатель, который используется для  анализа состояния общества, но и  особый тип хозяйства, оказывающий  серьезное влияние на все экономические  отношения в стране.

В условиях ограниченности бюджета перед членами домохозяйства  постоянно возникает проблема распределения  средств между денежными фондами, между доходами и расходами. Отсюда вытекает неизбежная необходимость  для каждой семьи так планировать  свои доходы и рационально их использовать, чтобы не допустить появления  отрицательного сальдо. В условиях домашнего хозяйства финансовое планирование носит упрощенный характер.

Высокий уровень  бедности российского населения  требует от государства проведения разнообразных мероприятий по поддержанию  лиц, находящихся за чертой бедности. Государственная помощь домохозяйствам должна выражаться не только в финансово-экономической  защите населения, но и в правовом и организационном стимулировании индивидуально-трудовой деятельности и семейного бизнеса.

- 24 -

Список литературы

1. Финансы. Денежное  обращение. Кредит: Учебник для  вузов/ Под ред. проф. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд.2001.-512с.

2. Финансы, Под  ред. В.М. Родионовой. Учебник.  – М.: Финансы и статистика, 1995г.

3. Экономическая  теория: Учебник/ Под общей ред.акад. В. И. Видяпина, акад. Г.П. Журавлевой  – М.: ИНФРА-М, 1997г.-560с.