Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Января 2011 в 11:16, курсовая работа
Цель данной работы проанализировать теорию банковских рисков, определить виды рисков, определить методы управления и оценки рисков. Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, применение этих методов в банковской системе современной России. Выявить проблемы управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.
Введение 5.
1.Риск как объективная экономическая категория.
1.Сущность, содержание и виды рисков 7.
2.Способы оценки степени риска 16.
3.Организация управления рисками 17.
2.Анализ управления рисками в коммерческом банке.
1.Организационно-экономическая характеристика 20.
2.Управление активами банка 33.
3.Методы совершенствования управления рисками в коммерческом банке.
1.Секьюритизация банковских займов и других активов 38.
2.Формирование фонда страхования кредитного риска 41.
Заключение 48.
Список используемых источников 50.
Согласно таблице, кредит, выданный фирме «Россия», является сомнительным.
Для начисления резерва используют формулу:
РФ=åС (К-М´З´Ц),
где РФ - резервный фонд;
С - процент отчислений в резерв;
К - сумма кредита;
М - сумма межфилиального кредита;
З - 50% залога товарно-материальных ценностей (ТМЦ);
Ц - сумма залога под ценные бумаги.
Зная ,что ссуда была выдана под залог ТМЦ в размере 135% от суммы кредита, можем вычислить размер резервного фонда:
РФ=å0,2 (8000-1,35 8000´0,5)=520 р.
Аналогично определяют суммы резерва по всем ссудам, выданным банком.
В банке формируются два вида резервов: общий и специальный. Общий резерв формируют по стандартным ссудам, специальный - по кредитам под контролем, субстандартным, сомнительным, безнадежным. Резерв должен формироваться ежеквартально за счет прибыли прошлого года.
Для определения
общей суммы резерва
Табл.9. Расчет фонда страхования кредитного риска в АКБ «АКТИВ БАНКА».
|
На основании расчета можно сделать вывод, что фактически сформированного резерва недостаточно для страхования кредитного риска. Это может негативно отразиться на деятельности банка. Теоретически рассчитанная сумма резерва составляет 5,2 млн.р., из которой 4 млн.р. приходится на общий резерв, а 1,2 млн.р. - в специальный. По состоянию на 1.01.01 г. было фактически зарезервировано 3,5 млн.р. Таким образом, необходимо дополнительно зарезервировать 1,7 млн.р.
Заключение
Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.
При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.
Банковское дело
находится в процессе перемен. Стремясь
повысить экономическую эффективность
и улучшить механизм распределения
ресурсов, правительство предпринимает
шаги в направлении создания в
экономике атмосферы
Анализ управления
активными операциями показал, что
на кредиты приходится большая доля
в структуре активов (57,3% на начало
2002 года). В течение анализируемого
периода наблюдается четкая тенденция
увеличения доли кредитов, предоставленных
отделением (с 36,5% на начало 1997 года до
57,3% на 1.01.02.) Это характеризует деятельность
отделения с положительной
Анализ управления активными операциями показал, что коэффициенты использования активов, депозитов и привлеченных средств увеличиваются, что говорит об эффективном управлении этой частью баланса.
Прибыль отделения постоянно возрастала в течение всего анализируемого периода, что говорит об эффективной управленческой деятельности банка.
На основании анализа управления активами и рисками в АКБ «АКТИВ БАНКЕ» рекомендуются следующие меры по совершенствованию управления:
1.Секьюритизация
банковских займов и других
активов, представляющая собой
продажу ценных бумаг,
2.Создание фонда
страхования кредитного риска.
Этот фонд позволит избежать
нежелательных последствий в
случае невыполнения заемщиком
своих обязательств. Фактически
зарезервированная сумма
Предложенные меры по совершенствованию управления позволят банку улучшить структуру активной и пассивной частей баланса, повысить эффективность управления ими, а также снизить уровень риска банковских операций.
Список
использованных источников
1. Гражданский кодекс РФ, Часть II;
2. Современный коммерческий банк. В.М.Усоскин, Москва, ИПЦ “Вазар-Ферро” 1997 г.;
3. Деньги, кредит, банки. Москва, Финансы и статистика,1998г.
4. Инструкция
Банка России “О порядке
30. Федеральный Закон “О Банках и банковской деятельности” № 395-1,
31. Инструкция
“О Порядке формирования и
использования резерва на
32. Инструкция
“О порядке регулирования
33. Финансово-кредитный словарь, Москва, “Финансы и статистика”, 1994г., термины: кредит и кредитные риски.
34. ”Аккредитивы,
документарное инкассо,
35. Тони Райс,
Брайн Койли. Финансовые
36. Журнал “Профиль” №20,1998г.
Информация о работе Методы совершенствования управления рисками в коммерческом банке