Место страхования в финансовой системе Российской Федерации

Федеральное агентство  по образованию

Государственное  образовательное  учреждение

Высшего профессионального  образования

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

Кафедра финансов, бюджета и страхования

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «ФИНАНСЫ»

на тему: «Место страхования в финансовой системе  Российской Федерации»

 

Выполнил студент:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Липецк 2011 г.

 

Содержание

Введение .............................................................................................................. 3

Глава 1. Экономическое содержание и функции страхования

1. Место страхования в системе финансовых отношений .................. 5
2. Функции страхования ………………………………………………. 6
3. Участники страховых отношений ………………………………….. 8

Глава 2. Организация  страхования в Российской Федерации

1. Классификация страхования ………………………………………. 12
2. Анализ современного состояния развития страхования

в Российской Федерации ………………………………………………….. 15

Глава 3. Перспективы  развития страхования в Российской Федерации

3.1.   Стратегия развития страховой деятельности в Российской

Федерации ………………………………………………………………….. 28

3.2.   Прогноз развития страхования в Российской Федерации ……… 30

Заключение ……………………………………………………………………….. 35

Список использованной литературы ………………………………………….. 37

 

Введение

 

Тема моей курсовой работы – «Место страхования в финансовой системе РФ». Целью данной работы является охарактеризовать страхование как экономическую категорию, проанализировать деятельность страховой организации и страхового рынка в России. Субъектами исследования являются страховщики, страхователи, страховые посредники.

Актуальность изучения данной темы связана с тем, что  эффективные страховые отношения, стимулируя деловую активность и  уверенность субъектов рынка, улучшая  инвестиционный климат, являются важными условиями стабильности и экономического роста в стране.

Сфера страхования претерпела большие изменения в связи  с переходом нашей страны к  рыночным отношениям, поэтому я показал  особенности развития страхования  в современных условиях, когда  возрастает потребность физических лиц в обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния и здоровья. Степень развитости страхового рынка отражает финансовый потенциал государства и экономическую устойчивость системы в целом. Во многих странах страхование характеризуется как один из стратегических секторов экономики вследствие обеспечения надежной гарантии собственникам возмещения понесенных убытков и наличия огромных инвестиционных ресурсов в страховых компаниях, постоянно вкладываемые в базовые отрасли и перспективные сферы деятельности.

Страхование играет ведущую  роль в компенсации ущербов, и  потребность в его развитии рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятия и непрерывность общественного воспроизводства. 

Структура курсовой работы следующая: введение, первая глава, в  которой рассматриваются понятие  страхования, место страхования в системе финансовых отношений, функции и участники страхования; во второй главе изучается классификация страхования и проводится анализ современного состояния развития страхования в РФ; стратегия развития страховой деятельности, прогноз развития страхования в РФ рассматриваются в третьей главе; заключение и список использованной литературы.

 

 

 

Глава 1. Экономическое содержание и функции страхования

 

1. Место страхования в системе финансовых отношений

 

Страхование представляет собой предпринимательскую деятельность по формированию засчет денежных взносов клиентов (предприятий, организаций, граждан) страховых фондов с целью возмещения убытков, понесенных клиентами в результате воздействия негативных непредвиденных обстоятельств.

Начальным этапом страхования является денежный поток от взносов клиентов. Конечным этапом является денежный поток в виде страховых возмещений клиентам.

Страхование – это экономические отношения, в которых участвуют как минимум две стороны: одна сторона – субъект – это страховая организация, которая вырабатывает условия страхования и предлагает их клиентам; другая сторона – клиенты – это физические или юридические лица. Если клиентов устраивают условия страхования, то они подписывают страховой договор и однократно или регулярно в течение определенного периода платят страховой организации страховые взносы. Регуляторами страхового бизнеса являются:

1. Действующее законодательство (гражданский кодекс Российской Федерации, закон российской Федерации о страховании, постановление правительства Российской Федерации от 22 ноября 1996 г. «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации» с изменениями от 20 февраля 2002 г.);
2. Документы страховых организаций, в т.ч. уставы и общие правила заключения договоров страхования и обслуживания страхователя;
3. Общие правила имущественного страхования, страхования жизни, страхования ответственности, страхования рисков и прочее;
4. Конкретные специальные условия по конкретным видам страхования;
5. Распоряжение и указание руководящих органов страховой организации.

Существует  определенная схожесть страхования с финансами: при страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию специализированного страхового фонда, но движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая; и с кредитом: средства страхового фонда подлежат возврату, однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего к страхованию жизни - это действительно возврат взносов (большая часть взносов возвращается при наступлении страхового случая: дожития застрахованного до определенного срока или в случае его смерти) и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Подводя итоги  этой концепции, можно сказать, что  страхование имеет черты, соединяющие  его с категориями «финансы»  и «кредит», и в то же время  как экономическая категория  имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

 

2. Функции страхования

 

 Сберегательная  функция – это формирование специализированного страхового фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию  формирования специализированного  страхового фонда решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых фондов будет возрастать.

Функция риска  – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности). Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Предупредительная функция – предупреждение страхового случая и минимизация ущерба предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

Контрольная функция – выражает экономическую сущность страхования посредством контроля рублем.

 

1.3 Участники страховых отношений

 

Участниками отношений, регулируемых Федеральным законом  «Об организации страхового дела», являются, страхователи, застрахованные лица, страховые организации, страховые  агенты, страховые посредники, страховые  брокеры, а также федеральный орган исполнительной власти, в компетенцию которого входит осуществление государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела.

Страховщик – это организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда. Страховщиком не может быть физическое лицо. В Российской Федерации страховщиками выступают хозяйственные товарищества и общества, общества взаимного страхования, государственные муниципальные унитарные предприятия, а также некоммерческие страховые организации. Каждое из них для проведения страховых операций должно получить лицензию в надзорных страховых органах и иметь уставный капитал, минимальную величину которого устанавливает страховое законодательство.

Страхователь  –  это физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или договору получить денежную сумму (страховое возмещение) при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступают страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, иногда называется полисодержателем.

Страховые агенты – физические и юридические лица, действующие от имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями. Они представляют интересы одной компании и получают за работу комиссионное вознаграждение.

Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя или страховщика.

Орган государственного страхового надзора.

В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 9.03.2004 года «О системе и структуре  федеральных органов исполнительной власти» Правительство РФ постановило, что Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, и находится в ведении Министерства финансов РФ, осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы.