Имущественное страхование – условие успешной деятельности предприятий в условиях рыночной экономики

      КАЛИНИНГРАДСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 

      Кафедра учета, анализа и  финансов 
 

      Курсовая  работа                                                                    Курсовая работа

      допущена  к защите                                                                защищена на оценку

      Руководитель:                                                                        __________________

      доцент __________                                                               «___»_______201_г.

                     (Ф.И.О.)

      _________________                                                              __________________

      «___»_______201__г.                                                                     (подпись пр.) 
 
 
 

      КУРСОВАЯ  РАБОТА 

      На  тему: «Имущественное страхование – условие успешной     деятельности предприятий в условиях рыночной экономики»

      По  дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит»

      КР.62.080109.Д(3)7 
 
 

                                           

                                                                                              Работу выполнил:

                                                                                                             студент(ка) гр. __

                                                                                                             ________________

                                                                                                                  (Ф.И.О.) 
 

                                                                                                             Дата сдачи_______ 
 

      Калининград

      2011г. 

                                                                                                      

      Содержание

       

Введение……………………………………………………………………………3

Глава 1. Имущественное страхование, его сущность и принципы……………..5

1.1. Общие черты имущественного страхования………………………………...5

1.2. Сумма страхования и страховая стоимость. Определение страховой стоимости…………………………………………………………………………..7

1.3. Классификация предприятий. Основные виды рисков предприятий….....10

Глава 2. Основные компании на рынке имущественного страхования. Анализ страхования имущества на примере конкретного предприятия……………….17

2.1. Ведущие компании на рынке имущественного страхования……………...17

2.2. Росгосстрах – лидер имущественного страхования……………………......19

2.3. Построение схемы управления рисками предприятия (на примере ООО «Галсис» и анализ страхования имущества предприятий (на примере страховой организации ООО «Страховая компания «Росгосстрах»)……………………...21

Заключение………………………………………………………………………...31

Список рекомендуемой  литературы……………………………………………..32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Введение 

     Невозможно  представить современное человечество без страховых услуг. Целенаправленный путь к будущему должен быть равномерным, бесперебойным. Нельзя чего-то достигнуть, если не быть уверенным в завтрашнем дне.

     Риски сопровождают нас везде, и они  неизбежны, но можно сделать последствия  наступивших нежелательных событий  наименее ощутимыми. Именно в этом и  заключается смысл и содержание деятельности страховой компании.

     В процессе своей деятельности любое предприятие сталкивается с тем, что его имущество может погибнуть или быть поврежденным в результате внешнего и внутреннего воздействия различных факторов. К сожалению, эти факторы могут привести не только к уничтожению (повреждению) имущества и приостановке производственной деятельности, но и к ликвидации и банкротству организации.

     Поэтому любой хозяйствующий объект заинтересован  в том, чтобы существовали источники  компенсации понесенного им ущерба. Это позволяет говорить о наличии специфического страхового интереса, связанного с имущественным интересом собственника, возникающим тогда, когда ему может быть нанесен имущественный ущерб. Принято говорить, что такой субъект заинтересован в организации и предоставлении ему страховой защиты при наступлении неблагоприятных обстоятельств.

     В настоящее время отечественный  страховой рынок развивается  все динамичнее. Множество отечественных  предприятий обращается к участникам страхового рынка, для того чтобы при ведении хозяйственной деятельности посредством страховой защиты минимизировать потери от неизбежных имущественных рисков.

     Грамотно  организованное страховое и перестраховочное покрытие позволяет компании снизить  финансовые потери при наступлении  непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев). Все эти обстоятельства и обуславливают актуальность рассмотрения вопросов страхования имущества предприятий.

     Этим  и обусловлена актуальность темы курсовой работы ( «Имущественное страхование – условие успешной деятельности предприятия в условиях рыночной экономики» ).

     Целью данной работы является изучение порядка страхования имущества предприятий. Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

     1) Рассмотреть общие черты имущественного страхования

     2) Классифицировать предприятия по их организационно-правовой форме.

     3) Рассмотреть основные виды рисков, которым подвержены предприятия.

     4) Рассмотреть основные компании на рынке имущественного страхования.

     5) На примере построить схему  управления рисками предприятия  (на примере ООО «Галсис» и провести анализ страхования имущества данного предприятия по правилам, установленным в определённой страховой компании (филиал СК «Росгосстрах»). 
 
 
 
 
 
 

      Глава 1. Имущественное страхование и его сущность

      1.1. Общие черты имущественного страхования 

     Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или  юридическое лицо, посредством их распределения между многими  лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств  страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

     Деление договоров страхования на виды производится в зависимости от того, какие интересы они защищают. В основе имущественного страхования лежат имущественные интересы.

     По  договору имущественного страхования  одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении  предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

     По  своей сути имущественное страхование  является наиболее развитым и сложным  договором страхования. С этого  вида страхования собственно и началась история всей страховой деятельности.

     В отличие от других договоров при договоре имущественного страхования у страхователя или выгодоприобретателя присутствует особый интерес - имущественный - в заключении договора. Такие интересы перечислены в п. 2 ст. 929 ГК. В соответствии с этой статьей к ним относятся:

• риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
• риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности;
• риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск.

     Объектами страхования при имущественном  страховании являются различные  материальные ценности. Их перечень весьма разнообразен. Прежде всего, имущественное  страхование подразделяется на обязательное и добровольное. Обязательному страхованию в нашей стране подлежит определенное имущество сельскохозяйственных предприятий, граждан, проживающих в сельской местности (строения, некоторые сельскохозяйственные животные).

     Все остальное имущество может быть застраховано в добровольном порядке. Таким образом, страхуют основные и оборотные фонды предприятий, организаций и других юридических лиц, сельскохозяйственные культуры, грузы, суда, авиационную и космическую технику, транспортные средства, животных, произведения искусства, антиквариат, личное движимое и недвижимое имущество граждан.

     Основой имущественного страхования является определение стоимости застрахованного  имущества, расчет страхового тарифа, определение факта и причин гибели или повреждения имущества, расчет и выплата страхового возмещения.

     Имущественное страхование является наиболее древним  видом страхования. Имущество может  быть застраховано на случай полной гибели или частичного повреждения при пожаре, наводнении, авариях, взрывах и других обстоятельствах. 
 

      1.2. Сумма страхования и страховая стоимость. Определение страховой стоимости 

     В имущественном страховании есть одно очень разумное правило - нельзя застраховать свой интерес на сумму  большую, чем он реально стоит. Понятно, что направлено это правило на предотвращение злоупотреблений - и так достаточно умышленных поджогов застрахованного имущества, аварий и т.д., а если бы данное правило отсутствовало, страхование могло бы стать источником получения прибыли не только для страховщиков, но и для страхователей, прибыль же притягивает, и число таких злоупотреблений резко возросло бы.

     Однако, не во всех видах страхования можно  определить или хотя бы оценить реальную стоимость интереса. Понятно, как  это сделать для имущества. Для предпринимательского риска также можно оценить величину ожидаемых убытков, а вот размер предполагаемой ответственности оценить невозможно. Хотя интерес при страховании ответственности и имеет стоимостную оценку, но она определяется только после того, как страховой случай произошел, а заранее оценить ответственность нельзя. Поэтому сформулированное выше правило применяется только при страховании имущества и предпринимательского риска.

     Нельзя  застраховать кредит на сумму, большую, чем размер кредита плюс проценты. Нельзя застраховать автомашину на сумму, большую, чем она стоила при покупке за вычетом износа.

     Это правило действует также и  тогда, когда у нескольких лиц  имеется страховой интерес в  отношении одного и того же имущества  и каждый из них страхует его независимо друг от друга.

     Возникает естественный вопрос - как узнать, что  имущество застраховано несколькими  страховщиками на сумму большую, чем его реальная стоимость, если они действуют независимо друг от друга. Простого способа, конечно, нет. Однако страховщик, больше всех заинтересованный в получении этих данных имеет право требовать от страхователя полную информацию о страхуемом имуществе и при отсутствии ее вправе отказать в выплате, а как он воспользуется этими своими правами - дело самого страховщика.