Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2010 в 08:25, Не определен
Введение………………………………………………...………………..3
I. Теоретическая часть. Финансирование воспроизводства основных фондов……………………………………………………………….………….6
1.1. Прямые инвестиции, их состав и структура……………………...6
1.2. Источники финансирования прямых инвестиций…………...…12
1.3. Особенности инвестиционной политики на современном этапе развития экономики…………………………………………………………..19
1.4. Использование прямых инвестиций на предприятии ОАО «Машиностроительный завод им Калинина г. Екатеринбург»………24
Заключение……………………………………………………………..28
II. Расчетная часть…………………………………………………………….30
Список используемой литературы………………………………….....56
Приложения………………………………………………………...…..57
По финансовой деятельности доходы поступают от финансовых вложений 5482 тыс. руб. и в результате получения новых займов, кредитов 4994 тыс. руб. Расходуются данные средства в большей степени на выплату дивидендов 9214 тыс. руб. Сальдо по финансовой деятельности составило (-)15113 тыс. руб.
После
всех итогов можно сказать, что доходы
превышают расходы на 9300 тыс. руб. Это означает,
что основную часть прибыли, которая перекрывает
убытки по другим видам деятельности,
приносит производство, которое является
основным видом деятельности ОАО.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Бухгалтерский
баланс на 31 декабря 2006 года организации
ОАО «Машиностроительный завод»
К О Д Ы | |||||||||
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | Форма №1 по ОКУД | 0710001 | |||||||
на 31 декабря 2006 года | Дата (год,месяц,число) | 20.03.2007 | |||||||
Организация: ОАО "Машиностроительный завод им.М.И.Калинина" | по ОКПО | 7509511 | |||||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | ||||||||
Отрасль (вид деятельности) машиностроение | по ОКВЭД | 29.60 | |||||||
Организационно-правовая форма ОАО | по ОКОПФ/ОКФС | 47/41 | |||||||
Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 | |||||||
Адрес: Россия, 620017, г.Екатеринбург, пр.Космонавтов, д.18 | |||||||||
Дата утверждения | |||||||||
Дата отправки (принятия) | |||||||||
АКТИВ | Код стр. |
На начало отчётного периода | На конец отчётного периода | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
I. Внеоборотные активы | |||||||||
Нематериальные активы, в том числе: | 110 | 267 | 392 | ||||||
патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 111 | 267 | 392 | ||||||
Основные средства, в том числе: | 120 | 848 477 | 842 429 | ||||||
земельные
участки и объекты |
121 | 286 003 | 286 003 | ||||||
здания, сооружения, машины и оборудование | 122 | 562 474 | 556 426 | ||||||
Незавершенное строительство | 130 | 4 119 | 21 073 | ||||||
Доходные вложения в материальные ценности | 135 | 0 | 0 | ||||||
Долгострочные финансовые вложения, в том числе: | 140 | 12 291 | 12 276 | ||||||
инвестиции в зависимые общества | 141 | 1 851 | 1 851 | ||||||
инвестиции в другие организции | 142 | 10 440 | 10 425 | ||||||
Отложенные налоговые активы | 145 | 10 | 5 | ||||||
Прочие внеоборотные активы | 150 | 94 | 94 | ||||||
Итого по разделу I | 190 | 865 258 | 876 269 | ||||||
II. Оборотные активы | |||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
Запасы, в том числе: | 210 | 449 024 | 573 275 | ||||||
сырье,материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 129 570 | 143 897 | ||||||
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 213 | 150 190 | 278 639 | ||||||
готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 165 607 | 146 877 | ||||||
товары отгруженные | 215 | 1 247 | 937 | ||||||
расходы будущих периодов | 216 | 1 883 | 2 261 | ||||||
прочие запасы и затраты | 217 | 527 | 664 | ||||||
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 16 138 | 6 560 | ||||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: | 230 | 0 | 0 | ||||||
покупатели и заказчики | 231 | 0 | 0 | ||||||
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: | 240 | 105 837 | 174 069 | ||||||
покупатели и заказчики | 241 | 61 108 | 54 232 | ||||||
задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал | 242 | 0 | 0 | ||||||
авансы выданные | 243 | 40 849 | 94 049 | ||||||
прочие дебиторы | 244 | 3 880 | 25 788 | ||||||
Краткосрочные финансовые вложения (58, 59, 81), в том числе: | 250 | 0 | 0 | ||||||
займы, предоставленные организациям на срок не менее 12 месяцев | 251 | 0 | 0 | ||||||
собственные акции, выкупленные у акционеров | 252 | 0 | 0 | ||||||
прочие краткосрочные финансовые вложения | 253 | 0 | 0 | ||||||
Денежные средства, в том числе: | 260 | 7 294 | 1 690 | ||||||
касса | 261 | 2 | 20 | ||||||
расчетные счета | 262 | 7 140 | 1 501 | ||||||
валютные счета | 263 | 5 | 14 | ||||||
прочие денежные средства | 264 | 147 | 155 | ||||||
Прочие оборотные активы | 270 | 0 | 0 | ||||||
Итого по разделу II | 290 | 578 293 | 755 594 | ||||||
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 300 | 1 443 551 | 1 631 863 | ||||||
ПАССИВ | Код стр. |
На начало отчётного периода | На конец отчётного периода | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
III. Капитал и резервы | |||||||||
Уставный капитал | 410 | 16 551 | 16 551 | ||||||
Добавочный капитал | 420 | 901 673 | 901 669 | ||||||
Резервный капитал, в том числе: | 430 | 828 | 828 | ||||||
резервные фонды, образованные в соотвествии с законодательством | 431 | 828 | 828 | ||||||
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 0 | 0 | ||||||
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 60 730 | 79 836 | ||||||
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет | 471 | 60 730 | 50 730 | ||||||
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года | 472 | 0 | 29 106 | ||||||
Итого по разделу III | 490 | 979 782 | 998 884 | ||||||
IV. Долгосрочные обязательства | |||||||||
Займы и кредиты | 510 | 32 813 | 140 140 | ||||||
Отложенные налоговые обязательства | 515 | 19 298 | 29 009 | ||||||
Прочие долгосрочные обязательства | 520 | 0 | 0 | ||||||
Итого по разделу IV | 590 | 52 111 | 169 149 | ||||||
V. Краткосрочные обязятельства | |||||||||
Займы и кредиты | 610 | 218 955 | 123 594 | ||||||
Кредиторская задолженность, в том числе: | 620 | 186 158 | 333 932 | ||||||
поставщики и подрядчики | 621 | 67 240 | 85 299 | ||||||
задолженность перед персоналом организации | 622 | 25 621 | 28 327 | ||||||
задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 9 670 | 9 575 | ||||||
задолженность по налогам и сборам | 624 | 23 976 | 20 517 | ||||||
прочие кредиторы, в том числе: | 625 | 59 651 | 190 214 | ||||||
авансы полученные | 627 | 48 680 | 186 315 | ||||||
Задолженность участникам(учредителям)по выплате доходов | 630 | 6 536 | 5 534 | ||||||
Доходы будущих периодов | 640 | 0 | 770 | ||||||
Резервы предстоящих расходов | 650 | 0 | 0 | ||||||
Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 9 | 0 | ||||||
Итого по разделу V | 690 | 411 658 | 463 830 | ||||||
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
700 | 1 443 551 | 1 631 863 |
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | |||||
ЗАБАЛАНС | Код стр. |
На начало отчётного периода | На конец отчётного периода | ||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
Арендованные основные средства | 910 | 19938 | 2228 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | ||
в том числе по лизингу | 911 | 19938 | 2228 | ||
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | 920 | 0 | 0 | ||
Товары, принятые на комиссию | 930 | 0 | 0 | ||
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | 940 | 3934 | 4076 | ||
Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | 0 | 0 | ||
Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | 0 | 0 | ||
Износ жилого фонда | 970 | 8 | 8 | ||
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | 980 | 0 | 0 | ||
Руководтель___________________ |
Клейн Николай Владимирович | ||||
Главный бухгалтер___________________ | Козлов Александр Александрович | ||||
" 20 " марта 2007 г. |
Отчет о прибылях и убытках за 2006 год организации ОАО «Машиностроительный завод»
Коды | |||||||
Форма № 2 по ОКУД | 0710002 | ||||||
Дата (год, месяц, число) | 20.03.2007 | ||||||
Организация: ОАО "Машиностроительный завод им.М.И.Калинина" | по ОКПО | 7509511 | |||||
Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | 6663003800 | |||||
Вид деятельности: машиностроение | по ОКВЭД | 29.60 | |||||
Организационно-правовая форма / форма собственности: ОАО | по ОКОПФ/ОКФС | 47-41 | |||||
Единица измерения: тыс. руб. | по ОКЕИ | 384 | |||||
|
За отчетный период | За аналогичный период предыдущего года | |||||
|
код | ||||||
|
2 | 3 | 4 | ||||
Доходы
и расходы по обычным видам
деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
010 | 1 441 042 | 1 200 033 | ||||
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (1 324 758) | (1 116 607) | ||||
Валовая прибыль | 029 | 116 284 | 83 426 | ||||
Коммерческие расходы | 030 | (9 353) | (18 818) | ||||
Управленческие расходы | 040 | ( 0 ) | ( 0 ) | ||||
Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 106 931 | 64 608 | ||||
Прочие
доходы и расходы
Проценты к получению |
060 | 0 | 0 | ||||
Проценты к уплате | 070 | (34 959) | (29 533) | ||||
Доходы от участия в других организациях | 080 | 945 | 1 120 | ||||
Прочие доходы | 090 | 24 894 | 63 299 | ||||
Прочие расходы |
100 | ( 54 571 ) | (54 666) | ||||
Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 43 240 | 44 828 | ||||
Отложенные налоговые активы | 141 | (5) | (11) | ||||
Отложенные налоговые обязательства | 142 | (9 711) | (13 366) | ||||
Текущий налог на прибыль | 150 | (1 852) | (2 870) | ||||
Штрафные санкции за нарушение налогового законодательства, % за пользование бюджетными средствами (реструктуризация) | 180 | (2 566) | (1 305) | ||||
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 190 | 29 106 | 27 276 | ||||
СПРАВОЧНО
Постоянные налоговые обязательства (активы) |
200 | 11 569 | 16 246 | ||||
Базовая прибыль (убыток) на акцию | 201 | ||||||
Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 202 |
Генеральный
директор
Н.В.Клейн
Главный бухгалтер
А.А.Козлов
Информация о работе Финансирование воспроизводства основных фондов