Министерство  образования и науки Российской Федерации 

Государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский  государственный

инженерно-экономический  университет» 

Факультет предпринимательства и финансов

Кафедра финансов и банковского дела 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа по дисциплине 

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ 
 

Тема: «Денежное обращение и управление денежной массой в Российской Федерации» 
 

    Выполнил: ________________________________

                                                               ^{(Фамилия И.О.)}

    студент _____ курса ___________ спец. ________

                                                         ^{(срок обучения)}

    группа __________№ зачет. книжки ___________ 

    Подпись: _________________________________ 

    Преподаватель: ____________________________

                                                               ^{(Фамилия И.О.)}

    Должность: ________________________________

                                                          ^{уч. степень, уч. звание}

    Оценка: _____________ Дата: ________________ 

    Подпись: __________________________________ 

Санкт-Петербург

2011

Содержание 

Введение

    Денежная система - это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

    Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Налично-денежное обращение - это движение наличных денег. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелкокупюрные бумажно-денежные знаки - казначейские билеты.

    Безналичное обращение - это движение денег безналичного оборота. Под ними понимаются прежде всего банковские депозиты на счетах клиентов, использование которых осуществляется с помощью чеков, жироприказов, кредитных карточек, электронных переводов. В денежном обороте применяются также векселя, сертификаты, а в ряде стран - другие обязательства и требования.

      Между налично-денежным и безналичным  обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке, - непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный платежный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

    Целью данной работы является рассмотрение денежного обращения в государстве и методов управления денежной массой.

1. Денежное обращение в РФ

1.1. Безналичный денежный  оборот

    Безналичный денежный оборот - это движение стоимости без участия наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений, а также в зачет взаимных требований.

    Деньги  безналичного и наличного оборота имеют как свою специфику, так и много сходных черт (табл. 1.1)¹. 

    Таблица 1.1

Общие черты и особенности  безналичного и наличного  оборота

 

    Современный безналичный оборот в РФ организован  в соответствии с несколькими основными принципами.

    1. Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается держать лишь небольшие суммы наличных денег в пределах лимита.

    2. Основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.

    3. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней. Однако в условиях кризиса платежей все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%.

    4. Оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица.

    5. Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые положением ЦБ РФ, выбираются предприятием по своему усмотрению.

    Соблюдение  этих принципов позволяет сохранять  законность совершаемого денежного  оборота.

    Безналичные расчеты проводятся на основании  расчетных документов установленной  Центральным банком формы и с  соблюдением соответствующего документооборота. Безналичный оборот реализуется через соответствующие методы организации безналичных расчетов.

    В зависимости от способа платежа, вида расчетных документов и организации  документооборота в банке можно  выделить следующие основные формы безналичных расчетов между плательщиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками.

    Основой безналичных расчетов являются межбанковские  расчеты. Расчеты между банками  на территории России производятся через РКЦ ЦБ РФ. Для расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет. Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой корреспондентский счет средств в размерах, необходимых для проведения платежей. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемых друг у друга на основе межбанковских соглашений.

    Система безналичных межбанковских расчетов регулируется ЦБ РФ.

    Регламентация и посредничество в платежах между банками и прочими кредитными организациями позволяет ЦБ РФ контролировать и регулировать денежный оборот в стране.

    Безналичный оборот происходит на основе замещения  движения наличных денег кредитными операциями Кроме того, при проведении взаимных расчетов используются так называемые счетные деньги. При проведении зачетов взаимных требований счетные деньги в размере зачетной суммы функционируют, но не совершают оборота. Или, например, совершается бартерная сделка, но стоимость взаимных поставок неравна. Проведение зачетов также осуществляется при помощи счетных денег, а сама сделка завершается с помощью перечисления незачтенной суммы (безналичными или наличными деньгами)².

    Расчеты платежными поручениями

    Платежным поручением является оформленное расчетным документом распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежными поручениями могут производиться:

    а) перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;

    б) перечисления денежных средств в  бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;

    в) перечисления денежных средств в  целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним;

    г) перечисления денежных средств в  других целях, предусмотренных законодательством или договором.

    Платежные поручения могут использоваться для предварительной, оплаты товаров, работ, услуг или для осуществления  периодических платежей. Как правило, это указывается в тексте платежного поручения. Об исполнении платежного поручения банк обязан информировать плательщика по его требованию не позже следующего рабочего Дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется этим же договором.

    Платежные поручения принимаются банком независимо от суммы платежа и наличия  денежных средств на счете плательщика. При наличии средств на счете банк обязан по распоряжению клиента перечислить со счета денежные средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа³ (если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета). При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика (а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств за счет банковского кредита - овердрафт) платежные поручения помещаются в картотеку № 2 и оплачиваются по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством⁴. Иными словами, вы можете передать в банк платежные поручения, которые желали бы оплатить из ожидаемых поступлений на счет и спокойно уехать куда-нибудь на Гавайи или в Мшинскую, а операционистка будет их оплачивать по мере поступления средств на счет без вашего участия.

    Допускается частичная оплата платежных поручений  при недостаточности средств на счете. При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер, оформляемый ответственным исполнителем. На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка: «Частичная оплата». Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения. При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика. При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

    Расчеты по аккредитивам

    Аккредитив  представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком-эмитентом по поручению плательщика, произвести Платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия исполняющему банку произвести такие платежи. Иными словами, вы распорядились передать деньги поставщику после документального подтверждения исполнения им принятых на себя обязательств.

    По  сути, аккредитив - формализованное  воплощение того, что партнеры, желающие иметь гарантии как получения  услуг, так и их оплаты, в качестве такого гаранта используют банк. Банк, с одной стороны, подтверждает: «Да, деньги у заказчика есть, и они лежат у меня!», а с другой стороны - не отдаст их исполнителю, пока тот не подтвердит исполнение своих обязательств. Функция проверки исполнения (и соответственно ответственность перед сторонами) возложена на банк, поэтому будет проверено все до последней запятой. Отсюда вывод - продумывайте и оформляйте как можно тщательнее условия аккредитива как в основном договоре с контрагентом, так и в самом аккредитиве, не экономьте на юристе. Кроме неоспоримых достоинств у аккредитива имеются и недостатки. Главный недостаток такой формы расчетов заключается в том, что деньги клиента на время действия аккредитива изымаются из оборота. Ценой гарантии (кроме платы за услуги банка) является недополученная прибыль.

    Расчеты с применением аккредитивов в  силу своих неоспоримых достоинств становятся достаточно популярны. Юридической основой их применения является ГКРФ - статьи 867-873 и основанные на кодексе акты уполномоченных организаций, в том числе и цитируемое Положение № 2-П. Существует множество международно признанных соглашений по аккредитивам.