Анализ использования трудовых ресурсов на примере ЗАО «Подшипниковый завод»

|                   |г.    |              |          |                      |

|                   |      |План  |Факт  |          |План       |Факт      |

|1. Рабочие         |865   |883   |828   |2 953     |4 223 016,0|3 882     |

|                   |      |      |      |660,0     |           |759,0     |

|2. Руководители    |40    |38    |41    |229 500,0 |283 584,0  |303 949,0 |

|3. Специалисты     |29    |27    |23    |145 440,0 |184 464,0  |171 665,0 |

|4. Служащие        |23    |22    |25    |89 291,0  |94 347,0   |102 486,0 |

|ИТОГО              |957   |970   |917   |3 417     |4 785 411,0|4 460     |

|                   |      |      |      |891,0     |           |859,0     |

|В т.ч. принято     |20    |15    |20    |          |           |          |

|          уволено  |14    |35    |35    |          |           |          |

|В т.ч. по          |11    |-     |7     |          |           |          |

|собственному       |      |      |      |          |           |          |

|желанию и за       |      |      |      |          |           |          |

|наруше-ние трудовой|      |      |      |          |           |          |

|дисцип-лины        |      |      |      |          |           |          | 
 

                                                               Таблица 2.2.2 

                 Баланс времени работы одного рабочего, дней 

|Показатели                           |План              |Факт              |

|                                     |2000 г.           |2001 г.           |

|1. Календарное  время                 |365               |365               |

|2. Выходные и праздничные дни        |92                |92                |

|3. Невыходы:                         |                  |                  |

|    основные  и дополнительные отпуска|37                |38                |

|    Болезни                          |14                |16                |

|    Прогулы                          |-                 |2                 |

|    Прочие                           |2                 |2                 |

|4. Эффективный  фонд рабочего времени |220               |215               |

|5. Средняя продолжительность  рабочего|7,1               |7,6               |

|дня, час.                            |                  |                  | 

         Эффективный фонд рабочего времени  (табл. 2.1.2) определяется  путем

вычитания из календарного времени выходных и праздничных  дней  и  невыходов

по причинам:

         [pic],

         где [pic] - календарное время;

            [pic] - выходные и праздничные дни;

            [pic] - невыходы по причинам.

         [pic] дней

         [pic] дней 

                                                               Таблица 2.1.3 

               Анализ выполнения плана производства  продукции 

|Виды продукции                |Производство продукции      |Выполнение     |

|                              |                            |плана, %       |

|                              |План         |Факт         |               |

|В натуральном  выражении,      |910          |844          |92,75          |

|тыс.шт                        |             |             |               |

|В условно-натуральном         |1039         |1022         |98,36          |

|выражении, тыс.шт.            |             |             |               |

|В денежном  выражении, тыс.р.  |46 521 753,0 |48 614 184,0 |104,5          | 

                   2.2 Анализ обеспеченности рабочей  силой 

         В данном разделе анализируется  численность рабочих  в   целом  и  по

каждой  категории,  рассчитывается  абсолютное  отклонение   численности   и

относительная   экономия   (перерасход)   рабочей   силы.    Помимо    этого

рассчитывается   структура   работающих   с   выделением    доли    рабочих,

анализируется  ее  динамика.  Анализ  структуры  и  численности  выполнен  в

таблице 2.2.1

                                                               Таблица 2.2.1 

                  Анализ структуры и численности  работающих 

|Категории работающих     |Плановая        |Фактическая     |Отклонение      |

|                         |численность     |численность     |                |

|                         |2001 г.         |2001 г.         |                |

|                         |чел.   |%      |чел.   |%      |чел.   |%      |

|1. Рабочие               |883    |91,03  |828    |90,29  |-55    |-6,23  |

|2. Руководители          |38     |3,92   |41     |4,47   |3      |7,89   |

|3. Специалисты           |27     |2,78   |23     |2,51   |-4     |-14,81 |

|4. Служащие              |22     |2,27   |25     |2,73   |3      |13,64  |

|ИТОГО                    |970    |100,00 |917    |100,00 |-53    |-5,46  |

|в т.ч. принято           |15     |1,55   |20     |2,18   |5      |33,33  |

|         уволено         |35     |3,61   |35     |3,82   |0      |0,00   |

|в т.ч. по  собственному   |-      |-      |7      |0,76   |7      |-      |

|желанию и за  нарушение   |       |       |       |       |       |       |

|трудовой дисциплины      |       |       |       |       |       |       | 

         В  анализируемом   периоде   фактическая   численность   работающих

снизилась на 53 человека. Незначительно изменилась  структура  работающих  –

уменьшилась доля рабочих и специалистов на 0,74% и 0,27%  соответственно,  в

то  же  время  увеличилась  численность  руководителей  (0,55%)  и  служащих

(0,46%).

         Относительное отклонение численности работающих  рассчитывается  по

формуле:

         [pic],

где Чрщ б, Чрщ  ф – соответственно численность  работающих по плану и

       фактически;

      Кв – коэффициент выполнения  плана производства:

         [pic] = [pic],

где [pic] - производство продукции по факту (согласно исходным данным табл.

       2.1.3);

   [pic] - производство  продукции по плану (согласно  исходным данным табл.

       2.1.3).

         Тогда    (Ч[pic]917 – 970 ( 0,927 = 17 чел.

         Аналогично можно рассчитать  относительное  отклонение  численности

рабочих:

         (Ч[pic]828 – 883 ( 0,927 = 10 чел.

         Таким образом, полученное относительное  отклонение  свидетельствует

о  фактическом  относительном  увеличении  численности  работающих  за  счет

снижения производительности труда.

         Наблюдалось  сокращение  численности   рабочих  и  специалистов  при

незначительном  изменении количества руководителей  и служащих.

                     2.3 Анализ движения рабочих кадров 

         Движение  рабочей  силы  на  предприятии,  связанное  с  приемом  и

увольнением работников, является важным объектом анализа, поскольку  уровень

стабильности  кадров  –   один   из   факторов,   оказывающих   влияние   на

производительность  труда и эффективность производства.

         Анализ движения рабочих кадров выполняется путем расчета следующих

коэффициентов:

1) Коэффициент  общего оборота, рассчитываемый  как отношение  числа  принятых

  и  уволенных   работников  за  анализируемый   период   к   среднесписочной

  численности  работников.

2) Коэффициент  оборота рабочей силы по приему  – отношение числа  принятых  к

  среднесписочной  численности работников.

3)  Коэффициент   оборота  рабочей  силы  по  увольнению  –  отношение   числа

  уволенных  к среднесписочной численности  работников.

4) Коэффициент необходимого оборота, равный  отношению  числа  уволенных  по

  неизбежным  и  независящим  от  предприятия   причинам  к  среднесписочной

  численности  работников.

5)  Коэффициент   текучести   –   отношение   численности   уволившихся   по

  собственному желанию, за прогулы и другие нарушения трудовой дисциплины к

  среднесписочной  численности работников.

         Данный анализ выполним в форме  таблицы 2.3.1

                                                               Таблица 2.3.1

                        Анализ движения рабочей силы

|                               |Значения                                    |

|Показатели                     |                                            |

|                               |Фактически    |Отчет                        |

|                               |2000 г.       |2001 г.                      |

|                               |              |план          |факт          |

|Среднесписочная  численность,   |957           |970           |917           |

|чел.                           |              |              |              |

|Принято, чел.                  |20            |15            |20            |

|Уволено, чел.                  |14            |35            |35            |

|       в т.ч. по собственному  |11            |-             |7             |

|желанию и за  нарушение трудовой|              |              |              |

|дисциплины                     |              |              |              |

|Коэффициенты:                  |              |              |              |

|- общего оборота, %            |3,55          |5,15          |6,00          |

|- оборота рабочей  силы по      |2,09          |1,55          |2,18          |

|приему, %                      |              |              |              |

|- оборота рабочей  силы по      |1,46          |3,61          |3,82          |

|увольнению, %                  |              |              |              |

|- необходимого  оборота, %      |0,31          |3,61          |3,05          |

|- текучести, %                 |1,15          |-             |0,76          | 

         Коэффициент общего оборота рабочей   силы  увеличился  на  0,85%  по

сравнению с плановым и на 2,45% по сравнению  с  предыдущим  годом,  на  что

следует обратить внимание, так как увеличение  коэффициента  общего  оборота

рабочей силы может  быть следствием ухудшения условий  труда.