Активные и пассивные операции коммерческих банков

     Если в прошлом году число  дефолтов составляло 1%, то за текущие  осень – зиму эта цифра возросла втрое. И это еще без учета всероссийской ипотеки объемом около 875 млрд. рублей (по состоянию на начало октября 2008 года, Банк России) и так называемых жилищных кредитов, составляющих еще около 1, 15 трлн. рублей. Если учитывать просрочки и по этим обязательствам, то, по всем кредитам, связанным с жильем, они составили на начало года около 12%.

     На предложенные обстоятельства  банки отреагировали вполне естественно  – сократили объем выдаваемых  ипотечных кредитов. Сжатию ипотеки  сопутствовало ужесточение требований банков: практически прекратилось кредитование строящегося жилья. Теперь во внимание принимаются только официальные доходы заемщика, а требования к первоначальному взносу повышаются. Необходимый первоначальный взнос – 30%, кредиты на приобретение жилья выдаются на 25 лет под 19% годовых.

     Особые опасения у банкиров  и заемщиков вызывают перспективы  обслуживания валютных кредитов. Удешевление рубля относительно  доллара на 30% влечет рост платежа  в доходе заемщика до 70%, что  достигает критической отметки.

     Одновременно с девальвацией  рубля растет доля валютных  ипотечных кредитов. Однако этот  рост скорее связан не столько  со сменой предпочтений заемщиков,  сколько с ограничениями, которые  банки установили на рублевые  кредиты. Как отмечает АИЖК, если такая тенденция сохранится, то уровень риска по просроченным задолженностям повысится.

     Многие банки, не дожидаясь  катастрофы, принимают оперативные  меры: предлагают своим заемщикам  перевести валютные кредиты в рублевые.

     Кроме банков, с проблемами ипотеки пытается бороться и государство. В начале декабря премьер-министр Владимир Путин призвал банки «не кошмарить»  заемщиков, а уже в конце декабря были приняты поправки к закону «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей», позволяющий направлять материнский капитал на погашение ипотечных кредитов.

     В это же время АИЖК опубликовало  «Стандарт реструктуризации ипотечных  кредитов для отдельных категорий  заемщиков», устанавливающий требования  к заемщику, жилому помещению, займу и порядок осуществления самой реструктуризации. Согласно документу, реструктуризацию займов планируется осуществлять на основании двух видов договоров: Смешанного договора и Стабилизационного займа.

     Также была предложена еще  одна идея по предотвращению ипотечных дефолтов. Банк России выступил с инициативой создать структуру, которая выкупала бы квартиры у дефолтных заемщиков, позволяя им жить на той же жилплощади, но в статусе арендаторов государственной площади.

     Прочие операции коммерческих банков. Прочие операции коммерческого банка направлены на диверсификацию услуг, предоставляемых клиентам помимо кредитно-расчетного и депозитного обслуживания, и на этой основе - расширение клиентуры, повышение прибыльности и ликвидности банка.   Эти операции охватывают большинство основных видов хозяйственных сделок. Классифицируя прочие операции банков по критерию экономического содержания деятельности, можно выделить следующие: товарно-комиссионные операции, купля-продажа материальных ценностей за собственный счет; операции с драгоценными металлами, с природными драгоценными камнями и изделиями из них, нумизматические операции; хранение, охрана, транспортировка  ценностей; операции, связанные с передачей собственности на имущество; трастовые (доверительные) операции; страховые операции; благотворительная деятельность и осуществление финансовой поддержки, факторинговые операции, кассовое обслуживание и др.

     Практика развития коммерческих банков в нашей стране содержит примеры совершения банками всех видов операций, относимых к категории "прочие". Банки охотно объявляют об оказании подобных услуг, однако удельный вес вложений средств, связанных с ними, невелик (5 - 6 % активов). 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Пассивные операции

    В чем заключаются пассивные операции коммерческих банков? Прежде всего, конечно, в составлении собственного капитала, который дает первые оборотные средства. Но не в собственном капитале лежит сила банка. Как бы ни был значителен собственный капитал, банк не может им удовольствоваться. Собственно функции банкира начинаются с того момента, когда он утилизирует чужие деньги; пока он оперирует собственными средствами, он только капиталист.

     Самую значительную часть своих оборотных средств банк получает извне, привлекая чужие капиталы. Первой и главной операцией в этом направлении является прием вкладов. Банк разыскивает капиталистов, располагающих свободными средствами, и получает от них эти капиталы на известных условиях, уплачивая им за время пользования их средствами определенное вознаграждение.

     Если раньше наличие свободных средств на расчетном, или текущем счету обслуживаемых хозяйств, для банка являлось просто свидетельством его финансового благополучия, то теперь это один из решающих источников формирования кредитных ресурсов.

     Вместо приема вкладов, некоторые банки выпускают банкноты, процентные обязательства (облигации, закладные листы), которые продает капиталистам, становясь их должниками. Если прилив капиталов в форме вкладов недостаточен, то банк прибегает к займам у более крупных банков. Собственный капитал банка является лишь «основным ядром», к которому присоединяются чужие капиталы.

     В широком смысле управление пассивными операциями представляет собою деятельность, связанную с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. В более узком смысле под управлением пассивными операциями стали понимать действия, направленные на удовлетворение нужд в ликвидности, путем активного изыскания заемных средств по мере необходимости. Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары или федеральные резервные фонды позволяет банку в меньшей степени зависеть от низко доходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможность получать прибыль.

     Сегодня банки уже не удовлетворяются ожиданием того, что вкладчики сами придут в банк со своими предложениями. Для привлечения дополнительных денежных средств банки обращаются к использованию совокупных финансовых инструментов - управляемых пассивов. К ним относятся депозитные сертификаты (ДС) крупного размера, займы у Федеральной Резервной Системы, покупки федеральных фондов, продажа ценных бумаг с соглашениями об обратном выкупе (РР). Эти пассивы обладают рядом общих черт со всеми денежными фондами, приобретенными  на безличных, высоко конкурентных рынках, сходных, например, с рынками ценных бумаг. Если некая фирма желает привлечь 100 млн. долларов путем выпуска ДС, ей необходимо всего лишь повысить предлагаемую норму процента до конкурентного уровня, и покупатели этих сертификатов сразу появятся. Если же фирма желает привлечь 10 млн. долларов в виде федеральных фондов, ей необходимо привлечь к делу брокера. Если фирма желает привлечь фонды с помощью РР, то посредники обеспечат контакт фирмы с каким-либо субъектом, который и будет обеспечивать предложение соответствующих фондов по конкурентной норме процента.

     Депозитные операции. Депозитные операции являются одними из основных банковских операций. Прием вкладов, то есть депозитов, является операцией займа, заключаемой банком у лица, владеющего капиталом, в котором оно временно не нуждается, или для которого владелец сам не может найти применение. Принимая вклады от населения, банки образуют оборотные средства, при помощи которых происходит инвестиции в национальную экономику. Слово «депозит» от латинского слова «depositum», то есть «отдача на хранение».

     Первоначально, ввиду небезопасности  хранения сбережений на дому, публика отдавала банкам свои деньги на сохранность, оплачивая им за это услугу определенные проценты. При этом клиенты сохраняли за собой право собственности на внесенные ими суммы и могли их получить в любое время. Банки же имели право распоряжаться вкладами, принятыми на хранение. Однако вскоре, банки пришли к выводу, что при более или менее прочном к ним доверии, количество вкладов все же не увеличивается, несмотря на постоянное их изменение. Поэтому банки решили воспользоваться вкладами для своих операций. Вначале это делалось скрытно, так как банки юридически не имели право раздавать вверенное им на хранение имущество. Но когда практика доказала полную безопасность подобных операций, то банки стали действовать открыто. Они стали привлекать деньги для использования их в своих оборотах, уплачивая за это вкладчикам определенный процент.

      Депозиты на хранение постепенно  превратились во вклады для  использования. Поэтому банки,  вместо взыскания с вкладчиков  платы за хранение сумм, стали  платить им за использование  проценты, что привело к принципиальному изменению юридической природы вклада. На помещенные в банке сбережения, которые находятся в полной безопасности и высококвалифицированной форме, вкладчик получает вознаграждение в виде процента.

      Сконцентрированные сбережения могут быть заимствованы предпринимателями для расширения производственных мощностей и потребителями для покупки домов и потребительских товаров. Крупная доля этих денежных средств сосредотачивается в сберегательных отделах коммерческих банков. С юридической стороны вклад — это договор займа денег, в котором заемщиком является банк; заимодавцем — вкладчик.        Коммерческие банки широко привлекают заемные средства, за счет которых формируется почти 93% общей суммы активов. Благодаря использованию довольно дешевых заемных средств, в том числе депозитов, относительно небольшая прибыль от банковских операций, в конечном счете, достигается размеров, обеспечивающих акционерам приемлемый доход. Основной источник привлеченных средств — депозиты, составляющие почти 86% всех пассивов коммерческих банков.

     По срокам депозиты принято подразделять на: депозиты до востребования, срочные депозиты (с их разновидностями – депозитными и сберегательными сертификатами) и сберегательные вклады.

     Депозиты до востребования - представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов.

     Преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Деньги на такие счета зачисляются и снимаются по мере осуществления хозяйственных и других операций, отражаемых в денежном выражении на эти счетах. Основной недостаток – отсутствие уплаты процентов по счету или очень невысокий процент.

     Срочные банковские депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачиваются обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.

     Срочные депозиты по срокам хранения подразделяются на депозиты со сроком до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 дня до 1 года; от 1 года до 3 лет; свыше 3 лет. Они могут оформляться векселем банка, а также депозитными и сберегательными сертификатами.

     Пассивные операции банков направлены на привлечение средств путем выпуска собственных бумаг.

     Принципиально следует отличать выпуск эмиссионных ценных бумаг от выписки векселей и чеков (выполняют функции платежного документа), депозитных сберегательных сертификатов (подтверждают привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета).

     Сегодня на рынке функционируют два вида векселей: товарный (коммерческий) – его может выпускать любая организация, в основном используется для кредитно – товарных операций; финансовый (банковский) - выпускаемый банками (он надежнее товарного).

     Способность размещать депозитные сертификаты и занимать евродоллары позволяет банку, в меньшей степени зависеть от низко доходных вторичных резервных активов, а это расширяет его возможности получить прибыль. Однако эти операции сопряжены с риском. В управлении пассивными операциями необходимо учитывать и этот добавочный риск, кроме того, необходимо учитывать также и отношение между расходами на привлечение средств и доходом, который можно получить от вложения этих средств в займы, или ценные бумаги. Следовательно, взаимосвязь между управлением активами и управлением пассивными операциями имеют решающее значение для прибыльности банка.