Валютные операции коммерческих банков

     – паспорт сделки.

     Резидент  должен представить в банк, оформивший паспорт сделки, подтверждающие документы и информацию, связанные с проведением валютных операций по контракту, на основании которого был оформлен паспорт сделки. Порядок представления таких документов определен Положением Банка России. Срок представления вышеназванных документов и информации определяется совместно резидентом и банком, но не должен, как правило, превышать:

     15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен ввоз товаров с таможенной территории РФ;

     45 календарных дней после окончания  месяца, в течение которого по  контракту был осуществлен ввоз  товаров на таможенную территорию  РФ.

     Дальнейшие  действия банка связаны с формированием досье по каждому паспорту сделки, которое должно содержать:

     – паспорт сделки (переоформленный  паспорт сделки);

     – обосновывающие документы;

     – справку о валютных операциях, в  которой содержится информация о  паспорте сделки, или копию справки о валютных операциях, если в ней содержится ин-формация о валютных операциях, осуществляемых резидентом по нескольким паспортам сделок;

     – справку о расчетах через счета  за рубежом;

     – справку о поступлении валюты в РФ;

     – документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом;

     – заявление о закрытии паспорта сделки.

     Банк  закрывает паспорт сделки, оформленный  по контракту, в следующих случаях:

     – по письменному заявлению резидента  о закрытии паспорта сделки в связи  с исполнением сторонами всех обязательств по контракту или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством РФ;

     – по письменному заявлению резидента  о закрытии паспорта сделки в связи  с переводом контракта на расчетное обслуживание в другой уполномоченный банк.

     Закрытые  досье по паспорту сделки хранятся в архиве банка не менее трех лет. 

     8. Организация работы с наличной  иностранной валютой

     коммерческого банка 

     Обменный  пункт банка может открываться  в помещении кассового узла банка, а также вне помещения банка. Открытие пункта оформляется приказом по банку. Обменный пункт должен быть оборудован стендом для клиентов, на котором размещается информация о курсах покупки и продажи валюты, режиме работы , видах операций, правилах определения подлинности и платежности денежных знаков, комиссионном вознаграждении. На стенде также должна находиться нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации обменного пункта в Главном территориальном управлении Банка России.

     Обменный  пункт совершает следующие валютно-обменные операции:

• покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;
• покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту (чеки и аккредитивы);
• прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
• прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;
• выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты  для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;
• обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;
• размен платежного денежного знака на платежные знаки того же иностранного государства;
• замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный денежный знак того же государства;
• покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

     Банк  может совершать все или некоторые  из перечисленных валютнообменных  операций.

     Банки самостоятельно устанавливают курсы покупки и продажи валют для обменных пунктов приказом по банку или отдельным распоряжением руководства. Могут быть установлены различные курсы для разных обменных пунктов одного банка. В течение операционного дня банк может изменять обменный курс.

     При совершении валютообменных операций запрещается устанавливать ограничения по номиналу денежных знаков иностранных государств и рублям, годам их эмиссии, суммам обмена.

     Основным  документом, оформляющим покупку  или продажу иностранной валюты физическим лицом, является справка формы № 0406007. При продаже или покупке иностранной валюты на сумму менее 10000 долларов США реквизиты паспорта могут не вноситься в справку, в таком случае эта справка не является разрешением на вывоз валюты. При продаже или покупке валюты на сумму, превышающую 10000 долларов США, все реквизиты документа, удостоверяющие личность физического лица, заполняются в справке в обязательном порядке.

     Справка №0406007 действительна в течение  трех лет с даты ее выдачи для  вывоза из России иностранной валюты или платежных документов в инвалюте физическими лицами (резидентами и нерезидентами) и подлежит сдаче российской пограничной таможне. Права по данной справке не передаются другим лицам.

      Заключение 

     В связи с ограниченным объемом валютных ресурсов страны в целом и, в частности, у уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов между уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в централизованной экономике строилась по вертикальному принципу, валютный рынок в России имеет очень высокой уровень централизации.

     В перспективе валютный рынок РФ будет развиваться в русле основных закономерностей, проявляющихся в международной практике. Объем валютных операций уполномоченных банков зависит от размера (лимита) средств на их счетах в иностранной валюте. Существенная децентрализация валютных операций и активов происходит только на определенном этапе развития валютного рынка, который характеризуется значительным ростом объема внешней торговли, упрочнением внешнеторговых позиций фирм и компаний, а также платежеспособности коммерческих банков. Лишь по истечении достаточно продолжительного периода времени отпадает острая необходимость установления лимитов открытой валютной позиции для коммерческих банков и обязательной продажи части валютной выручки для предприятий. Такое лимитирование до известного момента позволяет Центральному банку эффективно сдерживать проведение спекулятивных операций путем осуществления оперативного контроля за валютными сделками коммерческих банков, а также поддерживать относительную стабильность внутреннего денежного обращения, сдерживать то, что именуется "импортом инфляции". Тем не менее, сдвиги в валютной сфере происходят: государство отказалось от абсолютных претензий на валютные средства, требуя для себя строго определенную, хотя и немалую, долю выручки. Оставшейся частью владельцы валюты могут распоряжаться по своему усмотрению, в частности, реализовать ее за рубли по весьма выгодному рыночному курсу при посредстве механизма межбанковских операций, операций на валютных биржах и аукционах. Возможность совершения указанных операций купли-продажи иностранной валюты знаменуют собой начало формирования настоящего внутреннего валютного рынка. Этот процесс будет стимулироваться дальнейшей децентрализацией, рассредоточением валютных операций среди уполномоченных банков.

      Список использованной литературы 

1. Законом  Российской Федерации «О валютном регулировании  и валютном контроле» от 10 декабря 2003 года, № 173-ФЗ.
2. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке представления резидентами уполномоченных банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» от 1 июня 2004 года, № 258-П.
3. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и оформлении паспортов сделок» от 15 июня 2004 года, № 117-И.
4. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1999.
5. Глушкова Н. Б. Банковское дело: Учебное пособие для ВУЗов. – М.: Академический проект, 2007. – 430 с.
6. Свиридов О. Ю. Банковское дело: Экспресс-справочник для студентов

ВУЗов. – 2-е изд., исправл. и доп. – М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2007. – 272 с.

7. И. Т. Балабанов. Валютный рынок и валютные операции. - М.: Финансы и Статистика, 1994г. - 240 с
8. Носкова И.Я. Международные валютно-кредитные отношения: Учеб. пособие.—М.: ЮНИТИ,1995
9. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник. /Под ред. Красавиной Л.Н. -М.:Финансы и статистика, - 1994, - С.530.
10. Жарковская Е. П. Банковское дело: Учебник. – М.: Омега-Л, 2006. – 476 с.
11. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1997.
12. И Т. Балабанов. Валютные операции. - М.: Финансы и Статистика, 1993г.
13. Деньги и кредит. - 2005. - № 1.
14. Деньги и кредит. - 2007. - № 9.
15. Банковское дело. - 2004. - № 2.
16. Банковское дело. - 2008. - № 1.