Валютное регулирование и контроль

     1) расчетов и переводов при предоставлении  кредитов и займов в инвалюте  резидентами нерезидентам;

     2) расчетов и переводов при получении  кредитов и займов в инвалюте  резидентами от нерезидентов;

     3) операций с внешними ценными  бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних  ценных бумаг (прав, удостоверенных  внешними ценными бумагами);

     4) исполнения резидентами обязательств  по внешним ценным бумагам;

     5) операций кредитных организаций,  за исключением банковских операций.

     Требование  об использовании специального счета  нерезидентом может быть установлено  ЦБР при регулировании следующих  валютных операций, осуществляемых между  резидентами и нерезидентами:

     1) расчетов и переводов при предоставлении  кредитов и займов в валюте  РФ резидентами нерезидентам;

     2) расчетов и переводов при получении  кредитов и займов в валюте  РФ резидентами от нерезидентов;

     3) операций с внешними ценными  бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних  ценных бумаг (прав, удостоверенных  внешними ценными бумагами);

     4) исполнения резидентами обязательств  по внешним ценным бумагам;

     5) операций, связанных с приобретением  нерезидентами у резидентов прав  на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные  с передачей внутренних ценных  бумаг (прав, удостоверенных внутренними  ценными бумагами);

     6) операций, связанных с приобретением  резидентами у нерезидентов прав  на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные  с передачей внутренних ценных  бумаг (прав, удостоверенных внутренними  ценными бумагами), а также исполнением  резидентами обязательств по  внутренним ценным бумагам.

     Денежные  расчеты между резидентами и  нерезидентами по операциям с  внутренними ценными бумагами осуществляются в валюте РФ, если иное не установлено  ЦБ.     Денежные расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с внешними ценными бумагами могут осуществляться в валюте РФ и иностранной валюте, если иное не установлено ЦБ.

     Валютные  операции между физическими лицами - резидентами и нерезидентами  с внешними ценными бумагами, включая  расчеты и переводы, связанные  с приобретением и отчуждением  внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами), на сумму до 150000 долларов США в течение календарного года осуществляются без ограничений.

     Валютные  операции между резидентами запрещены, за исключением следующих:

     1. Юридические лица вправе без  ограничений осуществлять валютные  операции со средствами, зачисленными  на счета (во вклады), открытые  в банках за пределами территории  РФ, за исключением валютных операций  между резидентами.

     2. Физические лица вправе без  ограничений осуществлять валютные  операции, не связанные с передачей  имущества и оказанием услуг  на территории РФ, с использованием  средств, зачисленных на счета  (во вклады), открытые в банках  за пределами территории РФ.

     3. Передача физическим лицом валютных  ценностей в дар Российской  Федерации, субъекту РФ или  муниципальному образованию.

     4. Дарение валютных ценностей супругу  и близким родственникам, завещание  валютных ценностей или получение  их по праву наследования.

     5. Приобретение и отчуждение физическим  лицом в целях коллекционирования  единичных денежных знаков и  монет.

     6. Перевод физическим лицом из  РФ и в РФ без открытия  банковских счетов, осуществляемый  в установленном ЦБР порядке,  который может предусматривать  только ограничение суммы перевода.

     7. Покупка у уполномоченного банка  или продажа уполномоченному  банку физическим лицом наличной  иностранной валюты, обмен, замена  денежных знаков иностранного  государства (группы иностранных  государств), а также прием для  направления на инкассо в банки  за пределами территории РФ  наличной инвалюты.

     8. Операций, связанных с расчетами  в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при  реализации товаров и оказании  услуг пассажирам в пути следования  транспортных средств при международных перевозках.

     9. Операций между комиссионерами (агентами, поверенными) и комитентами (принципалами, доверителями) при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных  с заключением и исполнением  договоров с нерезидентами о  передаче товаров, выполнении  работ, об оказании услуг, о  передаче информации и результатов  интеллектуальной деятельности, в  том числе исключительных прав  на них.

     10. Операций по договорам транспортной  экспедиции, перевозки и фрахтования  (чартера) при оказании экспедитором, перевозчиком и фрахтовщиком  услуг, связанных с перевозкой  вывозимого из РФ или ввозимого  в РФ груза, транзитной перевозкой  груза по территории РФ, а также  по договорам страхования этих  грузов.

     11. Операций с внешними ценными  бумагами, выпущенными от имени  РФ, осуществляемых через организаторов  торговли на рынке ценных бумаг  РФ, при условии учета прав  на такие ценные бумаги в  депозитариях, созданных в соответствии  с законодательством РФ.

     12. Операций юридических лиц с  внешними ценными бумагами при  условии учета прав на такие  ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с  законодательством РФ, и осуществления  расчетов в валюте РФ.

     13. Операций, связанных с осуществлением  обязательных платежей (налогов,  сборов) в федеральный бюджет, бюджет  субъекта РФ, местный бюджет в  инвалюте в соответствии с  законодательством РФ.

     Без ограничений осуществляются валютные операции между резидентами и  уполномоченными банками, связанные:

     1) с получением и возвратом кредитов  и займов, уплатой сумм процентов  и штрафных санкций по соответствующим  договорам;

     2) с внесением денежных средств  резидентов на банковские счета  (вклады до востребования и  на определенный срок) и получением  денежных средств резидентов  с банковских счетов (вкладов);

     3) с банковскими гарантиями, а также  с исполнением резидентами обязательств  по договорам поручительства  и залога;

     4) с приобретением резидентами  у уполномоченных банков векселей, выписанных этими или другими  уполномоченными банками, предъявлением  их к платежу, получением по  ним платежа, в том числе  в порядке регресса, взысканием  по ним штрафных санкций, а  также с отчуждением резидентами  указанных векселей уполномоченным  банкам;

     5) с куплей-продажей физическими  лицами наличной и безналичной  иностранной валюты и чеков  (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых  указана в иностранной валюте, за валюту РФ и иностранную  валюту, а также с обменом, заменой  денежных знаков иностранного  государства (группы иностранных  государств), приемом для направления  на инкассо в банки за пределами  территории РФ наличной иностранной  валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не для целей осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности;

     6) с уплатой уполномоченным банкам  комиссионного вознаграждения.

     7) с иными валютными операциями, отнесенными к банковским операциям. 

     Ввоз  и вывоз валютных ценностей:

     1. Ввоз в РФ инвалюты и внешних  ценных бумаг в документарной  форме осуществляется резидентами  и нерезидентами без ограничений  при соблюдении требований таможенного  законодательства.

     2. Физические лица - резиденты и  нерезиденты имеют право вывозить  из РФ инвалюту, а также внешние  ценные бумаги в документарной  форме, ранее ввезенные, пересланные  или переведенные в РФ, при  соблюдении требований таможенного  законодательства в пределах, указанных  в таможенной декларации или  ином документе, подтверждающем  их ввоз, пересылку или перевод  в РФ.

     3. Физические лица имеют право  единовременно вывозить из РФ  наличную инвалюту в сумме,  равной в эквиваленте 10000 долларов  США или не превышающей этой суммы. При этом не требуется представление в таможенный орган документов, подтверждающих, что вывозимая наличная иностранная валюта была ранее ввезена, переслана или переведена в РФ  либо приобретена в РФ.

     4. При единовременном вывозе из  РФ физическими лицами наличной  инвалюты в сумме, равной в  эквиваленте 3000 долларов США или  не превышающей этой суммы,  вывозимая наличная инвалюта  не подлежит декларированию таможенному  органу. Если же сумма превышает  этот лимит, то требуется декларирование.

     5. Единовременный вывоз из РФ  физическими лицами наличной  инвалюты в сумме, превышающей  в эквиваленте 10000 долларов США,  не допускается.  

      Внешнеторговые отношения являются наиболее распространенными   отношениями. Основными целями государственного регулирования внешнеторговой деятельности являются :

• защита экономического суверенитета
• обеспечение экономической безопасности
• стимулирование развития  национальной экономики при осуществлении внешнеторговой деятельности
• обеспечение условий эффективной интеграции экономики Российской Федерации в мировую экономику

     Принципы  государственного регулирования внешнеторговой деятельности представляют собой исходные нормативно-руководящие основы механизма  государственного регулирования. Они  обеспечивают взаимосвязь внешнеторгового  законодательства и внешнеторговой политики. Особую роль принципы государственного регулирования внешнеторговой деятельности играют в формировании судебной и  административной практики, содействуют  отмене устаревших и принятии новых  юридических норм, в толковании правовых актов и устранения пробелов в  законодательстве, в организации  контроля за деятельностью государственных  чиновников, осуществляемой в порядке  дискреционных полномочий т.е. полномочий, реализуемых по собственному усмотрению. Итак, рассмотрим непосредственно сами принципы государственного регулирования внешнеторговых отношений :

• Единство внешнеторговой политики как составной части внешней политики . Внешнеторговая политики является частью внешней политики - общего курса государства в международных делах. Это предполагает необходимость согласования конкретных решений в сфере внешней торговли с общими установками внешней политики. Так, например, присоединение России к международным санкциям в отношении какого-либо государства влечет за собой немедленное прекращение или приостановление внешнеторговых операций с данной страной, какими выгодными они не являлись
• Единство системы государственного регулирования внешнеторговой деятельности и контроля за ее осуществлением. Контроль - обязательный этап любой управленческой деятельности, включающей в себя подготовку управленческого решения, его реализацию и контроль за исполнением. Контроль за осуществлением внешнеторговой деятельности ведется соответствующими органами государственной власти РФ и органами государственной власти субъектов Российской Федерации в пределах своей компетенции в целях обеспечения положения Федерального закона “О государственном регулировании внешнеторговой деятельности”. Других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации о внешнеторговой деятельности, а также в целях защиты экономических и политических интересов РФ, муниципальных образований и российских лиц¹ 
• Единство политики экспортного контроля. Система экспортного контроля представляет собой совокупность мер по реализации федеральными органами власти установленного российским законодательством порядка вывоза за пределы Российской Федерации вооружений и военной техники, а так же отдельных видов сырья, материалов, оборудования, технологий и научно-технической информации, которые могут быть использованы при создании вооружений и военной техники, по недопущению вывоза оружия массового уничтожения и иных наиболее опасных видов оружия и технологий их создания, по выявлению, предупреждению и пресечению нарушений этого порядка.
• Единство таможенной территории Российской Федерации. Таможенная территория - это территория, над которой Российская Федерация обладает исключительной юрисдикцией в отношении таможенного дела²  . Таможенная территория РФ также определяется как сухопутная территория РФ, территориальные и внутренние воды. Воздушное пространство над ними. Таможенная территория включает в себя также в морской исключительной экономической зоне Российской Федерации искусственные острова, установки и сооружения, над которыми Российская Федерация обладает исключительной юрисдикцией в отношении таможенного дела³ . Принцип единства таможенной территории нацелен на предотвращение появления внешнеторгового и таможенного партикуляризма. Он исключает возможность появления внутренних таможенных границ.
• Приоритет экономических мер государственного регулирования внешнеторговой деятельности. Государственная внешнеторговая политика осуществляется посредством применения экономического и административного методов регулирования внешнеторговой деятельности в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Тот или иной метод регулирования предполагает использование конкретных инструментов государственного регулирования внешнеторговой деятельности, которые условно могут быть объединены в следующие группы :