Структура и перспективы развития банковской системы РФ

Банки, осуществляющие свою деятельность на территории России также могут быть классифицированы по принципу принадлежности складочного капитала:

1. Частные банки – банки, капитал которых принадлежит частному капиталу;
2. Государственные банки – банки, весь капитал которых принадлежит государству;
3. Смешанные – банки, часть капитала которых принадлежит государству, а часть частным лицам.
4. Совместные – банки, капитал которых принадлежит как  резидентам, так и нерезидентам.
5. Иностранные – весь капитал, которых принадлежит нерезидентам.

 Опишем более подробно виды деятельности банковской организации или операции, которые он осуществляет:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц на счета до востребования и на определенный срок;

2)  Размещение ранее привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3)  Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4)  Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5)  Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6)  Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7)  Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8)  Выдача банковских гарантий;

9)  Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России.

В целом небанковские кредитные организации можно разделить на три основных вида: расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) и небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО).

РНКО осуществляют следующие виды деятельности: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; осуществление расчетов по поручению юрлиц, в т. ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме; осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов); осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

Платежная небанковская кредитная организация (ПНКО) имеет право осуществлять денежные переводы без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. По сравнению с расчетной платежной небанковской кредитной организации разрешен более узкий круг операций. Она должна обеспечивать безрисковую систему переводов в рамках организации мгновенных, электронных, мобильных платежей.

НДКО могут осуществлять следующие банковские операции: привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок); размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет; купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет); выдача банковских гарантий; осуществление деятельности на рынке ценных бумаг.

Таким образом, можем сделать вывод, что первый ярус банковской системы представляет собой государственный орган, главной задачей которого является регулирование банковой системы. Второй ярус банковской системы в России состоит из банков и небанковских кредитных организаций, функции и деятельность которых строго обозначены законодательством и регулируются Банком России. Рассмотрим более подробно правовые основы функционирования банковской системы Российской Федерации.

1.3 Правовые основы функционирования  банковской системы в России

 

Правовое регулирование банковской деятельности в России осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Закон «О центральном Банке» регулирует деятельность Центрального Банка России, а именно,

1. Определяет его статус, функции и цели.
2. определяет его уставной капитал;
3. регулирует взаимодействие Банка России с другими субъектами;
4. регулирует деятельность Национального Банковского Совета и органов управления Банком России;
5. определяет порядок отчетности Банка России и аудит его финансового состояния;
6. определяет порядок наличного денежного обращения;
7. определяет методы денежно-кредитной политики;
8. определяет сделки и операции Банка России;
9. регулирует его внешнеэкономическую деятельность;
10. определяет методы банковского надзора;
11. принципы организации банка и особенности работы его служащих.

Закон «О Банках и банковской деятельности» регулирует банковскую систему Российской Федерации, или, точнее, ее второй ярус.

В первой части закона даны определения элементов системы (кредитная организация, банк, небанковская кредитная организация, иностранный банк); формы объединений кредитных организаций (союзы и ассоциации банков, банковская группа, банковский холдинг); функции, которые выполняют кредитные организации, другими словами банковские операции и другие сделки кредитных организаций; уставной капитал кредитной организации; отношения кредитных организаций с государством; учредительные документы, а именно фирменное название организации, ее организационно-правовая форма, местонахождение, размер уставного капитала, осуществляемые банковские операции, система органов управления; минимальные требования к собственному капиталу; органы управления кредитной организацией.

Рассмотрим подробнее часть вторую закона «О банках и банковской деятельности», а именно, порядок регистрации кредитных организаций и лицензирование банковской деятельности.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Лицензия на осуществление банковской деятельности выдается Банком России после регистрации. Банк России обязан в течении 3 дней после регистрации кредитной организации как юридического лица и оплаты 100 процентов уставного капитала выдать лицензию на осуществление банковских операций. Осуществление банковских операций производится только на основании бессрочной лицензии, в которой указаны банковские операции, которые в праве выполнять кредитная организация и валюта, которая может быть использована. Средства полученные организацией с нелицензированной банковской деятельности должны быть взысканы в судебном порядке и на организацию наложен штраф в двукратном размере в пользу федерального бюджета. Также Банк России вправе подать иск о ликвидации юридического лица, совершившего незаконные банковские операции.

Для регистрации кредитной организации юридическое лицо обязано предоставить следующие документы:

1. заявление
2. учредительный договор
3. устав
4. бизнес-план
5. документы об уплате госпошлины
6. аудиторское заключение по финансовой отчетности учредителей
7. документы об источниках происхождения средств, вносимых учредителями
8. анкеты кандидатов на руководящие должности с указанием о наличие высшего образования

Также к пакету документов должны быть приложены сведения о регистрации юридических лиц – учредителей и выполнение ими обязательств за последние 3 года перед государственными органами.

Основаниями для отказа могут служить:

1. несоответствие кандидатов (и/или отсутствие у них высшего образования; наличие судимости за экономические преступления; в течение года совершенное административное правонарушение в сфере финансов и торговли)
2. неудовлетворительное финансовое положение учредителей
3. несоответствие документов
4. несоответствие деловой репутации кандидатов на управляющие должности

Итак, как мы уже выяснили: осуществление банковской деятельности в России возможно только после прохождения процедуры получения лицензии. При этом существуют несколько видов лицензий кредитных организаций.

1. Лицензии, выдаваемые созданному  путем учреждения банку:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права или с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

2. Лицензии, выдаваемые для расширения  деятельности банка, то есть для  уже действующей кредитной организации:

- лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц), дающая возможность устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

- лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

3. Лицензии, которые может получить  банк для расширения своей  деятельности не ранее чем  через два года после регистрации (при этом проводится проверка  деятельности кредитной организации, в том числе на соответствие требованиям к участию в системе страхования вкладов):

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

- лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;

- генеральная лицензия.

Лицензия последнего вида дает банку право осуществлять все виды операций, создавать филиалы на территории иностранных государств, приобретать акции или доли в уставном капитале иностранных банков. Для ее получения, помимо других требований, необходимо прохождение комплексной проверки деятельности кредитной организации.6

Среди документов регулирующих важные аспекты банковской деятельности в Российской Федерации можно также выделить Инструкцию Банка России «Об обязательных нормативах банков» Инструкция ЦБ №110-И. Данная инструкция на основании Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и в соответствии с решением Совета директоров Банка России в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Обязательными нормативами банков считаются нормативы:

• достаточности собственных средств (капитала) банка;
• ликвидности банков;
• максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
• максимального размера крупных кредитных рисков;
• максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
• совокупной величины риска по инсайдерам банка;
• использования собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
• предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;
• минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
• размеры валютного и процентного рисков;
• обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций.

Вторым важнейшим документом, регулирующим устойчивость банковской системы Российской федерации является Положение ЦБ РФ №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Согласно данному положению, кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам. Резерв в банке формируется по конкретной ссуде или по портфелю однородных ссуд. Центральным Банков определяются категории, к которым должны быть отнесены ссуды основываясь на профессиональном суждении, в результате мониторинга финансового состояния заемщика(-ов) и качества обслуживания долга.

Банк России определил 5 категорий качества и размеры резервов, к которым должны быть отнесены ссуды :

• I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
• II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов; по портфелю 3 процента от балансовой стоимости ссуды);
• III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов; по портфелю от 3 до 20 процентов);
• IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов; по портфелю от 20 до 50 процентов);
• V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов; по портфелю свыше 50 процентов) обесценение ссуды.7