Становление и развитие банковской системы Казахстана

       Единой методики выявления обанкротившихся  банковских учреждений  пока  не существует. Но в банковской  практике большинства стран, уже  столкнувшихся  с проблемами кризисов, основным  признаком  проблемности  коммерческих  банков считается их неплатежеспособность.  Для  того  чтобы  попытаться  взять  под контроль  ситуацию  на  ранних  стадиях,   основной   акцент   при   анализе финансового состояния банков делают, на определение их платежеспособности.  

     Наиболее  популярной   методикой   составления  рейтинговых   оценок   в международной  банковской  практике  является  система  CAMEL.  Несомненными достоинствами  этой  системы  являются  ее  простота   и   доступность   для понимания,  а  также   достаточно   полный   охват   важнейших   показателей деятельности коммерческого банка.

       Используемые методики анализа  финансового состояния коммерческих  банков, их платежеспособности и  надежности в казахстанской банковской  практике и  за рубежом, свидетельствуют  о том, что все они по существу  оценивают одни и  те же объективно существующие  факторы,  влияющие  на  функционирование  банка. Однако все эти методики  отличаются  друг  от  друга  множеством  конкретных подходов к  учету  этих  факторов,  набором  факторов,  системой  конкретных оценочных   показателей,    отражающих    различные    стороны    банковской деятельности; оценкой значимости тех или иных факторов в общей  совокупности и  соответственно   определением   их   критериальных   значений;   системой группировки оценочных показателей в единую  модель  и  получения  результата анализа работы банка в целом.

     Все  подходы  к  оценке  финансового  состояния  коммерческого  банка  можно подразделить на  эмпирические,  экономико-математические,  статистические  и смешанные. Эмпирический  подход  предполагает,  что   отбор,   группировка, взвешивание  и   определение   критериальных   значений   факторов анализа финансового состояния банка производятся на основе субъективного мнения одного или группы экспертов. Следовательно эмпирический подход  представляет собой   алгоритмизацию   суждений   ответственных   работников   банков    и специалистов в области оценки  финансового  состояния  последних.  Известно, что именно экспертный подход в настоящее  время  является  преобладающим  не только в казахстанской, но и мировой банковской практике. Причиной  подобного подхода является:

       - сложность формализации и оценки  в  количественном  выражении   отдельных сторон деятельности банка;

       - качественная разнородность факторов, влияющих  на  конечные  результаты работы банков, что осложняет определение веса, значимости  каждого  факторов в  общей  совокупности  и  оценки  их   математическим   путем.  

      Экономико-математические  и  статистические  методы   оценки   финансового   состояния коммерческого  банка  предполагают  широкое  использование   математического инструментария при создании  системы  оценочных  показателей,  в  частности, корреляционный    анализ,    математическое    моделирование,     применение статистических приемов и методов оценки  работы банка и т.д.  Современная практика анализа работы банков свидетельствует о  том,  что  подобного  рода методика, в чистом виде, как правило, не встречается, а  применяется  наряду с эмпирическими, т.е. банки создают обычно методики, в основе которых  лежит смешанный подход.

      Таким образом, положительными моментами  казахстанских банков, по мнению экспертов, является их достаточно хорошая прибыльность и высокая ликвидность.

      Кроме того, эксперты отмечают относительно низкий уровень у казахстанской банковской системы рыночных рисков по сравнению с аналогичными секторами других стран СНГ, что является следствием достаточно стабильного в республике обменного курса тенге и уровня инфляции.

      Положительное влияние на деятельность банков Казахстана также оказывает относительно хороший доступ к иностранному капиталу, о чем свидетельствует рост заимствований банков на международном рынке, в том числе посредством выпуска еврооблигаций.

      Несмотря  на значительные достижения банковского  сектора республики, уровень кредитоспособности банков по-прежнему сдерживается слабой прозрачностью структуры собственности, ограниченной диверсификацией деятельности, относительно нереструктурированным корпоративным сектором, высокой степенью концентрации ссуд по отраслям и отдельным заемщикам и значительной долей кредитования в иностранной валюте. Все эти факторы, считают эксперты, в сочетании с быстрым ростом ссуд подвергают банки угрозе экономической нестабильности, волатильности процентных ставок и валютного курса.

      Вместе  с тем аналитики считают главными из рисков, с которыми сталкиваются сегодня казахстанские банки, кредитные риски. Это связано, в основном, с увеличением кредитования относительно новых и более рисковых секторов: строительства, недвижимости, сельского хозяйства, субъектов малого и среднего бизнеса - а также с расширением финансирования проектов в других странах СНГ, которые для банков Казахстана менее понятны.

      Таким образом, у экспертов определенную озабоченность вызывает усиливающаяся экспансия банков Казахстана на другие рынки стран СНГ с более высоким уровнем рисков, главным образом в Россию. Объемы банковских операций за рубежом по-прежнему довольно невелики, но быстро растут, отмечают эксперты. 

      3.2 Перспективы развития банковской  системы 

     Важным  направлением  совершенствования  деятельности  банковской  системы Казахстана, повышения ее стабильности является дальнейшая разработка  теории и практики анализа финансового состояния коммерческого  банка  по  следующим направлениям:

     -  разработка Национальным банком  Республики  Казахстан  единой  методики рейтинговой  оценки  банков,  согласованной  с  руководителями  коммерческих банков;

     -  полная  и  всеобъемлющая   автоматизация  и  компьютеризация   анализа финансового состояния  банка,  создание  и  совершенствование  существующего программного обеспечения для оценки результатов работы банка.

      Между тем АФН Казахстана намерено в  ближайшее время разработать  меры по стимулированию экспансии коммерческих банков республики на внешние рынки, но только через создание дочерних банков.

      Это связано с тем, что у казахстанских  банков есть конкурентные преимущества перед финансовыми институтами стран Содружества.

      В связи с этим они успешно активизируют свою деятельность на рынках сопредельных государств. Так, если на 1 января 2004 года количество дочерних банков, филиалов и представительств казахстанских банков за рубежом составляло 16, то на 1 января 2006 года их число увеличилось до 27.

      При этом в настоящее время основная экспансия банков республики осуществляется именно через дочерние и зависимые банки, а не посредством прямого кредитования тех или иных хозяйствующих субъектов-нерезидентов.

      АФН считает такую политику банков в  нынешних условиях наиболее приемлемой, поскольку она позволяет снижать риски в силу того, что капитал дочерних структур при составлении материнским банком отчетности, расчете пруденциальных нормативов консолидируется.

      Вместе  с тем АФН пока не готово смягчать требования по экспансии банков посредством прямого кредитования хозсубъектов-нерезидентов, поскольку в настоящее время очень сложно оценивать уровень рисков по таким операциям.

      В настоящее время бизнес в странах  СНГ наиболее активно развивает БТА. В группу банков - стратегических партнеров, в капитале которых БТА имеет долю, входят Славинвестбанк (Москва), Омск-банк (Омск), Астанаэксимбанк (Минск), БТА ИнвестБанк (Ереван), Агроинкомбанк (Астрахань), БТА-Казань (Казань), БТА Silk Road Bank (Грузия).

      Сеть  зарубежных представительств БТА в  настоящее время охватывает Армению, Россию, Белоруссию, Киргизию, Украину, Таджикистан, Грузию, Китай.

      Акционерами БТА являются Европейский банк реконструкции  и развития, Международная финансовая корпорация, Raiffeisen Zentralbank Oesterreich, германская DEG, ряд юридических и физических лиц, а также менеджмент банка. Активы БТА достигают $5,5 млрд., собственный капитал превышает $600 млн.

      Между тем интересы ККБ в России представляет "Москоммерцбанк". В Киргизии ККБ имеет дочерний банк "Казкоммерцбанк-Кыргызстан".

      Созданный в 1990 году, ККБ сегодня имеет свои филиалы во всех деловых центрах Казахстана. Основными акционерами банка являются его топ-менеджеры. Кроме того, в числе акционеров ККБ - Европейский банк реконструкции и развития с 15%-ной долей простых голосующих акций.

      НБ весной прошлого года приобрел в Челябинске российский акционерный коммерческого банк "Хлебный". В настоящее время НБ имеет дочерний банк в Киргизии, а также три зарубежных представительства - в Великобритании, Китае и России. Акционерами данного банка являются казахстанские инвесторы.

      Между тем в настоящее время Россия и Казахстан ведут работу по созданию российско-казахстанского инвестиционного Евразийского банка развития. Договоренность об этом была достигнута в июне прошлого года президентами РФ и Казахстана Владимиром Путиным и Нурсултаном Назарбаевым. Уставный капитал данного банка планируется сформировать в сумме $1,5 млрд. При этом $1 млрд. готова вложить Россия и $0,5 млрд. - Казахстан.

      Доступ иностранных банков на финансовый рынок Казахстана

      В конце прошлого года казахстанский  парламент одобрил закон о внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты по вопросам лицензирования и консолидированного надзора в банковской сфере.

      Первый  блок вопросов закона касается совершенствования  консолидированного надзора, второй - оптимизации системы лицензирования финансовых организаций в части отмены процедуры выдачи согласий уполномоченным органом на открытие филиалов и представительств банков, страховых, перестраховочных организаций, накопительных пенсионных фондов, третий блок вопросов касается доступа на казахстанский финансовый рынок зарубежных финансовых институтов.

      В частности, законом предусматривается  исключение ограничений по доле уставного капитала банков с иностранным участием, по составу правления банка с иностранным участием, по кадровому составу работников банка с иностранным участием. 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ   

      Говоря  о перспективах развития банковской системы  Казахстана, нельзя не сказать  и о проблемах, с которыми сталкиваются, как крупные, так мелкие коммерческие банки в процессе своей деятельности, а поскольку моей задачей являются именно система кредитования, то в настоящей работе мной была сделана попытка затронуть проблемы в сфере кредитной политики.

     В данной работе было указано, что кредитно-денежная политика страдает определенной ограниченностью и в реальной действительности сталкивается с рядом сложностей.

      Кредитно-денежная политика, проводимая центральным банком, как орудие государственного регулирования экономики имеет свои слабые и сильные стороны. К числу последних, например, относят и дилемму целей кредитной политики, возникающую вследствие невозможности для руководящих учреждений стабилизировать одновременно и денежное предложение, и процентную ставку. Вышесказанное позволяет сделать вывод, что правильное применение указанных рычагов для улучшения экономической ситуации в стране реально лишь при точном планировании и прогнозировании влияния кредитной политики Национального Банка РК на внутригосударственную деловую активность.

     Сегодня, в условиях развития товарного и становлении финансового рынка, резко меняется структура банковской системы. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживание клиентов. Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших задач экономической реформы в Казахстане. Задача усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в стране - как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление большинства банкиров получить сиюминутную прибыль - как следствие - развитие только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства отдельных банков и кризисам банковской системы в целом.