Современные коммерческие банки

      1. первичная эмиссия ценных бумаг  коммерческого банка.

      2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

      3. получение кредитов от других  юридических лиц.

      4. депозитные операции.

      С помощью  первых  двух  форм пассивных  операций создается первая крупная  группа кредитных ресурсов – собственные  ресурсы. Следующие две формы  пассивных  операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или  привлеченные,  кредитные  ресурсы.

      Собственные  ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные  к нему статьи. Роль и величина  собственного  капитала  коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем,  что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10%  общей потребности в средствах. Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего  в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные  расходы, без которых банк  не  может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им  резервы.

     К собственным средствам относятся  уставный (акционерный), резервный капитал и нераспределенная прибыль.

     Уставный (акционерный) капитал  формируется путем приобретения акций или паев, за российскую или иностранную валюту и путем взносов в натуральной форме в виде зданий, сооружений, оборудования и других материальных ценностей, ценных бумаг, прав пользования землей, водой, природными ресурсами, а также в виде других имущественных прав, включая право на интеллектуальную собственность. Уставный (акционерный) капитал может быть увеличен за счет собственных средств банка путем трансформации их в паи или акции. Этот процесс называется капитализацией.

     Резервный капитал или резервный  фонд банков образуется за счет отчислений от прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

     Нераспределенная  прибыль – часть прибыли, остающаяся после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

     Привлеченные  средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций,  прежде всего кредитных.

     Основную  часть привлеченных средств составляют депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады.

     Вклады  до востребования, а также на текущие  счета могут быть изъяты вкладчиками  по первому требованию. Владелец  текущего счета получает от банка  чековую книжку, по которой  он может  не только сам получать деньги, но и  расплачиваться с агентами экономических  отношений.

     Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Они наиболее привлекательны для банков, т.к. усиливают ликвидные позиции банков.  Важную роль в ресурсах банков играют сберегательные вклады населения, в частности вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки.

     Важным  источником банковских ресурсов выступают  межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. Коммерческие банки получают кредиты у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

     Заключение

     Сегодня коммерческий  банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных  банковских продуктов  и  услуг. Следует  учитывать,  что далеко не все  банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного  банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые  операции). Но есть определенный базовый набор, без  которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием  депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов).

     Построение  нового банковского механизма возможно лишь путем восстановления принципа функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и  опирающихся на многовековой опыт рыночных банковских структур. Поэтому столь  важным представляется изучение практики организации банковских систем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованных источников

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. От 17.05.2007) «О банках и банковской деятельности»
2. Костюк В.Н. «К определению современного коммерческого банка. Банковское дело» - М. «Просвещение», 2006.
3. Захаров В.С. «Коммерческие банки: проблемы и пути развития. Деньги и кредит», - М., ЮНИТИ, 1997.
4. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М., «Финстатинформ», 1995.
5. www.5ballov.ru