Принцип универсальности российских
банков означает, что все действующие
на территории РФ банки обладают универсальными
функциональными возможностями, иными
словами, имеют право осуществлять все
предусмотренные законодательством и
банковскими лицензиями операции – краткосрочные коммерческие
и долгосрочные инвестиционные. В законодательстве
не отражена специализация банков по видам
их операций.
Принцип коммерческой направленности
банков второго уровня выражается в том,
что согласно законодательству основной
целью деятельности банков и кредитных
организаций в РФ является получение прибыли.
Современная банковская система России
включает в себя Банк России, кредитные
организации, филиалы и представительства
иностранных банков. Следует еще раз обратить
внимание на то, что законодательство
узко трактует понятие кредитной организации,
понимая под ней юридическое лицо, которое
для извлечения прибыли как основной цели
своей деятельности на основании специального
разрешения (лицензии) Центрального Банка
РФ имеет право осуществлять банковские
операции, предусмотренные законодательством.
Все кредитные организации, имеющие лицензию
Банка России, включаются в состав банковской
системы РФ.
При этом по Закону «О банках
и банковской деятельности» в РФ возможно
создание кредитных организаций двух
видов: банки и небанковские кредитные
организации. В свою очередь последние
могут быть трех типов: расчетные, депозитно–кредитные
и небанковские кредитные организации
инкассации.
Таким образом, в настоящее
время в РФ существуют практически две
группы кредитных организаций: входящие
в банковскую систему, которые, исходя
из содержания их деятельности, можно
назвать банками с ограниченным кругом
операций, и не включенные в состав банковской
системы (кредитные кооперативы, кредитные
союзы, ломбарды, лизинговые фирмы и т.п.).
Вторую группу кредитных организаций
иногда называют парабанковскими (похожими
на банковские).
Банк согласно российскому
законодательству – это кредитная организация,
которая имеет исключительное право в
совокупности осуществлять следующие
банковские операции:
– привлекать во вклады денежные
средства физических и юридических лиц;
– размещать эти средства от
своего имени и за свои счет на условиях
возвратности, платности и срочности;
– открывать и вести банковские
счета физических и юридических лиц5.
Особенность современной банковской
системы России заключается в преобладании
в ней мелких и средних банков, в то время
как в основных отраслях национальной
экономики по–прежнему господствуют
крупные предприятия, требующие больших
объемов внешнего финансирования.
Банковская группа – это не являющееся юридическим
лицом объединение кредитных организаций,
в котором одна (головная) из них оказывает
прямо или косвенно (через третье лицо)
существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления других кредитных
организаций.
Банковский холдинг – это не являющееся юридическим
лицом объединение юридических лиц с участием
кредитных организаций, в котором юридическое
лицо (головная организация банковского
холдинга), не представляющее кредитную
организацию, имеет возможность оказывать
прямо или косвенно (через третье лицо)
существенное влияние на решения, принимаемые
органами управления кредитных организаций.
Кредитные организации, входящие
в банковскую систему, могут создавать
союзы и ассоциации, не предусматривающие
цели извлечения прибыли. Их деятельность
направлена на защиту интересов организаций – членов и координацию их усилий
по различным направлениям. Союзам и ассоциациям
кредитных организаций запрещено осуществлять
банковские операции. В РФ крупнейшей
ассоциацией является Ассоциация российских
банков (АРБ).
Согласно действующему в РФ
законодательству банки могут создаваться
на основе любой формы собственности в
форме хозяйственного общества.
По принадлежности капитала
все действующие в РФ банки можно классифицировать
следующим образом:
1) банки, основанные на частной
собственности, их собственниками являются
негосударственные предприятия, организации
и частные лица;
2) банки с государственным участием;
3) банки с участием иностранного
капитала.
Банки с государственным участием – это банки, в капитале которых
участвуют организации, представляющие
государство. По некоторым оценкам, в настоящее
время насчитываются 23 кредитные организации,
в уставных капиталах которых доля государственного
участия превышает 50%. В настоящее время
в России не существует специального законодательства,
регулирующего создание и деятельность
кредитных организаций с государственным
участием. Формы и порядок участия федерального
имущества в уставных капиталах кредитных
организаций определяются отдельными
для каждого банка федеральными законами.
Банк России в настоящее время
владеет контрольными пакетами акций
Сберегательного банка. В 19 кредитных
организациях контрольные пакеты акций
принадлежат органам исполнительной власти
и государственным унитарным предприятиям.
К числу этих кредитных организаций относятся
Внешторгбанк, Россельхозбанк, Всероссийский
банк развития регионов и др. Крупнейшими
банками с государственным участием являются
Сбербанк, Внешторгбанк. Сберегательный
банк РФ занимает лидирующие позиции практически
по всем показателям банковской деятельности
– капиталу, банковским активам, вложениям
в государственные ценные бумаги и др.
Сбербанк является фактически монополистом
на рынке банковских вкладов населения.
Крупнейшим банком, контрольный пакет
акций которого принадлежит непосредственно
правительству РФ, является Внешторгбанк.
Банк внешней торговли РФ (Внешторгбанк)
был создан в 1990 г. и в настоящее время
входит в число ведущих банков страны.
Его уставный капитал составляет 42,1 млрд.
руб. В настоящее время крупнейшим акционером
Внешторгбанка с долей в 77,7% является Правительство
РФ.
В России банки с государственным
участием выполняют стабилизирующую роль,
обеспечивая поддержание доверия к банковской
системе и кредитование реального сектора
в условиях неопределенности и высоких
финансовых рисков. Но для эффективного
выполнения банками с государственным
участием своей стабилизирующей роли
государство должно четко обозначить
цели и приоритеты своего участия в банковской
системе. Отсутствие определенных задач,
которые должны решать эти банки в рамках
проводимой государственной экономической
политики в настоящее время, является
основной проблемой российских банков
с государственным участием.
Банки с иностранным участием – это банки, в уставном капитале
которых определенная доля принадлежит
нерезидентам – юридическим и физическим лицам.
В этой группе особо выделяют банки, контролируемые
иностранным капиталом, то есть те, контрольный
пакет акций которых принадлежит нерезидентам.
По организационным формам
различают банки, созданные как общества
с ограниченной ответственностью, и акционерные
банки.
Банк в форме общества с ограниченной
ответственностью (ООО) – это банк, учрежденный одним
или несколькими лицами, уставный капитал
которого разделен согласно учредительным
документам на доли определенных размеров.
Участники такого банка не отвечают по
его обязательствам и несут риск убытков,
связанных с деятельностью банка в пределах
стоимости внесенных ими вкладов. Члены,
внесшие вклады не полностью, несут солидарную
ответственность по обязательствам банка
в пределах стоимости неоплаченной части
вклада каждого из участников. Банк, создаваемый
в форме ООО, может иметь единственного
учредителя, но им не имеет право быть
другое хозяйственное общество, состоящее
из одного лица. В настоящее время среди
действующих банков примерно 40% составляют
банки в форме ООО и 60% в форме акционерного
общества.
Акционерный банк – это банк, уставный капитал
которого разделен на определенное число
акций, удостоверяющих обязательственные
права его участников (акционеров) по отношению
к этому банку.
Акционерный банк может быть
открытым или закрытым акционерным обществом,
что отражается в его уставе и фирменном
наименовании.
Новые возможности для диверсификации
структуры банковской системы открывает
такая организационно–правовая форма
банков, разрешенная российским банковским
законодательством, как общества с дополнительной
ответственностью (ОДО).
В РФ все банки и другие кредитные
организации имеют право открывать обособленные
подразделения – филиалы и представительства,
сведения о которых должны содержаться
в их уставе. Филиалы и представительства
кредитной организации не являются юридическими
лицами. Они осуществляют свою деятельность
на основании положений, утвержденных
создавшей их кредитной организацией,
и считаются открытыми с момента уведомления
Банка России.
Филиалом кредитной организации
является ее обособленное подразделение,
расположенное вне места нахождения кредитной
организации и осуществляющее от ее имени
все или часть банковских операций, предусмотренных
лицензией Банка России, выданной кредитной
организации.
Представительством кредитной
организации является ее обособленное
подразделение, расположенное вне места
нахождения кредитной организации, представляющее
ее интересы и осуществляющее их защиту.
Представительство не имеет права осуществлять
банковские операции. Оно создается для
обеспечения представительских функций
банка, совершения сделок и иных правовых
действий. Оно не занимается расчетно–кассовым
и кредитным обслуживанием клиентов и
не имеет корреспондентского субсчета.
Таким образом, банковская система
– это совокупность различных видов национальных
банков и кредитных учреждений, действующих
в рамках общего денежно–кредитного механизма. Включает
Центральный банк, сеть коммерческих банков
и других кредитно–расчетных центров.
Центральный банк проводит государственную
эмиссионную и валютную политику, регулирует
экономику и является ядром резервной
системы. Коммерческие банки осуществляют
различные виды банковских операций и
услуг. Основная функция банковской системы
– посредничество в перемещении денежных
средств от кредиторов к заёмщикам и от
продавцов к покупателям. В создании для
России новой рыночной экономики с разнообразными
формами собственности роль банковской
системы велика, с помощью неё осуществляется
перераспределение и мобилизация капиталов,
регулируются денежные расчеты, опосредуются
товарные потоки и т.д. Банки призваны
выполнять множество специальных функций.
К их числу также относятся проведение
расчетных и кассовых операций, кредитование,
инвестирование, хранение денежных и других
средств и управление ими.
2. Анализ развития банковской
системы Российской Федерации и перспективы
её совершенствования
2.1. Проблемы развития банковской
системы на современном этапе развития
Создание эффективной банковской
системы России в XXI веке сопряжено с решением
ряда ключевых проблем, которые присутствуют
в ней практически с момента ее возникновения
в современной России.
В ряду этих проблем следует
перечислить низкую капитализацию банковской
системы, которая ограничивает возможность
стремительного роста активов банков,
отсутствие длинных и дешевых внутренних
ресурсов для формирования пассивов, низкую
производительность труда в банковской
сфере и качество кадров, отсутствие сформированного
класса высококачественных заемщиков
из-за перекошенной структуры российской
экономики, низкий уровень финансовой
грамотности населения и соблюдения этики
финансов, недостаточно совершенная система
банковского регулирования и надзора.
Вместе с тем есть ряд актуальных
вопросов, в основе которых стоят вышеперечисленные
глобальные проблемы и которые получили
обострение в период глобального экономического
кризиса. Эти вопросы являются ключевыми
препятствиями на пути модернизации банковской
системы России на современном этапе.
Замедление темпов роста банковской
системы (низкие темпы прироста активов).
Очень важным для укрепления банковской
системы и ее активного участия в развитии
экономики является рост капитализации
банков. И здесь необходима помощь государства.
Давать деньги на капитализацию надо под
определенные направления – программы.
Это обеспечит их выполнение и одновременно
пополнит капиталы банков, которые смогут
активно выступать и внутри страны, и на
европейском рынке. Кроме того, необходимо
временно создавать льготные условия
для банков: дифференцированно уменьшать
им платежи в бюджет по сравнению с теми
суммами, которые они сейчас перечисляют,
а некоторые банки полностью освободить
от платежей, и эти высвобождающиеся ресурсы
направлять на капитализацию (банки, работающие
на стратегических направлениях).
Кредитная поддержка производства,
кредитование реального сектора экономики
– центральная проблема не только банковского
сектора, но и всей экономики России. Именно
кредитование побуждает экономический
рост, стимулирует увеличение массы товаров
на рынке и, следовательно, приводит к
снижению инфляции.
Наличие высоких ставок по кредитам
– острая проблема на современном этапе.
В этой ситуации, естественно, главным
направлением по снижению процентных
ставок является снижение рисков по кредитам.
В условиях кризиса решить эту проблему
возможно установлением гарантий со стороны
государства на предоставляемые банками
кредиты.
Ухудшение качества кредитного
портфеля. Совокупная просроченная задолженность
за время кризиса выросла вдвое.
Снижается прибыльность и эффективность
банков. С учетом неизбежного дальнейшего
роста резервов на возможные потери по
ссудам, уменьшения доходности операций
на валютном рынке, снижения доходности
по другим видам активов (прежде всего
по кредитам из-за ухудшения их качества),
роста стоимости привлеченных ресурсов
следует ожидать дальнейшие снижение
прибыли банковского сектора.
По сравнению с зарубежными
рынками банковская система РФ сильно
фрагментирована. Ее основу (80% активов)
составляют 50 ведущих банков. И ни одна
страна не может похвастаться таким огромным
количеством малых и средних банков.
В Росси исключительно высока
доля государственных банков.
Все эти тенденции говорят о
том, что банковской системе необходим
срочный комплекс поддерживающих мер
со стороны государства и ЦБ РФ. Роль Центрального
банка и Правительства РФ в нынешних условиях
развития и стабилизации экономики значительно
высока. Грамотное проведение реструктуризации
банковской системы, принятие необходимых
антикризисных мер обеспечит дальнейшее
развитие как банковской системы РФ, так
и экономики в целом.