Шпаргалка по ДКБ

Закон денежного оборота. Закон денежного оборота выражает экономическую зависимость между массой денег в обороте, уровнем цен реализуемых товаров, их количеством и скоростью обращения денег. М=СЦТ/СО,

где М  – количество денег в обращении;

СЦТ –  сумма цен реализуемых товаров (равная сумме произведений количества каждого товара на его цену);

СО –  скорость оборота денег (среднее число оборотов одноименной денежной единицы).

Одним из вариантов математического выражения  этой зависимости является  уравнение  обмена американского экономиста И. Фишера: MV=PQ, или M= PQ/V,

где  М (money) - количество денег в обращении;

V (velosity) – скорость обращения денег;

P (price) – средний уровень товарных цен;

Q (quantity) – количество реализуемых товаров.

4. Эмиссия денег: безналичная, налично-денежная.

Новые деньги в оборот поступают из банков, создающих их в результате кредитных операций. Вот почему кредитный характер денежной эмиссии является одним из основополагающих принципов организации денежной системы государства. Под эмиссией же понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Существует эмиссия безналичных и наличных денег (последняя и называется эмиссией денег в обращение). В условиях рыночной экономики эмиссионная функция разделяется: эмиссия безналичных денег производится системой коммерческих банков, эмиссия наличных денег - государственным центральным банком. При этом первична эмиссия безналичных денег. Прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отражаться в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков.

Главная цель эмиссии безналичных денег  в оборот - удовлетворение дополнительной потребности предприятий в оборотных  средствах.

Коммерческие  банки удовлетворяют эту потребность, предоставляя предприятиям кредиты. Однако кредиты банки могут выдавать только в пределах имеющихся у них ресурсов, т.е. тех средств, которые они мобилизовали в виде собственного капитала и средств, находящихся на депозитных счетах. С помощью же этих ресурсов можно удовлетворить лишь обычную, а не дополнительную потребность хозяйства в оборотных средствах. Между тем либо в связи с ростом производства, либо в связи с ростом цен на товары постоянно возникает дополнительная потребность хозяйства и населения в деньгах. Поэтому должен существовать механизм эмиссии безналичных денег, удовлетворяющий эту дополнительную потребность.

В условиях стран с административно-распределительной  системой хозяйства эмиссия безналичных  денег осуществлялась на основе кредитных планов, путем расширения предоставляемых в соответствии с ними кредитов.

В странах  с рыночной моделью экономики, когда  монополия на эмиссии разрушена, действие подобного механизма становится невозможным. 
 
 

 5. Основные формы безналичных расчетов в РФ, принципы их организации.

Безналичный платежный оборот осуществляется в  виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств или путем зачетов взаимных требований. На Центральный банк РФ как главный регулирующий орган платежной системы возложены обязанности по установлению правил, сроков и стандартов осуществления расчетов с соблюдением следующих принципов их организации: 1.Правовой режим осуществления расчетов и платежей. Это соответствующие нормы гражданского законодательства, отдельные федеральные законы и подзаконные акты. 2.Осуществление расчетов по банковским счетам, которые должны быть у получателя, поставщика и плательщика. Для расчетного обслуживания заключается договор банковского счета между клиентом и банком, а банки и другие кредитные учреждения открывают корреспондентские счета друг у друга для проведения расчетов между собой. 3.Обеспечение ликвидности и платежеспособности участников расчетных отношений. Это необходимое условие своевременного выполнения долговых обязательств. 4. Наличие согласия (акцепта) плательщика на платеж. Механизмом реализации этого принципа является оформление соответствующего платежного документа — чека, векселя, платежного поручения или платежного требования. 5. Срочность платежа. Этот принцип относится не только к периоду оплаты счетов за товары и услуги, но и ко времени выполнения расчетных операций банками.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ, а также согласно Положению 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» основными формами безналичных расчетов являются: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо.

Платежные поручения. Расчеты платежными поручениями — самая распространенная форма безналичных расчетов в РФ.

При этой форме расчетов банк обязуется по поручению плательщика перевести определенную денежную сумму с его счета на счет указанного плательщиком лица в данном банке или в другом. Платежные поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки (день выписки в расчет не принимается) и принимаются от плательщика к исполнению только при наличии средств на его счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета.

Аккредитивная форма расчетов. Сущность данной формы состоит в том, что плательщик дает поручение банку открыть аккредитив и в соответствии с этим поручением банк (банк-эмитент) обязуется произвести платежи получателю средств.

Порядок расчетов с использованием аккредитива  состоит в следующем. 1.Заключение договора о расчетах с использованием аккредитива с предварительным депонированием средств в банке на отдельном счете.2.Передача в банк заявления на открытие аккредитива. 3.Перевод средств в банк поставщика и зачисление их на счет «аккредитива». 4.Сообщение поставщику об открытии аккредитива. 5.Поставка товара или оказание услуг. 6.Направление в банк поставщика расчетных документов, подтверждающих отгрузку товара, списание средства со счета «Аккредитивы» и зачисление их на счет поставщика. 7.Направление в банк покупателя сообщения об использовании аккредитива и сообщение об этом покупателю.

Следующие виды аккредитивов: покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные); отзывные или безотзывные.

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива  банк-эмитент обязан перечислить  сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

При использовании  в расчетах непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку  предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Отзывным считается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Если к моменту завершения платежа исполняющим банком не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива, то платеж должен быть осуществлен. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не указано иное.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств, в пользу которого он был открыт.

Расчеты по инкассо. При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить действия (за счет клиента) по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. 1.Банк-эмитент имеет право привлекать для выполнения поручений клиента иной банк. 2.Поставщик производит отгрузку товара в сроки, установленные договором.

3.Отгрузив продукцию и оформив все необходимые по условиям договора документы, поставщик представляет их в обслуживающий его банк. 4.Банк поставщика пересылает полученные документы в исполняющий банк (банк покупателя). 5-6.Банк покупателя передает полученные документы покупателю против оплаты платежного требования-поручения. 7.Денежные средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика. 8.Банк поставщика зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика. 

Возможность осуществления расчетов по инкассо  должна быть предусмотрена в договоре с банком на расчетно-кассовое обслуживание, иначе банк не обязан принимать к исполнению поступившие платежные документы.

Расчеты чеками. Чек — это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В итоге чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на других счетах чекодателя может быть средств достаточно.

Поскольку чек является ценной бумагой, он может  передаваться другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента). Лицо, получившее чек по индоссаменту, считается его законным владельцем. Не подлежит передаче именной чек. 
 
 
 
 
 
 

6. Типы денежной системы. Особенности денежной системы РФ.

Денежная  система – это форма организации денежного оборота, закреплённая национальным законодательством.

Её элементы: 1.наименование денежной единицы, служащей масштабом цен. Это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения стоимости и выражения цен всех товаров и услуг. 2.виды денежных знаков 3.эмиссионный механизм – это установленный законодательством порядок выпуска денег в оборот (кредитование хозяйства, государства, покупка ин. валюты) 4.механизм организации и регулирования денежного оборота в процессе реализации денежно-кредитной политики ЦБ.

Типы  денежной системы.

В процессе эволюции сложились два типа денежных систем. 1.денежные системы, связанные с металлом, при которых роль всеобщего эквивалента выполнял денежный товар (серебро и/или золото). 2. системы обращения бумажных и/или кредитных денег, при которых функции денег выполняют бумажные и/или кредитные деньги.

 Существовало два вида систем металлического обращения: биметаллизм и монометаллизм. Биметаллизм – это денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента законодательно было закреплено за двумя металлами – золотом и серебром. В рамках этой системы предусматривалась  чеканка монет из обоих металлов. Монометаллизм – это денежная система, при которой всеобщим эквивалентом служил один металл. Монометаллизм функционировал в двух формах: серебряного монометаллизма (стандарта) и золотого.

Существовало  три разновидности золотого стандарта: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный (золотовалютный) стандарты. Золотомонетный стандарт существовал до первой мировой войны. Для него был характерен свободный размен банкнот на золотые монеты в соответствии с официально фиксированным содержанием золота в денежной единице и выполнение золотом функций средства обращения и платежа.

После первой мировой войны возникли золотослитковый  и золотодевизный стандарты. Золотослитковый стандарт существовал в странах, обладающих крупными запасами золота, - в Англии, Франции, Японии. При золотослитковом стандарте банкноты разменивались на золото в форме слитков, т.е. размен денег на золото был ограничен стоимостью слитков. Золото ушло из внутреннего обращения.

В странах, не обладающих большими запасами золота (Австрии, Германии, Дании, России и  др.) существовал золотодевизный (золотовалютный) стандарт, в условиях которого отсутствовал непосредственный обмен банкнот на золото: банкноты обменивались на иностранную валюту, разменную на золото. Золото ушло из внутреннего обращения.

Золотослитковый и золотодевизный стандарты получили название урезанных форм золотого стандарта, так как: 1) размен банкнот на золото был не возможен непосредственно (при золотодевизном стандарте) или ограничен (при золотослитковом); 2) это золотой стандарт без золотого обращения.

Все формы  золотого стандарта были отменены в 1930-х гг.

Особенности денежной системы в РФ.

- официальной  денежной единицей является рубль;

- в обращении  находятся кредитные деньги, не разменные на золото: банкноты (билеты Банка России) и депозитные деньги, а также разменные монеты. Банкноты и монеты являются безусловным обязательством Банка России и обеспечиваются его активами;

- выпуск  наличных и безналичных денег осуществляется Банком России и коммерческими банками. БР выпускает банкноты и монеты, а коммерческие банки безналичные деньги (депозитные деньги). Выпуск денег происходит по следующим каналам: в порядке кредитования хозяйства, кредитования правительства, при покупке ценных бумаг и иностранной валюты;