Шпаргалка по "Банковскому делу"

1. Представление о сущности банка с позиции его исторического развития

Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной  стадии капитализма, и появились, прежде всего, в отдельных итальянских  городах в 14 и в 15 веках. По их мнению, банк, как особый институт товарного  хозяйства возник не в связи с  развитием товарно-денежных отношений  на ранних этапах товарного хозяйства, а именно в тот их период, когда  нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и  производивших операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических  предприятий. Не случайно банк характеризуется  исключительно как явление капиталистического хозяйства.

Другая часть специалистов считает, что банки возникли в  более ранний период – при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась  потребность в функции банков как посредников в платежах.

2. Современные представления о сущности  банка

1. Сущность трудно понять, рассматривая только те операции, которые выполняет отдельный  банк для того или иного  клиента. Банк в какой-то момент  можег не выполнять некоторые банковские операции, клиент имеет право пользоваться ограниченным количеством услуг, однако от этого банк не перестает быть банком. Целесообразно рассматривать его сущность на макроуровне, по отношению к экономике в целом, включая все многообразие реальной деятельности.

2. Сущность банка едина,  независимо от его типа. Сказанное  не означает, что банки одинаковы;  каждый из них имеет свои  особенности, отражающие многообразие  банков.

3. Сущность банка требует  вскрытия особенностей, специфических  черт, отличающих его от других  экономических институтов. Банк  — предприятие, производящее  особый продукт.

Характеристика банка  как предприятия требует уточнения  с позиции сложившихся представлений  о его сущности.

Банк как специфическое  предприятие производит продукт, существенно  отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит товар  особого рода в виде денег, платежных  средств. Помимо данного продукта банки предоставляют услуги, преимущественно денежного характера.

3.           Сущность банковской дея-ти

Банковская деятельность – это банковские операции и сделки, а также другие действия кредитной  организации, которые непосредственно  направлены на развитие эффективности  и повышение безопасности банковских услуг.

Банковская деятельность имеет множество аспектов. Следует  различать основную и вспомогательную банковскую деятельность.

Основная банковская деятельность – это такая деятельность кредитной  организации, которая включает банковские операции и сделки (Шевчук В.А., Шевчук Д.А. Банковское право: Учеб. пособие. – М.: Издательство РИОР, 2005).

Вспомогательная банковская деятельность направлена на обеспечение  благоприятных и безопасных условий  осуществления основной банковской деятельности. Эта деятельность косвенно связана с результатами основной банковской деятельности. Например, к вспомогательной банковской деятельности относятся информатизация, охрана, система безопасности и другие аналогичные виды деятельности различных подразделений кредитной организации (Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: Учеб-метод. пособ. – М: Финансы и статистика, 2006)

4. Особенности банковской  дея-ти

1)преобладание в ресурсах банков привлеченных и заемных средств, влекущее высокую ответственность за эффективное использование прежде всего средств вкладчиков и кредиторов;

2)чрезвычайная подвижность, изменчивость параметров функционирования финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами, требующая от сотрудников, прежде всего от управленцев, постоянной аналитической напряженности и высочайшей оперативности, причем не в ущерб качеству анализа и проведения операций;

3)необходимость постоянно и одновременно работать с самыми разнообразными клиентами, представляющими практически все сферы и отрасли хозяйства, противоречивые интересы и цели которых надо согласовывать, на самых разнообразных рынках, испытывающих отнюдь не совпадающие тенденции, со всем богатством существующих в каждый данный момент финансовых инструментов, с разнообразными валютами, что все вместе формирует комплекс управленческих проблем, зачастую кажущихся неразрешимыми;

4)нематериальный характер банковских продуктов и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

5. Сущность работы банка

Исходным в понимании  сущности банковской деятельности является представление о функциях банка. Согласно современной теории их три:

1) аккумуляция средств;

2) трансформация ресурсов;

3) регулирование денежного  оборота.

Банк (аккумулирует) свободные, временно неиспользуемые денежные ресурсы  и капиталы своих клиентов. Процесс постепенного накопления денежных средств

Результат деятельности банка  — банковский продукт как продукт  коллективного труда персонала  банка. Он обладает рядом отличительных  особенностей и носит в основном нематериальный характер. Чаща всего это безналичная форма, предстающая как записи по счетам; вещественная форма—банкноты центрального банка, денежно-расчетные документы.

На традиционном направлении  деятельности продуктом банка выступают  кредиты, депозиты, инвестиции. На дополнительных направлениях можно назвать инкассацию, конвертацию валюты, перевоз документов, расчет и управление рисками. На нетрадиционных направлениях можно выделить факторинг, форфейтинг, консультирование, гарантии, хранение ценностей и др

6. Принципы  банковской деятельности

1. Принцип экономической  свободы определен в ст. 8 и  34 Конституции РФ: «Каждый имеет  право на свободное использование  своих способностей и имущества  для предпринимательской и иной  не запрещенной законом экономической деятельности».

2. Принцип признания многообразия  и юридического равенства частной,  государственной, муниципальной  и иных форм собственности  и равной их защиты. В ст. 8 Конституции в РФ признаются и защищаются равным образом частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности.

3. Принцип единого экономического  пространства. Согласно ст. 8 Конституции  РФ в России гарантируется  свободное перемещение финансовых  средств. В соответствии с данным  принципом на территории РФ  ни законодательно, ни в административном  порядке никто не вправе устанавливать  таможенные границы, вводить пошлины  или создавать иные препятствия,  нарушающие экономическое пространство РФ.

4. Принцип поддержания  конкуренции и недопущения монополизации  и недобросовестной конкуренции.  Данный конституционный принцип  получил дальнейшее развитие в ФЗ «О защите конкуренции».

5. Принцип баланса частных  интересов предпринимателей и  публичных интересов государства и общества в целом.

6. Принцип законности лежит  в основе построения правового  государства. Принцип законности  обязателен как для кредитных  организаций, так и для государственных  органов, регулирующих их деятельность. Законность обеспечивает стабильность  экономики и особенно ее финансовой  системы. Во исполнение данного  принципа действуют правила регистрации  ведомственных нормативных актов  в Министерстве юстиции РФ  до официального опубликования и вступления в правовую силу.

7. Принцип инициативности  и добросовестности банкира является  основой его подхода к делу  и к отношениям с партнерами, конкурентами и потребителями,  а также этот принцип определяет качество этих отношений.

8. Принцип свободы договора  означает, что участники банковских  правоотношений свободны в выборе  партнера при заключении договора, в определении вида и условий  договора, в установлении для  регулирования своих взаимоотношений определенных правил.

9. Принцип информационной  безопасности означает наличие  общего для предпринимателей  информационного пространства, включающего  установленные правила операций  с информационными продуктами, единую  информационную систему (сведения  о добросовестных и недобросовестных кредиторах и заемщиках, а также сведения о некачественных услугах), наличие коммерческой тайны.

10. Принцип защиты прав  и интересов предпринимателя.  Кредитная организация может  использовать как юрисдикционные, так и неюрисдикционные способы защиты, причем можно обращаться в суд с иском о возмещении убытков к государственным и муниципальным органам, если незаконными действиями этих органов был причинен ущерб.

7. Особенности дея-ти ЦБ

взаимодействия с Правительством Российской Федерации при разработке и проведении единой государственной  денежно-кредитной политики;

•          монополии на эмиссию наличных денег  и организацию их обращения;

•          выполнения роли кредитора последней  инстанции для кредитных коммерческих банков и организации системы  их рефинансирования;

•          установления правил осуществления  расчетов в стране;

•          установления правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и  отчетности для банковской системы;

•          обслуживания счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации;

•          осуществления эффективного управления золотовалютными резервами;

•          проведения государственной регистрации  кредитных организаций, выдачи, приостановления  и отзыва лицензии кредитных организаций;

•          осуществления надзора над деятельностью  кредитных организаций и банковских групп;

•          регистрации эмиссии ценных бумаг  кредитных организаций;

•          осуществления самостоятельно или  по поручению Правительства Российской Федерации всех видов банковских операций и иных сделок, необходимых  для выполнения функций Банка  России;

•          организации и осуществления  валютного регулирования и валютного. контроля;

•          определения порядка осуществления  расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также  юридическими и физическими лицами;

•          установления правил бухгалтерского учета  и отчетности для банковской системы  Российской Федерации;

•          установления и публикации официальных  курсов иностранных валют по отношению  к рублю;

•          участия в разработке прогноза и  организации составления платежного баланса Российской Федерации;

•          установления порядка и условий  осуществления валютными биржами  их операций, выдачи, приостановки и  отзыва разрешений на организацию купли-продажи  иностранной валюты;

•          проведения анализа и прогнозирования  состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикации соответствующих материалов и статистических данных;

8. Независимость Банка России

Отсутствие повседневного  и непосредственного контроля за текущими целями и действиями центрального банка со стороны правительства. Независимость банка от правительства может обеспечиваться лишением правительства права увольнять директоров центрального банка или навязывать ему свою политику. Независимость центрального банка приветствуется теми, кто уверен, что стабильные деньги являются для экономики благом. Стабильность денежной массы может иногда вступать в противоречие с целями правительства, особенно когда оно стремится увеличить занятость в стране или защитить разнообразные закрепленные законом имущественные права. Существует убеждение, что правительства слишком легко поддаются искушению необдуманного проведения ведущей к инфляции политики в результате попыток увеличить занятость или неспособности противостоять отдельным группам, лоббирующим рост государственных расходов и снижение налогов. Таким образом, находящийся под непосредственным контролем политиков центральный банк вынужден проводить денежно-кредитную политику, ведущую к инфляции (inflation), и неспособен на проведение достаточно жесткой денежно-кредитной политики, препятствующей инфляции. Предполагается, что независимый центральный банк лучше справляется с поддержанием денежной стабильности по двум причинам. Во-первых, его обязанность способствовать сохранению денежной стабильности может быть закреплена законодательно; во-вторых, стабильность цен выгодна банкам, так как многие банковские активы деноминированы в денежном выражении. В долгосрочной перспективе центральные банки, естественно, не могут быть полностью независимы от политической власти, поскольку банковская система является частью общей политической структуры страны. Если независимость центрального банка закреплена законом, закон может быть изменен: даже в тех случаях, когда независимость гарантирована конституцией страны, в конституцию также можно внести поправки.

 

9. Основные цели и функции Банка России

В соответствии со ст. 3 ФЗ «О Центральном Банке РФ», основными  целями деятельности Банка России являются:

·       защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной  способности и курса по отношению к иностранным валютам;