Риски в банковской деятельности

       Гораздо чаще необходимо осуществлять так называемый экспресс-анализ, с помощью которого банку становится известно текущее финансовое состояние клиента [4, c.184].

       Для проведения анализа кредито- и платежеспособности заемщика банку необходима следующая информация:

       а) годовая, квартальная, месячная финансовая отчетность;

       б) детальная структура запасов  товарно-материальных ценностей, дебиторской  и кредиторской задолженности, по крайней  мере за последние 18 месяцев;

       в) бизнес-план предприятия;

       г) планы маркетинга, производства и  управления;

       д) анализ отрасли, к которой относится заемщик;

       е) прогноз денежных потоков заемщика с его клиентами и контрагентами на период погашения займа;

       − динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям;

       − страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;

       − хеджирование (страхование риска);

      − отказ от предложений заемщика при слишком большом риске;

       − расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования;

       − диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение.

       Она может проявляться в различных  видах [4, c.185]:

       а) предоставление кредитов более мелкими  суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;

       б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум;

       в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими суммами  от большего числа вкладчиков;

       г) получение достаточного обеспечения  по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильная ориентация по оперативному взысканию долга; применение системы нормативов по активным и пассивным операциям. Они устанавливаются центральным банком и обязательны для выполнения.

       Регулирование банковского риска базируется не на оценке финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т. е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.

       Количественные  характеристики нормативов обусловлены  состоянием экономики, уровнем централизации банковской системы и др. В развитых странах соотношение между собственным и заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100. Например, отношение собственного капитала к заемным средствам в США — 1:15, в ФРГ — 1:30, в Швейцарии — 1:12, в Японии — 1:83.

       В Австрии выдаваемый одному заемщику кредит не может превышать 50% основного капитала банка [17, c.391].

       В Ирландии одному вкладчику запрещается  помещать в банк депозиты, превышающие 10% общей суммы банковских депозитов, а 10 самых крупных вкладчиков не должны держать в банке более 40% суммы его депозитов.

       В Великобритании коммерческие банки  должны информировать Банк Англии о  каждом депозите, составляющем 5% суммы  всех депозитов.

       В Бельгии банки сообщают банковской комиссии о состоянии депозитов, хотя регулирующих норм не предусматривается.

       В США действует так называемый закон Джонсона (с 1934 г.), запрещающий предоставлять кредиты странам, не погасившим свои долговые обязательства перед правительством США и не являющимся членами Международного валютного фонда.

       Таким образом, для минимизации риска  банкам рекомендуется:

       − диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;

       − стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;

       − предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе.  
 
 
 
 
 
 

     ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ 

       Рассмотрение  наиболее известных  видов риска  показало их разнообразие и сложную  вложенную структуру, то есть один вид риска определяется набором других. Приведенный перечень далеко не исчерпывающий. Его разнообразие в немалой степени определяется все увеличивающимся спектром банковских услуг. Разнообразие банковских   операций дополняется разнообразием клиентов и изменяющимися рыночными условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при осуществлении банковской деятельности.

       На  основании отчетности различной  степени открытости пользователи могут определить, каким рискам подвержен банк, и сделать выводы о возможности заключения определенных сделок. Но в наибольшей степени это необходимо самому банку для достижения своих целей.

       Подобная  работа не может носить отрывочный характер и приносит результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия риска: Выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций; Анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск; Оценка конкретного вида риска; Установление оптимального уровня риска; Анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска; Разработка мероприятий по снижению риска.

       В настоящее время банковская система нашей республики переживает определённый кризис. В связи с этим банкам необходимо уметь управлять своими рисками, разрабатывать свои методики снижения различных видов рисков, методики по изучению своих потенциальных клиентов. При необходимости надо обращаться к опыту банков зарубежных стран.  

СПИСОК  ИСТОЧНИКОВ 

      1.Закон РК «О Национальном банке Республики Казахстан» № 2155 от 30.03.95 г.

      2. Закон РК «О банках и банковской деятельности» № 2444 от   31.08.95 г.

      3. Положение «О Департаменте банковского надзора».

      4. Положение Национального Банка Республики Казахстан от 24 апреля 1997 года N 119 «О порядке применения к банкам второго уровня ограниченных мер воздействия».

      5. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 января 2005 года №10 «Основные направления денежно-кредитной политики Национального Банка Республики Казахстан на 2005-2007 годы».

      6. Гаджиев Ф.Р. Управление валютными рисками // Деньги и кредит.- 1999.- № 9.- с. 66-69

      7. Жуков Е.В., Максимова Л.М., Маркова О.А. Банки и банковские операции: Учебник для вузов и др. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997 г.,   426 с.

      8. Ильясов С.М. Управление активами и пассивами банков. // Деньги и кредит. 2000. № 5. с. 20-26.

      9. Кулмагамбетов А.Р. Управление финансовыми рисками. // Рынок ценных бумаг Казахстана . 1998. № 9. с. 18-24.

      10. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. 2-е изд., переработанное и дополненное. - М.: Финансы и статистика, 1999, 384 с.

      11. Лаврушина О.И. Банковское дело. Учеб. Пособие. - М.: Финансы и статистика, 2000, 456 с.

      12. Лаврушина О.И. Банковское дело. - М.: Банковский и биржевой научно - консультационный центр, 1992, 256 с.

      13. Марченко Г.А. Современное состояние и перспективы развития финансового рынка и банковской системы Казахстана // Банки Казахстана. -Алматы, 2000. -N3. – 5 с.

        14. Марченко Г.А. Банковский сектор Казахстана: состояние и перспективы развития. // Банки Казахстана. 2001 г. - № 10. //

  15. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого   банка. - М.: Финансы и статистика, 1996, 234 с.

      16. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. - М.: Космополис, 1991, 165 с.

       17. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. - М: Дело ЛТД, 1995, 98 с.

      18. Сейткасимова Г.С., Банковское дело.: Учебник для вузов - Алматы: каржы-каражат, 1998г.

     19. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк. Управление и операции - М., 1994. – 268 с.

  20. Утеулин Е.  Основные операции банков// Банки Казахстана. Алматы, 2000г. 61 с.

      21. Шабаева В. Организация управления рисками в инвестиционных банках. // Финансовый бизнес . 1997г. 6-9с.

      22. Якоб Х.Р. и др. Управление кредитными рисками: необходимость целостного ведения // Бизнес и банки. – 1999г.

      23. www.afn.kz

      24. www.halykbank.kz

      25. www.nationalbank.kz

      26. www.zakon.kz