Риски в банковской деятельности

Таблица 2. – Доходы и расходы АО «Народный Банк Казахстана»  

      Все показатели таблицы 2 имеют тенденцию роста. Доходы банка за период с 2007года по 2009год  в среднем выросли в 2 раза – темп прироста по всем доходам в среднем составил 199%. Рост расходов за этот же период составил в среднем 136%. 

Таблица 3. – Движение денежных средств АО «Народный Банк Казахстана» 

      Проанализируем  показатели таблицы 3: движения денежных средств от операционной деятельности в 2008 году по сравнению с 2007 году увеличилось в 9 раз, а в 2009 году сократилось по сравнению с 2008 годом на 50%. Движение денежных средств использованных в инвестиционной деятельности также увеличилось в 2008 году по сравнению с 2004 году в 4 раза, а 2009 году снизилось почти в 3 раза. Показатель движения денежных средств от финансовой деятельности в среднем за период  вырос  в 38 раз. Темп роста денежных средств и их эквивалентов на начало года составил 386%, а на конец года 447%. Прирост  изменения денежных средств и их эквивалентов составил 436 %.

      На  протяжении рассматриваемого периода  Банк развивался с благоприятным  темпом роста всех своих финансовых показателей, и не каких трудностей не испытывал.  

      2.2 Анализ основных  финансовых показателей деятельности АО «Народный Банк Казахстана» 

      На  конец 2009 года активы банка составили 1988880 млн. тенге, увеличение на 590199 млн. тенге (60%) по сравнению с 2008 годом.

      Увеличение  было вызвано, в основном, ростом кредитного портфеля на 444,1млн. тенге (74%), денег  и эквивалентов на 127,4 млрд. тенге (100%),  а также, в меньшей степени, ростом обязательных резервов на 32,2 млрд. тенге (58%). В тоже время портфель инвестиционных ценных бумаг имеющихся для продажи, уменьшился в 2007 году на 15,5 млрд. тенге (13%).

      Займы, физическим лицам включая потребительские  займы и ипотечные кредиты, выросли в 2009 году на 63% и составили наибольшую долю в кредитном портфеле банка на конец 2009 года. Потребительские кредиты (в основном по зарплатным проектам клиентов банка) выросли на 74,7 млрд. тенге (86%) с 86,9 млрд. тенге на конец 2008 года до 161,6 млрд. тенге на конец 2009 года.

      Ипотечные кредиты выросли на 50,4 млрд. тенге (46%) с 110,3 млрд. тенге на конец 2008 года до160,7 млрд. тенге на конец 2009 года. При этом, по данным на декабрь 2007 года рыночная доля банка на ипотечном рынке Казахстана снизилась с 27,3% в декабре 2008 года до 21,9%. В целом капитал банка составил 141290 млн. тенге или 10% от суммы общих активов банка, отражая увеличение на 40,4 млн. тенге (43%) по сравнению с 2008 годом.  

Таблица 4. – Коэффициенты достаточности собственного капитала 

      Коэффициент достаточности собственного капитала  составил 7.4% при нормативном значении не менее 6. Коэффициент достаточности собственного капитала – 12,8% .

      Капитал банка вырос в результате до размещения простых акций банка на сумму  $ 4,8 млн. в период с января по март 2009 года, а также за счёт увеличения нераспределённой прибыли и прочих резервов с 56.7 млн. тенге на конец 2008 года до 92,3 млн. тенге на конец 2009 года.

      Коэффициент максимального размера риска  на одного заемщика, не связанного с  банком особыми отношениями (k3) составил 13,7%, а коэффициент максимального  размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями (k3') – 7%. Значительный  рост активов усилил напряженность в показателях  максимального  размера риска на одного заемщика.  

Таблица 5. – Коэффициенты максимального размера риска на одного

                      заемщика  

    Имеется достаточный запас ликвидности  по показателю К4 (1.6% при нормативном значении 0,3). После продажи в конце июля основных средств на сумму 2 млн. тенге Банк исполняет норматив К5 - инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.  

Таблица 6 – Коэффициенты ликвидности  

    Коэффициент максимального размера инвестиций банка (k6) на конец 2007года составил 0.19%, коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами РК (k7) – 0,18%,   коэффициенты капитализация банков к обязательствам перед нерезидентами РК k8 и  k9 0,5% и 2.3% соответственно – показатели соблюдаются банками с первого апреля 2007 года.

    В 2009 году банк выплатил дивиденды держателям привилегированных акций на сумму 1,6 млн. тенге, а также дивиденды на простые акции банка на общую сумму 2,5 млн. тенге. 

    Обязательства банка достигли 1748444 млн. тенге (рост 28%), за счет увеличения  депозитной базы – средств и депозитов клиентов до 97,2 млн. тенге (рост на 25%), межбанковских депозитов (рост в 10 раз или на 5,4 млрд. тенге)  и займов банков и финансовых организаций (рост в 3,3 раза или на 5,2 млн. тенге).

    В структуре обязательств наблюдается  увеличение доли депозитов банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).

    При росте общего размера полученного  дохода более быстрыми темпами росли  доходы от кредитования (на 88%). Но доходность кредитного портфеля клиентам брутто продолжала снижаться с 17,3% до 15% годовых на конец года.

      Рост размеров кредитного портфеля сопровождался некоторым увеличением объема просроченной и  блокированной задолженности, однако, ее доля в портфеле-брутто оставалась в пределах допустимых значений – 2,6%. Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млн. тенге (рост на 43%).

    Все показатели таблицы 7 за рассматриваемый  период выросли в среднем в 2,5 раза.  Темп роста активов Банка  составил 280,64%. Займы физических лиц выросли на 142%, а юридических на 134%.Обязательства Банка на конец 2007 года составили 1425949 млн. тенге при темпе роста в 286%. Темп роста вкладов физических лиц достиг значения в 294%, а юридических 244%. Собственный капитал банка вырос с 60275 млн. тенге в 2006 году до 141290 млн. тенге 2009 году, темп прироста составил 134%.

Таблица 7. – Финансовые показатели АО «Народный Банк Казахстана»