Развитие банковской системы России

В деятельности банков выделяют  следующие  виды  операций:  пассивные,

активные  и комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи  пассивных  операций  банки  аккумулируют  необходимые  для

своего  функционирования денежные  средства  -  собственные,  привлеченные  и

эмитированные. Источником собственных средств  являются:  взносы  учредителей

(долгосрочная  ссуда); выручка от продажи акций  и  облигаций;  отчисления  от

текущей прибыли в резервный фонд; нераспределенная прибыль.  Привлеченные  и

эмитированные средства  образуются  банками  за  счет  вкладов  клиентов  на

текущие, срочные и  сберегательные  счета,  а  также  в  результате  эмиссии

кредитных  денег.  Важную  роль  в  привлечении  денежных   средств   играют

межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

Собственные  средства  составляют   малую   часть   фондов,   которыми

располагают банки. Обычно у  крупных  банков  доля  собственных  средств  не

превышает 10%, причем,  чем  крупнее  банк,  тем  меньше  удельный  вес  его

собственного  капитала в сравнении с привлеченным.

Активные  операции направлены на использование  образованного  денежного

фонда  с  целью  получения  прибыли.  Они  подразделяются  на  кредитные   и

инвестиционные. В свою очередь, кредитные операции классифицируются по:

признаку  срочности  -  на   ссуды   до   востребования   (онкольные),

краткосрочные (до 1 года), среднесрочные  (от  1  до  5  лет),  долгосрочные

(свыше  5 лет);

характеру обеспечения - на учет векселей,  ссуды  под  залог  векселей

(вексельные),  под  залог  товаров  и   товарных  документов   (подтоварные),

недвижимости  (ипотечные),  ценных  бумаг  (фондовые   и   без   обеспечения

(бланковые)).

В зависимости  от способа погашения  выделяют  ссуды  с  единовременным

погашением  и с возвратом в рассрочку. Выплаты  процента  производятся  сразу

при выдаче ссуды,  по  частям  на  притяжении  всего  срока  либо  в  момент

погашения.  Наряду  с  кредитом,  имеющим  фиксированную  ставку   процента,

получил развитие  средне-  и  долгосрочный  кредит  с  плавающей  процентной

ставкой.   Ссуды   классифицируются   также   по   типу   заемщика:    ссуды

предпринимателям,  государству,  населению,  посредникам   фондовой   биржи,

банкам.

Комиссионные  операции выполняются банками  по  поручению  клиентов  за

определенную  плату  (комиссию).  К  таким  операциям   относятся   расчеты,

гарантии, торговые сделки, операции с  валютой,  инкассирование  векселей  и

чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Посреднические  операции, тесно  переплетаясь  с  кредитными,  породили

такую комплексную  форму  банковского  обслуживания,  как  факторинг;  кроме

того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг  -  перепродажа  права  на  взыскание  долгов;  коммерческие

операции  по доверенности; услуга, связанная  с получением денег за продажу  в

кредит. Лизинг - форма долгосрочного договора аренды. 

5.Кредит и его основные формы.

1.Сущность и  функции современного кредита.

В рыночной экономике  непреложным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное  обращение. Временно свободные денежные средства поступают на рынок ссудного капитала, аккумулируются в кредитно-финансовых институтах, а затем пускаются  в дело, размещаются в тех отраслях экономики, где есть потребность  в дополнительных капиталовложениях.  

     Для дальнейшего подробного раскрытия  и анализа темы кредитных отношений  в современной рыночной экономике  необходимо в первую очередь остановиться и подробно разобрать как определение кредита, так и виды кредитных отношений.

     Кредит  как экономическая категория происходит от латинского слова creditum – ссуда, долг и в то же время от credo – доверяю, верю – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов.

     Под кредитными отношениями понимаются все виды денежных отношений, возникающие  на основе срочности, платности и  возвратности. Следовательно, стадиями денежного кредита является размещение кредита, получение кредита заемщиком, его использование, высвобождение  ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

     Кредит  является особой формой движения фонда  денежных средств – ссудного капитала. Ссудный капитал – это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности.

     Основными источниками ссудного капитала служат:

     - денежные резервы экономических  агентов, высвобождаемые в процессе  кругооборота капитала;

     -  денежные резервы, выступающие  в виде специальных денежных  фондов;

     -    денежные доходы и сбережения  всех слоев населения;

     -    государственные денежные резервы;

     - эмиссия денежных знаков, осуществляемая  в соответствии с потребностями  роста оборота наличных денег. (рис. 1.1.) 

     Рис. 1.1.

     

     Современный кредит выполняет ряд основных функций  из которых можно выделить;

1. Накопление   свободных денежных средств  и направление их в развитие прибыльных сфер экономики;
2. Создание кредитных орудий обращений (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
3. Регулирование объема совокупного денежного оборота.

     Распределительная функция проявляется как при аккумуляции денежных средств, так и при их размещении. 

     Эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства.

     Контрольная функция реализуется в процессе наблюдения за деятельностью заемщиков и кредиторов, при оценке кредитоспособности клиентов, при контроле за соблюдением принципов кредитования.

     По  сроку возврата кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 1 года и обслуживает движение основных фондов, главным образом их расширенное воспроизводство и капительное строительство. Краткосрочный кредит в основном предоставляется на срок до 1 года включительно и обслуживает кругооборот оборотных средств.

     Таким образом, можно сказать, что современную  рыночную экономику невозможно представить  без кредитных отношений. Кредит выступает как средство перераспределения  свободных денежных средств в  те сектора рыночной экономки, где  необходимо дополнительное финансирование.

       Для того чтобы понять сущность  кредитных отношений и разобраться  в его формах необходима четкая  классификация его видов. 

    2.Современные формы кредитов.

Современная кредитно-денежная система представляет собой результат длительного  исторического развития и приспособления кредитных институтов к потребностям развития рыночной экономики. С институциональной  точки зрения, кредитно-денежная система  представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики.

На рынке  кредит выступает в следующих  формах: коммерческий, банковский, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, государственный, международный. Они  отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой  величиной процента и сферой функционирования. Всем им свойственны специфические  формы отношений и методы кредитования.

     Коммерческий  кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу.  Проще говоря, это предоставление отсрочки платежа по сделке. Чаще всего данный вид кредита оформляется векселем – специальным долговым обязательством заемщика об уплате долга в указанный срок. Размеры коммерческих кредитов ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

     Данный  вид кредита имеет свои минусы. Будучи предоставленным, в товарной форме он не имеет широкого применений, например с помощью коммерческого  кредита невозможно рассчитаться по заработной плате.

     Ограниченность  коммерческого кредита дает развитие следующему виду кредитования.

     Банковский  кредит – кредит, предоставляемый кредитно-финансовым учреждением (банком, фондами, ассоциациями) любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд. Банковские кредиты делятся на:

       - краткосрочные (до 1 года);

      - среднесрочные (от 1 года до 5 лет,);

      - долгосрочные ( свыше 5 лет).

     Банковский  кредит, ликвидировав основные недостатки коммерческих кредитных отношений  в современной рыночной экономике, превратился в основную форму  кредитных отношений.

     Помимо  Коммерческих и банковских кредитов распространены и другие формы кредитования.

     Межхозяйственный  денежный кредит – кредитные отношений между хозяйствующими субъектами, осуществляемые путем обращения акций, облигаций.

     Потребительский кредит предоставляется частным лицам на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров.

     «В  условиях современного рынка России сложилась непростая ситуация с  потребительскими кредитами, связанная  в основном с недобросовестностью  банков, предоставляющих подобный вид  кредитования. Сколько же переплачивает  потребитель по подобным кредитам? В таблице 1.2.1. предоставлены некоторые данные по наиболее известным российским банкам.

     Таблица 1.2.1.