Происхождение, сущность и функции денег

      Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными, самостоятельной  стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является казначейство. Государство использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов.

      Разность  между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов.

      Экономическая природа бумажных денег такова, что  исключает возможность устойчивого  бумажно-денежного обращения. В – первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах; во – вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

      Бумажные  деньги непригодны к выполнению функции  сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе.

      Таким образом, особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценивание, которые могут быть вызваны следующими причинами:

• избыточный выпуск в обращение;
• упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги;
• неблагоприятный платежный баланс.

      Кредитные деньги. Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром контрактов становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно – экономического процесса и управляются совершенно другими законами.

      Непосредственная  форма товарного обращения есть Т – Д – Т, т.е. превращение  товара в деньги и обратное превращение  денег в товар. Для обращения  товаров из их среды выделяется специфический  товар, наделяемый денежными функциями. В условиях развитого капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а  обращение капитала, последний также выделяет из своей среды часть капитала, которой придаются денежные функции.

      При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д – Т – Д’, обращение – лишь один из моментов производства. Товару в данном случае нет необходимости получать общественное признание только через деньги. Он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги выражают здесь общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

      По  мере развития обращения денежная форма  становится все более мимолетной. Одновременно товары все в большей  степени получают общественное признание  не столько через деньги, сколько  непосредственно в процессе производства. Поэтому заключающееся в них рабочее время уже в процессе производства начинает выступать как общественно необходимое, вследствие чего товары становятся способными соотноситься друг с другом уже на этой ступени, а не после предварительного их приравнивания к денежному товару в обращении. Таким образом, кредитные деньги возникают тогда, когда капитал овладевает самим производством и придает ему совершенно другую, чем раньше, измененную и специфическую форму. Они вырастают не из обращения, как товар – деньги в докапиталистической формации, а из производства, из кругооборота капитала.

      Поскольку основным объектом меновых отношений  при капитализме становится не товар, как таковой, а товарный капитал, то роль денег выполняет не денежный товар, а денежный капитал. Следовательно, не деньги выступают в форме денежного капитала, а денежный капитал – в форме кредитных денег.

      Кредитные деньги прошли следующую эволюцию: вексель, акцептованный вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные  деньги, кредитные карточки.

      Вексель – письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора  должнику (переводной вексель –  тратта) об уплате обозначенной в нем  суммы через определенный срок. Простой  и переводной векселя – это  разновидности коммерческого веселя. Имеются также финансовые векселя, т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (здесь должником выступает государство). Дружеские векселя выставляются друг на друга с целью последующего учета их в банке. Бронзовые (или дутые) векселя – долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

      Характерными  особенностями векселя являются:

• абстрактность – на векселе не указан вид сделки;
• бесспорность – обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;
• обращаемость – передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

      Векселя бывают простые и переводные. Простой вексель - письменное обязательство, выданное должником кредитору об уплате по истечении срока. Переводной вексель - письменное обязательство, выданное должником кредитору об уплате по истечении срока кредитору или тому, кому он скажет.

      Кредитор  может использовать вексель следующим  образом:

1. получить деньги по истечении срока платежа;
2. учесть вексель, в банке получив при этом его сумму за вычетом учетного процента;
3. использовать как средство платежа при покупке товаров (если поставщик согласен принять вексель в качестве платежа).

        Банкнота – обязательство банка.  В настоящее время банкнота  выпускается национальным банком. Она отличается от векселя  и от бумажных денег.

      Банкнота от векселя отличается:

• по срочности – вексель представляет собой срочное долговое обязательство (3 – 6 мес.), банкнота – бессрочное долговое обязательство;
• по гарантии – вексель выпускается в обращение отдельным предпринимателем и имеет индивидуальную гарантию; банкнота выпускается в настоящее время центральным банком и имеет государственную гарантию.

      Классическая  банкнота (т.е. разменная на металл) отличается от бумажных денег:

• по происхождению – бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота – из функции денег как средства платежа;
• по методу эмиссии – бумажные деньги выпускает в обращение министерство финансов (казначейство), банкноты – национальный банк;
• по возвратности – классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк; бумажные деньги не возвращаются, а «застревают» в обращении;
• по разменности – классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото или серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

      Механизм  свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное количество банкнот в обращении  и их обесценивание. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и  кредитного) отпало золотое обеспечение, а вексельное сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами.

      Следовательно, современные банкноты не размениваются  на золото, но в известной степени  сохраняют товарную природу, или кредитную основу, однако они попадают под закономерности бумажно–денежного обращения.

      Чек как кредитное орудие обращения  появился позже, чем вексель и  банкнота, с созданием коммерческих банков и сосредоточением способных  платежных средств на текущих счетах. Это – разновидность переводного векселя, который вкладчик выписывает на коммерческий или центральный банк.

      Впервые чеки возникли в Англии в 1683 г. Чек  – письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет.

      Существуют  следующие виды чеков:

• именные – выписанные на определенное лицо без права передачи;
• ордерные – составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту;
• предъявительские – по которым обозначенная сумма выплачивается предъявителю чека;
• расчетные – используемые только при безналичных расчетах;
• акцептованные – по которым банк дает акцепт, или согласие, произвести платеж определенной суммы, и др.

      Экономическая природа чека состоит в том, что он, во – первых, служит средством получения наличных средств в банке; во – вторых, выступает средством обращения и платежа; в – третьих, является орудием безналичных расчетов.

      На  основе чеков возникла система безналичных расчетов, по которой большая часть взаимных претензий погашается, и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Особенно это характерно для расчетов между клиентами одного банка. При расчетах между клиентами разных банков чек выписывается на банк или на расчетную палату.

      Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию  ЭВМ способствовали возникновению  новых методов погашения или  передачи долга с применением  электронных денег.

      Развитие  обращения чеков вызвало ряд проблем, связанных с их оплатой и множеством подписей на чековых книжках. Поэтому возникла тенденция к замене чеков другими средствами использования текущих счетов, в частности кредитными карточками.

      Кредитная карточка - именной документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными.

      Существуют  различные виды пластиковых карточек, которые различаются своим назначением, функционированием и техническими характеристиками.

      С точки зрения механизма расчетов карточные системы делятся на двусторонние и многосторонние.

      С точки зрения функционирования карточные системы делятся на дебетовые и кредитные.

      Кредитная карточка применяется в розничном  торговом обороте и сфере услуг. В настоящее время используются в основном четыре вида кредитных  карточек: банковские, торговые, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты туризма и развлекательных мероприятий. Но наиболее распространенным видом являются торговые карточки.

      Помимо  названных существуют еще деньги, называемые «почти - деньгами». Это  ликвидные активы, имеющие фиксированную  номинальную стоимость и легко обращающиеся в наличные деньги или чековые вклады. К «почти - деньгами» относятся бесчековые сберегательные счета, срочные вклады и краткосрочные государственные ценные бумаги.

       2    ФУНКЦИИ ДЕНЕГ. ИНФЛЯЦИЯ 

      2.1 Функции денег

      Деньги  выполняют следующие функции:

1. функция денег как меры стоимости. Деньги как всеобщий эквивалент измеряют стоимость всех товаров.  Однако не деньги делают товары соизмеряемыми, а общественно необходимый труд, затраченный на производство товаров, создает условия их уравнивания. Все товары выступают продуктами общественно необходимого труда, поэтому действительные деньги (серебро и золото), обладающие стоимостью, могут стать мерой их стоимости. При этом измерение стоимости товаров деньгами происходит идеально, т.е. у товаровладельца не обязательно должны быть наличные деньги.

      Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Она определяется общественно  необходимыми затратами труда на его производство и реализацию. В  основе цен и их движения – закон  стоимости. Цена товара формируется на рынке, и при равенстве спроса и предложения на товары она зависит от стоимости товара и стоимости денег. При функционировании действительных денег цена на товары прямо пропорциональна стоимости этих товаров и обратно пропорциональна стоимости денег.