Проблемы и перспективы вексельного обращения (на примере векселей Сбербанка РФ)

    Доход по конвертируемому векселю Сбербанка  России может быть в форме процентов  или дисконта.

    Конвертируемый  вексель реализуется:

• для юридических лиц на срок до полутора лет;
• для физических лиц на срок до двух лет.

    Сбербанк  России выдает следующие виды простых  векселей:

• процентный вексель с номиналом в рублях (см. Приложение 1);
• дисконтный вексель с номиналом в рублях (см. Приложение 2);
• процентный вексель с номиналом в иностранной валюте;
• дисконтный вексель с номиналом в иностранной валюте.

    Простой вексель Сбербанка России может  служить его владельцу для:

• получения дохода, выплачиваемого Банком при наступлении срока платежа по векселю;
• быстрого и удобного расчета со своими контрагентами и партнерами за товары, работы и услуги;
• передачи Банку и его филиалам, а также другим коммерческим банкам в качестве высоколиквидного средства обеспечения получаемого кредита.

    Векселя Сбербанка России выдаются и принимаются  к оплате в любом регионе Российской Федерации – всеми филиалами Банка (территориальными банками и отделениями Банка), а также уполномоченными дополнительными офисами.

    Сроки платежа по векселям

    Банк  выдает процентные векселя со следующими сроками платежа:

• «по предъявлении, но не ранее определенной даты». Если вексель выдан сроком платежа «по предъявлении, но не ранее» имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты, ранее которой вексель не может быть предъявлен к оплате;
• «по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты». Если вексель выдан сроком платежа «по предъявлении, но не ранее и не позднее», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в срок, указанный  на векселе (период времени с даты, ранее которой вексель не может быть предъявлен к оплате, по дату, позднее которой вексель не может быть предъявлен к оплате, включительно).

    Банк  выдает дисконтные векселя со следующими сроками платежа:

• «на определенный день». Если вексель выдан сроком платежа «на определенный день», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в срок, указанный на векселе, либо в один из двух следующих рабочих дней;
• «по предъявлении, но не ранее определенной даты»;
• «по предъявлении». Если вексель выдан сроком платежа «по предъявлении», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение одного года с даты его составления;
• «через один день от предъявления». Если вексель выдан сроком платежа «через один день от предъявления», имеется в виду, что вексель должен быть предъявлен к платежу в течение года с даты его составления, либо в первый или второй рабочие дни, следующие за датой, завершающей полный год.

    При предъявлении векселя с указанным  сроком платежа к оплате в день его составления, оплата векселя  также производиться через один день от предъявления.

    В случае, если в течение сроков, предусмотренных  для предъявления векселя к платежу, вексель не был предъявлен к оплате, векселедержатель может предъявить его к оплате в течение трех лет (срок давности). При этом по дисконтному векселю выплачивается вексельная сумма (номинал), по процентному – номинал плюс проценты за срок, не превышающей сроков платежа.

    Вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как вексель  сроком платежа «по предъявлении».

    Выдача (реализация) векселя

    Приобретателями векселей Сбербанка России могут  быть – как юридические, так и  физические лица, в том числе предприниматели  без образования юридического лица.

    Основанием  для выдачи (реализации) векселя  является Договор выдачи простого векселя Сбербанка России (см. Приложение 3).

    Договор выдачи векселей, по желанию клиента, может быть заключен в одном филиале  банка, а их выдача произведена в  филиале, расположенном в другом городе.

    В договоре выдачи векселей по предварительным  заявкам или уведомлениям может быть указано, что на его основании Банком будут выдаваться векселя с номиналом, как в рублях, так и в иностранной валюте.

    Вексель выдается:

1. юридическому лицу (филиалу), перечислившему на счет Банка денежные средства со своего счета (кредитной организации – с корреспондентского счета), который может находиться:

• в Банке;

• в другой кредитной организации.

    Наличные  деньги в уплату за вексель от юридических  лиц (филиалов) не принимаются.

2. физическому лицу, перечислившему на счет Банка денежные средства со своего:

• текущего рублевого счета;

• лицевого счета по рублевому вкладу;
• лицевого счета по валютному вкладу;
• или внесшему наличные рублевые денежные средства.

3. индивидуальному предпринимателю, перечислившему  на счет Банка денежные средства со своего:

• рсчетного счета;
• текущего валютного счета.

    Наличные  деньги в уплату за вексель от индивидуальных предпринимателей не принимаются.

    На  основании заключенного с векселеприобретателем  – юридическим лицом дополнительного  соглашения к имеющемуся договору банковского счета, Банк может осуществлять безакцептное списание денежных средств на приобретение векселей и платы за их выдачу со счета этого векселеприобретателя, открытого в данном Банке.

    Уполномоченный  представитель юридического лица, совершающий действия, связанные с получением в Банке выписанного векселя, подтверждает свои полномочия на основании Доверенности на получение векселя (см. Приложение 4).

    Доверенность  не требуется, если вексель получает лицо, которое действует в соответствии с положением или уставом от имени юридического лица без доверенности. При этом указанное лицо представляет паспорт, а также оригиналы или нотариально заверенные копии устава и документов, подтверждающих пребывание этого лица в должности (приказ о назначении,  и т. д.).

    Передача  Банком выписанных векселей клиенту  производится на основании Акта приема-передачи (выдачи векселей) (см. Приложение 5).

    Оплата  векселя

    Процедура принятия векселей к погашению достаточно проста и не занимает много времени. Для предъявления векселя к погашению клиенту необходимо предъявить в Банк следующие документы:

• оригинал векселя;
• Доверенность на оплату векселя или для лица, действующего без доверенности, оригиналы или нотариально заверенные копии устава, учредительного договора; приказа о назначении или др.;
• Акт приема-передачи (на оплату векселей) (см. Приложение 6);
• Паспорт.

    При предъявлении векселя к оплате в  срок погашения доход выплачивается:

• по процентному векселю – в виде процентов, начисляемых на вексельную сумму;
• по дисконтному векселю – в виде разницы между номинальной вексельной суммой и ценой продажи векселя.

    Банк  может принять вексель к досрочной  оплате – оплатить до наступления  срока платежа по векселю.

    Досрочная оплата векселя производится на основании  Соглашения о досрочной оплате. При предъявлении векселя к досрочной оплате вексельная сумма дисконтируется на условиях, установленных Банком.

    Векселя Сбербанка России могут быть предъявлены  к эквивалентному обмену. При этом:

• рублевые векселя могут быть обменены только на рублевые векселя;
• валютные векселя могут быть обменены только на валютные векселя;

    Операции  обмена производятся при наступлении  срока платежа по векселю. До наступления  срока платежа по векселю подлежат обмену только векселя с нулевым  дисконтом.

    Банк  принимает к досрочной оплате (обмену) только те векселя, последний индоссамент на которых бланковый, на предъявителя или оформлен на Банк.

    Передача  векселя (индоссамент)

    Выданный  вексель может быть передан другому  лицу, посредством передаточной надписи (индоссамента). Индоссамент проставляется за собственноручной  подписью векселедержателя или поверенного по доверенности на обороте векселя или на присоединенном  к оборотной стороне векселя (по нижнему краю) добавочном листе (аллонже). Каждый индоссамент должен иметь порядковый номер.

      Вексель может быть передан  первым векселедержателем по  индоссаменту любому другому  лицу – юридическому или физическому,  в том числе предпринимателю  без образования юридического  лица. Юридическое лицо или физическое  лицо, в том числе предприниматель, получившее вексель по индоссаменту, в свою очередь может передать вексель другому юридическому или физическому лицу, в том числе предпринимателю.  Примеры индоссаментов, проставляемых на векселе, приведены в Приложении 7.

    Частичный индоссамент недействителен (см. Приложение 7).

    Индоссамент может быть следующего вида:

1. Именной индоссамент. Именной индоссамент содержит:

• для юридического лица – полное наименование и банковские реквизиты индоссата;

• для индивидуального предпринимателя – фамилию, имя, отчество, паспортные данные, реквизиты свидетельства о регистрации и банковские реквизиты индоссата;
• для физического лица – фамилию, имя, отчество, паспортные данные и (при наличии) данные о счете индоссата.

    Отсутствие  в индоссаменте его порядкового  номера, банковских реквизитов юридического или физического лица (индивидуального предпринимателя), а также паспортных данных физического лица и указание имени, отчества физического лица (индивидуального предпринимателя) в виде инициалов не влечет за собой его недействительность.

    В именном индоссаменте наименование первого владельца векселя (векселедержателя, указанного на лицевой стороне векселя) должно совпадать с наименованием  первого индоссанта (того, кто первым передает вексель по передаточной надписи). Соответствие также должно быть между наименованием каждого индоссата со следующим за ним индоссантом.

2. Индоссамент на предъявителя. Индоссамент на предъявителя содержит надпись «Платите приказу предъявителя этого векселя» либо иную, не противоречащую указанной, надпись.
3. Бланковый индоссамент. Бланковый индоссамент не содержит указания лица, в пользу которого он сделан, и состоит из одной подписи индоссанта (у юридического лица и индивидуального предпринимателя- из подписи и печати, а у физического лица – из одной подписи).
2. Цели выпуска векселей

    Ценные  бумаги являются не только важнейшим  инструментом формирования капитала, но и все более важным средством  привлечения заемных ресурсов. Если для корпорации основу хозяйственной  и финансовой деятельности составляют собственные ресурсы, то банковские  и финансовые структуры создают свою ресурсную базу в основном за счет привлеченных средств.

    Эмиссионная деятельность банков обусловлена понятным желанием привлечь заемные средства для активных операций на самых выгодных для себя условиях.

    Эмиссия краткосрочных долговых инструментов – депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, инвестиционные свойства которых  позволяют совместить высокую ликвидность, невысокий риск и многофункциональность  в решении тех или иных финансовых задач, отвечает интересам Сбербанка России. Эмитируя и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные сертификаты, банки выполняют свое непосредственное назначение – обеспечивают денежный оборот и аккумулируют свободные денежные средства. Данные инструменты денежного рынка позволяют привлекать ресурсы технически более простыми способами, не связанными к тому же с передачей прав участия в управлении. Эмиссионная политика определяется потребностями банка в кратко- и среднесрочных  ресурсах и текущими ставками денежного рынка [17 , с. 72-73].