Проблемы формирования и оценка ресурсной базы кредитных организаций

5. Основные факторы, влияющие на формирование ресурсной базы коммерческого банка

     Микроэкономические  факторы, влияющие на формирование ресурсной  базы коммерческого банка, носят индивидуальный характер и зависят непосредственно от его деятельности, поддаются регулированию со стороны коммерческого банка, являются изменчивыми и динамичными. В современных экономических условиях на эффективность деятельности кредитной организации по формированию ресурсной базы значительное влияние оказывают факторы, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическими и нормативно-правовыми условиями деятельности.  
Следует отметить, что макроэкономические факторы ресурсной базы носят объективный характер, поэтому кредитная организация должна максимально ориентироваться на них.  
Экономическая и политическая ситуация в стране создает предпосылки развития банковских операций и успешности функционирования банковской системы, обеспечивает стабильность экономической основы деятельности банков, укрепляет доверие отечественных и зарубежных инвесторов к банкам. Следует отметить, что для региональных коммерческих банков характерна значительно более тесная зависимость их развития от экономического состояния региона.

     Современное состояние экономической системы  Российской Федерации во многом обусловлено  состоянием общей экономической  конъюнктуры и проводимой кредитно-денежной политикой государства. В специфических  условиях российской банковской практики очень важно проводить систематический анализ и оценку привлечения кредитных ресурсов, работы всех подразделений банка, принимающих участие в реализации кредитной политики.

     С целью привлечения средств хозяйствующих  субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

     Помимо  гибкой процентной политики с целью  привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для  обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств в случае своего банкротства банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов.

6. Перспективы развития

    Возможны  следующие пути укрепления капитальной  базы кредитных организаций:

    - привлечение инвесторов в акционерный  капитал банков из других секторов отечественной экономики;

    - капитализация прибыли, в том  числе с использованием налоговых  льгот;

    - слияние и присоединение банков;

    - рекапитализация банков через  целевые государственные программы;

    - привлечение в банковский сектор  зарубежных инвестиций.           

      По  первому направлению у банкиров не существует однозначного мнения. Одни полагают, что приток капитала в банковскую сферу из других секторов экономики маловероятен: во-первых, крупные предприятия сами нуждаются в деньгах на развитие; во-вторых, банковский сектор в настоящее время не является для них достаточно привлекательным экономически. Другие же авторы настроены оптимистично и связывают это с процессами слияния промышленного и финансового капитала. В современной российской экономике идет скрытое образование финансово-промышленных групп. Имеется в виду тот случай, когда де-юре ничего не происходит, а де-факто финансовая группа осуществляет контроль над большим количеством экономических субъектов того или иного региона.

     Второе  направление укрепления ресурсной  базы кредитных организаций – капитализация прибыли. Именно за счет планомерного накопления заработанной прибыли многие крупнейшие мировые банки сформировали гигантские капиталы, значительно превосходящие совокупный капитал российской банковской системы. Но банковский бизнес развивался в западных странах достаточно долгое время, чего нельзя сказать о российском банковском бизнесе. Поэтому роль капитализации прибыли не столь велика, но можно было бы стимулировать накопление прироста банковского капитала экономическими методами, включая налоговые льготы.

    Третий  путь – слияние и присоединение  банков – представляется весьма перспективным  средством увеличения капитальной  базы банков.

    Четвертое направление – рекапитализация  банков через целевые государственные  программы. Мировой опыт свидетельствует, что эффективное решение проблемы капитализации банковской системы невозможно обеспечить административными методами. Предлагается два основных источника рекапитализации кредитных организаций:

    – собственная прибыль банков, взносы акционеров и пайщиков, субординированные кредиты;

    – привлечение новых акционеров через  размещение акций на фондовом рынке, в том числе за счет средств  нерезидентов.

    Последнее направление – привлечение зарубежных инвестиций – вызывает наибольшие споры в среде банкиров и ученых-экономистов. С одной стороны, приток иностранного капитала будет одним из основных факторов развития банковского сектора страны, так как считается, что иностранный капитал привносит современные технологии, новые финансовые инструменты, культуру корпоративного управления. Можно предположить, что при совершении сделок слияния и поглощения с участием иностранных банков иностранные инвесторы будут ориентированы в основном на приобретение акций крупных российских банков. В то же время цифры по капитализации российских и зарубежных банков в части размера активов, собственного капитала не сопоставимы. Достаточно дешевый ресурс иностранного капитала намного превышает по объему ресурс российской банковской системы. И поэтому, говоря о допуске зарубежного капитала на российский рынок и развитии банковской системы с учетом влияния на нее нерезидентов, следует исходить из принципа сопоставимости условий, то есть должны быть не только равные, но и сопоставимые условия. В противном случае реальная конкуренция при открытии рынка вряд ли будет добросовестной, поскольку цифры по ресурсам в наших и зарубежных банках отличаются на порядок. 

     Устойчивость  ресурсной базы кредитных организаций во многом зависит и от срочности привлекаемых средств. Возможно несколько направлений привлечения средне- и долгосрочных ресурсов.

    1.Расширение  возможностей выпуска банками  среднесрочных ценных бумаг и  их размещения как на внутреннем, так и на внешнем рынках. Необходимым  условием для этого является  повышение уровня прозрачности российских банков и качества корпоративного управления, включая управление рисками.

    2. Важным источником укрепления  и расширения ресурсной базы  является привлечение средств  от международных финансовых  организаций. 

7. Заключение

     Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играет первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Ресурсы коммерческого банка – это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц.

    В рыночных условиях именно объем и  качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой – размещает ее от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. То есть коммерческий банк вкладывает денежные средства в реальный сектор экономики, являясь, по сути, кровеносной системой всей экономики страны. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечения стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.

     Проблема  управления ресурсами, привлеченными  коммерческими банками, имеет не только количественную, но и качественную сторону. Привлекать ресурсы без  проработки вопроса об их размещении нельзя. Перед коммерческими банками стоит задача эффективного размещения ресурсов, которое возместило бы затраты и принесло банку прибыль, а также обеспечило выполнение предъявляемых Банком России требований по ликвидности банка. Это возможно при осуществлении коммерческим банком взвешенной политики в области соотношения пассивных операций с активными.

     Чрезмерное  наличие привлеченных средств усиливает  риск и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности кредитной организации, а также возможность попадания его под «контроль» других кредитных организаций и кредиторов. Управление эффективной стратегией привлечения ресурсов  происходит через выбор и реализацию депозитной политики коммерческого банка. Сущность депозитной политики коммерческих банков зависит от таких категорий, как субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.

     Формирование  ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры  источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.

     Преимущественное  формирование банковских ресурсов за счет собственного капитала – также  не лучшая политика для коммерческого  банка. Это связано, в частности, с возможной потерей определенной группой акционеров контроля над банком, снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Как следствие, несбалансированность может привести к ухудшению показателей, характеризующих деятельность банка, к снижению его имиджа на рынке и денежных ресурсов.

     Следовательно, основная цель коммерческого банка  – выбрать такую структуру  банковского капитала, которая при  наименьших затратах на формирование банковских ресурсов будет способствовать поддерживанию стабильности уровня дивидендов и доходов, а также репутации банка на уровне, достаточном для привлечения им необходимых денежных ресурсов на выгодных условиях.

     В формировании ресурсной базы целесообразно  уделять максимальное внимание увеличению депозитов в общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчетных счетов, но ниже стоимости межбанковских кредитов). Высокие темпы роста депозитов и увеличение их доли в общей сумме привлеченных ресурсов свидетельствуют о формировании стабильной ресурсной базы коммерческого банка, обеспечивающей его динамичное развитие.

     В целях устойчивого привлечения  ресурсов банку важно разработать  стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими  задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности.

     Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной  базы. Для обеспечения стабильного и надежного функционирования в России коммерческих банков важную роль играет формирование научно-обоснованной банковской политики, составным элементом которой является депозитная политика. Это связано с тем, что основная часть банковских ресурсов образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования кредитной организации. По своему назначению пассивные операции, в результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков, играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

     Процентные  ставки по вкладам, предлагаемые сегодня  банками, достаточно высоки и способны нейтрализовать губительное действие инфляции. По мере снижения инфляции и  повышения уровня доверия между экономическими агентами будут расти долгосрочные сбережения резидентов, и снижаться их стоимость. Возможно, добиться больших успехов в борьбе с инфляцией позволит переход от контроля над валютным курсом к контролю над инфляцией.