Понятие и признаки процедуры банкротства

     Понятие и признаки процедуры  банкротства

     Институт  несостоятельности (банкротства) призван  играть важнейшую роль в оздоровлении экономики, устанавливая правовые последствия  конкурентной борьбы, предотвращая неосновательное обогащение недобросовестных участников гражданского оборота. Анализ положений законодательства о банкротстве, а также практика его применения показывают, что этот институт в действующей редакции не способен достичь поставленных перед ним целей и нуждается в серьезной доработке. Для повышения эффективности любого структурного элемента системы права необходимо не только уделять внимание фрагментарной корректировке его норм, но, прежде всего, добиваться законодательного закрепления грамотной теоретической базы, точного и четкого понятийного аппарата.

      Одной  из базовых категорий института  банкротства является «процедура банкротства» - обязательная составляющая конкурсного процесса. Между тем законодательство понятия процедуры банкротства не предусматривает. В ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту – Закон о банкротстве) даны определения только каждой из предусмотренных данным законом процедур банкротства: наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, конкурсного производства, мирового соглашения. В ст. 27 названного закона также приведен лишь перечень процедур банкротства, которые применяются при рассмотрении дел о банкротстве.

     Отсутствие  легального определения этого важнейшего термина конкурсного права провоцирует его наделение в теории и на практике кардинально противоположными значениями. Согласно Словарю русского языка, «процедура – 1. Установленная, принятая последовательность действий для осуществления или оформления какого–либо дела»¹. Аналогичное определение содержит и Словарь иностранных слов². В юридической литературе понятию процедуры банкротства внимание уделяется крайне редко. Одно из разработанных определений обозначает рассматриваемую категорию как  «совокупность предусмотренных законодательством о несостоятельности юридических и фактических действий³, направленных на достижение конкретного определенного законом результата с конечной целью удовлетворения требований кредиторов»⁴.

     В.Ф. Попондопуло процедурами банкротства  считает только те, которые применяются к должнику, признанному судом банкротом⁵. Эта позиция противоречит нормам как действующего в период издания процитированного источника Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 8 января 1998 г. № 6–ФЗ (ст.ст. 2, 65, 67, 120), так и Закона о банкротстве 2002 г. (ст.ст. 2, 27, 75, 150).

      Конституционный Суд РФ употребил термин «процедура банкротства» в ином значении, понимая под ней весь процесс по делу о банкротстве, который на момент вынесения цитируемого Постановления Конституционного Суда РФ включал в себя две процедуры банкротства: «…отзыв лицензии является начальным этапом процедуры банкротства или ликвидации банка»⁶. 

      Один  из разработчиков Федерального закона от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»⁷, П. Медведев говорит о «процедуре банкротства» как о совокупности всех мер в отношении неплатежеспособного должника⁸. Аналогичным образом использует понятие «процедура банкротства» и целый ряд иных авторов⁹. Однако попытка обозначить термином «процедура банкротства» все стадии - от неплатежеспособности кредитной организации до ее ликвидации - представляется некорректной и противоречащей закону, поскольку Закон о банкротстве (ст. 2), императивно установив виды процедур банкротства, подразумевает под каждой процедурой только часть всех мер, применяемых к должнику. Процедура банкротства является, как правило, единственной в деле о банкротстве и, поэтому, может обозначать все предусмотренные законодательством о банкротстве мероприятия, сопровождающие рассмотрение дело о банкротстве только в случае применения арбитражным судом упрощенной процедуры банкротства к ликвидируемым и отсутствующим должникам (гл. XI Закона о банкротстве).

     Для определения категории «процедура банкротства» следует выделить ее обязательные признаки, предусмотренные действующим законодательством и признаки, объективно необходимые и достаточные для раскрытия ее сущности.

      В основу определения каждой из процедур банкротства Закон о банкротстве  положил их цели (ст. 2 Закона о банкротстве): для процедуры наблюдения это обеспечение сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов, для финансового оздоровления – восстановление платежеспособности должника и погашение задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности, для внешнего управления - восстановление платежеспособности должника, для конкурсного производства - соразмерное удовлетворение требований кредиторов, а для мирового соглашения - прекращение производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами. Таким образом, именно цель введения процедуры банкротства является, по мнению законодателя, ее основополагающим отличительным признаком.  

     Анализ  положений законодательства о банкротстве позволяет выделить иные квалифицирующие признаки процедуры банкротства.

     Прежде  всего, представляя из себя протяженный  во времени процесс, процедура банкротства объективно должна иметь:

     - законодательно закрепленные основания введения и прекращения,

     - регламентируемый срок проведения.

     Перечисленным признакам отвечают все предусмотренные  действующим законодательством процедуры банкротства, за исключением мирового соглашения.

     Все процедуры банкротства являются только судебными процедурами, поскольку вводятся и прекращаются судебными актами в рамках рассмотрения дела о банкротстве. Основаниями введения и прекращения процедуры банкротства являются юридические факты (действия) – судебные акты арбитражного суда, принявшего к производству дело о банкротстве. Моментом начала процедуры банкротства является вынесение арбитражным судом определения о введении процедуры (наблюдения, финансового оздоровления или внешнего управления), либо решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства. Исключение составляет процедура мирового соглашения, поскольку вынесения определения о введении этой процедуры Закон о банкротстве не предусматривает.

     Моментом  прекращения процедуры банкротства  следует считать вынесение арбитражным судом определения о введении иной (следующей) процедуры банкротства (финансового оздоровления или внешнего управления), либо принятие решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства. Кроме того, прекращение процедуры банкротства означает принятие и иных судебных актов, не связанных с введением иной процедуры банкротства. Таким судебным актом может быть определение о прекращении производства по делу о банкротстве, о завершении конкурсного производства, либо решение об отказе в признании должника банкротом. Процедура мирового соглашения, не вводимая, как было сказано выше, судебным актом, прекращается аналогично общему порядку путем вынесения определения арбитражным судом (об утверждении мирового соглашения или об отказе в утверждении мирового соглашения). Однако, следуя буквальному толкованию положений Закона о банкротстве, названным определением завершается не столько процедура мирового соглашения, сколько та процедура, в ходе которой мировое соглашение было заключено. 

     Ограничив процедуру банкротства временными рамками, законодатель установил максимальные или твердые сроки проведения каждой из них. Так, наблюдение должно быть завершено с учетом сроков рассмотрения дела о банкротстве, а именно в срок, не превышающий семи месяцев с даты поступления заявления о признании должника банкротом в арбитражный суд (п.3 ст. 62, ст. 51 Закона о банкротстве). По общему правилу максимальные сроки процедур финансового оздоровления и внешнего управления составляют 2 года (п.6 ст. 80, п. 2 ст. 93 Закона о банкротстве), а конкурсного производства – 1,5 года (п. 2 ст. 124 Закона о банкротстве).

     Единственная  процедура банкротства, в отношении которой законом не соблюдено правило об установлении временных границ и срока проведения – это мировое соглашение. В отличие от иных процедур банкротства, не устанавливает такой срок и арбитражный суд, поскольку в его компетенцию не включено вынесение определения о введении процедуры мирового соглашения.

     Процедуры банкротства проводятся под контролем арбитражного суда, который выражается в утверждении арбитражного управляющего, утверждении отчета арбитражного управляющего, отстранении такого управляющего от исполнения обязанностей; рассмотрении заявлений, жалоб и ходатайств лиц, участвующих в деле о банкротстве; установление обоснованности требований кредиторов, разрешении разногласий между арбитражным управляющим и собранием кредиторов (комитетом кредиторов), осуществлении иных, предусмотренных законодательством о банкротстве, полномочий. Перечисленные полномочия позволяют говорить о контрольной функции арбитражного суда в процессе банкротства, несмотря на целый ряд ограничений его дискреционных полномочий, констатируемый рядом авторов¹⁰. Помимо контроля правомерности мероприятий, осуществляемых в рамках процедуры банкротства, арбитражный суд осуществляет действия, необходимые для ее проведения. Не участвуя непосредственно в проведении таких мероприятия, арбитражный суд стоит «над» ними.

     Помимо  самостоятельного контроля за проведением процедуры банкротства, арбитражный суд осуществляет такой контроль опосредованно – через лицо, утверждаемое арбитражным судом – арбитражного управляющего. Рассматривая правовой статус арбитражного управляющего, Конституционный Суд РФ указал, что арбитражный управляющий для проведения процедур банкротства наделяется полномочиями, которые в значительной степени носят публично-правовой характер: он обязан принимать меры по защите имущества должника, анализировать финансовое состояние должника и т.д., действуя добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества (пункты 4 и 6 статьи 24). Решения арбитражного управляющего являются обязательными и влекут правовые последствия для широкого круга лиц¹¹. Схожей точки зрения придерживались и некоторые представители дореволюционной правовой науки и практики. Например, Е.А. Нефедьев называет конкурсное управление   органом власти и приравнивает к суду, присяжному попечителю, а также полагает, что «исполняет оно обязанности , возложенные на него государством, а следовательно деятельность его совершается в интересе публичном»¹². Согласно ст. 438 Устава Судопроизводства Торгового Российской Империи, конкурсное управление составляет нижнюю степень коммерческого суда¹³.

       Для проведения процедуры наблюдения, арбитражный суд утверждает временного управляющего, для проведения финансового оздоровления - административного управляющего, в процедуру  внешнего управления - внешнего управляющего, а при открытии конкурсного производства - соответственно конкурсного управляющего (ст. 2 Закона о банкротстве). Исключение вновь составляет процедура мирового соглашения, для проведения которой новый, специальный арбитражный управляющий не утверждается. Ее проводит действующий арбитражный управляющий, утвержденный ранее для проведения той процедуры, в ходе которой заключается мировое соглашение.

     Важным  признаком процедуры банкротства  является ее определенное законом содержание, а именно совокупность обязательных последовательных действий, совершаемых участниками конкурсных правоотношений в связи с введением процедуры. Закон устанавливает права и обязанности арбитражного управляющего, должника, руководителя и учредителей (участников) должника, собственника имущества должника – унитарного предприятия, реестродержателя, кредиторов и иных лиц, устанавливая ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение таких обязанностей.  Совершение ряда действий, входящих в содержание процедуры банкротства, подчинено определенным срокам и порядку совершения.

     Так, основное содержание процедуры наблюдения составляют следующие обязательные действия временного управляющего: опубликование сведений о введении наблюдения; уведомление кредиторов и иных лиц;  осуществление действий, направленных на обеспечение сохранности имущества должника; проведение анализа финансового состояния должника и подготовка заключения о возможности восстановления его платежеспособности; выявление кредиторов и ведение  реестра их  требований; созыв и проведение первого собрания кредиторов; представление в арбитражный суд отчета о своей деятельности.

      Содержание  иных процедур банкротства также  регламентировано законом. Не является исключением и мировое соглашение, несмотря на то, что ее начало четко не обозначено. Исходя из буквального толкования гл. VIII Закона о банкротстве, в содержание этой процедуры включены принятие решения о заключении мирового соглашения, а также исполнение условий его утверждения арбитражным судом (погашение задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди, представление в арбитражный суд в определенный срок документов, установленных п.2,3 ст. 158 Закона о банкротстве), рассмотрение заявления об утверждении мирового соглашения арбитражным судом.