Перспективы развития межбанковского кредитования в Республике Беларусь

 

Из приведенной структуры межбанковских кредитов видно, что их качественная структура намного улучшилась: доля «проблемных» кредитов снизилась в общем объеме межбанковских кредитов с 23,90 до 2,60%, и это позволяет судить об эффективности проведения банком мероприятий по возврату данных кредитов. В то же время банку необходимо тщательно оценить различные виды рисков при выдаче (провести анализ финансового состояния банка-заёмщика с целью выяснения его кредитоспособности). Это важно с той точки зрения, что потери по кредитам, выданным субъектам хозяйственной деятельности и населению, в случае их невозврата могут быть не столь значительны, так как объемы кредитования производства, торговли и домашних хозяйств гораздо меньше, что кредиты, перемещаемые на рынке межбанковских кредитов.

 

Таблица 2.6 – Средние процентные ставки и сумма выданных межбанковских кредитов филиала №703 ОАО «АСБ  Беларусбанк» за 2013-2014 гг.

В миллионах рублей

Кредиты	На 01.01.2014		На 01.01.2015		Отклонение (+,-)		Темп роста, %
	сумма	ставка, %	сумма	ставка, %	Суммы	ставки
Кредиты овернайт	1498000	19,4	4076100	19,6	2578100	0,2	272
Кредиты от 1 до 7 дней	886200	19,6	5088300	19,7	4202100	0,1	574
Кредиты от 8 до 21 дня	1908200	19,9	7156100	20,2	5247900	0,3	375
Кредиты от 22 до 31 дня	691,6	20,1	865200	20,5	864508,4	0,4	1251
Кредиты от 32 до 92 дней	865200	20,6	1393000	20,7	527800	0,1	161
Кредиты от 93 до 183 дней	-	-	490	21	-	-	-
Кредиты свыше 184 дней	-	-	140	21,2	-	-	-
Всего	5849200	-	19208700	-	13359500	-	в 3,28 р

 

Филиал № 703, располагая достаточной ликвидностью, предоставляет межбанковские кредиты в основном на сроки от 1 до 7 дней (26,49 % кредитного портфеля на 01.01.2015г.) и на срок от 22 до 31 дня (37,25% кредитного портфеля). Чем выше срок займа ресурсов, тем выше ставка процент за пользование кредитом и, следовательно, риск невозврата средств заемщиком.

Как уже отмечалось выше, за счет использования межбанковских кредитов банки формируют свою ресурсную базу и поддерживают ликвидность.

Основными заёмщиками филиала в 2013-2014 гг. выступили ОАО ‟Приорбанк”, ОАО ‟Технобанк”, ОАО ‟Паритетбанк”.

Рассмотрим политику формирования ресурсов филиала № 703 на протяжении 2013-2014 гг.

 

Таблица 2.7 – Состав, структура и динамика привлечённых средств филиала №703 ОАО «АСБ  Беларусбанк» за 2013-2014 гг.

В миллионах рублей

Привлечённые средства	На 01.01.2014		На 01.01.2015		Отклонение (+,–)		Темп роста, %
	сумма	уд. вес, %	сумма	уд. вес, %	сумма	уд. веса, п.п.
Депозиты	94209115	96,2	90974302	93,4	-3234812	-2,8	96,56
Из них: а) депозиты до востребования	38682536	39,5	39058560	40,1	376024	0,6	100,9
б) срочные депозиты	22328147	22,8	18116938	18,6	-4211209	-4,2	81,1
в) депозиты физических лиц	17333693	17,7	14902642	15,3	-2431051	-2,4	85,9
г) ценные бумаги	15864736	16,2	18896161	19,4	3031425	3,2	119
Межбанковские кредиты	3721358	3,8	6428591	6,6	2707233	2,8	172,7
Всего	97930473	100,0	97402893	100,0	-527580	-	99,5

 

Как видно, в привлеченных ресурсах ведущее место занимают депозиты. Межбанковские кредиты имели незначительный удельный вес в структуре привлеченных средств исследуемого банка на протяжении всего периода: 3,8 % – в 2013 году и 6,6 % – в 2014 году.

 

 

 

 

2.3 Характеристика процедуры выдачи  межбанковского кредита

 

 

Среди традиционных видов деятельности коммерческих банков предоставление кредитов было и продолжает оставаться главной операцией, обеспечивающей доходность и стабильность их существования. Важность кредитных операций определяется многими обстоятельствами, среди которых можно назвать следующие:

– преобладание их в активах коммерческих банков, удельный вес может составлять до 50 – 70%;

– полученные проценты по кредитным операциям – основной источник доходов коммерческого банка;

– кредитные операции – наиболее рисковые и потому наиболее ответственные для репутации банка и его устойчивости, поскольку в составе кредитных ресурсов преобладают привлечённые, а не собственные средства;

– размер, состав и структура кредитных вложений по степени риска и ликвидности является основой для расчёта главных оценочных показателей банка – ликвидности и достаточности капитала.

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в учреждение банка письменного ходатайства на получение кредита, содержащего исходные данные о запрашиваемой сумме кредита, целевом использовании, сумме и сроках погашения, процентной ставке и предлагаемом обеспечении.

После рассмотрения руководителем учреждения банка ходатайство направляется в кредитную службу учреждения банка для формирования пакета документов на выдачу кредита.

При личной встрече кредитный работник знакомит заявителя с порядком, условиями предоставления и перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Заявитель представляет в кредитную службу учреждения банка пакет документов для получения кредита, основными из которых являются:

– заявка на кредит, содержащая сведения о юридическом лице, его юридическом статусе, роде деятельности, руководстве, характере делового партнерства с банком, а также сумме кредита, сроке кредитования, целевом направлении, задолженности по ранее выданным кредитам и иным обязательствам и другие;

– расчет движения денежных средств;

– прогноз доходов и расходов;

– финансовая и бухгалтерская отчетность юридического лица (годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату, отчет о прибылях и убытках); 

– заключение о результатах аудиторской проверки; 

– документы, подтверждающие реальность кредитуемой сделки, (оригиналы и копии договоров (контрактов) или других документов);

– документы по обеспечению исполнения кредитных обязательств;

– данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте).

Соответствие копий документов, подтверждающих реальность кредитуемой сделки, их оригиналам заверяется подписью работника кредитной службы с указанием фамилии и должности лица, произведшего сверку и даты проведения сверки. Оригиналы документов возвращаются кредитополучателю.

При рассмотрении вопроса о предоставлении кредита используются учредительные документы, находящиеся в юридическом деле юридического лица по оформлению счетов.

После принятия положительного решения о выдаче кредита кредитополучателем дополнительно представляется заявление об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта в день поступления их в банк [18, c. 114].

При формировании пакета документов для выдачи кредитов заявителям, текущие счета которых открыты в других банках, к указанным выше документам необходимо дополнительно представить:

– копии учредительных документов (устав, учредительный договор), удостоверенные нотариально, или вышестоящей организацией, или органом, производившим регистрацию юридического лица;

– копию документа о регистрации (перерегистрации) юридического лица, удостоверенную нотариально или регистрирующим органом;

– карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати владельца счета, удостоверенную нотариально или вышестоящей организацией и оттиском ее печати; 

– выписки по счетам, открытым в других банках, за последние три месяца.

В последующем, при неоднократном пользовании кредитами банка, кредитополучатели представляют указанные выше документы только в случае внесения в них изменений, в том числе и в соответствии с нормами Гражданского кодекса Республики Беларусь.

Кредитные службы учреждений банка накапливают необходимую экономическую и финансовую информацию о деятельности юридического лица, используя для этих целей материалы, полученные непосредственно от заявителя, а также из внешних источников (статистическая отчетность, справочная информация, акты аудиторских проверок, материалы прессы, рекламных объявлений, деловых партнеров и др.).

Кредитный работник проверяет полноту и достоверность полученных от заявителя документов в соответствии с перечнем документов, необходимых для предоставления кредита.

Копия заявки на кредит направляется в службу безопасности структурного подразделения банка. Работники службы безопасности учреждения банка устанавливают фактический и юридический адрес, проверяют репутацию заявителя в деловом мире и другие вопросы касающиеся благонадежности и платежеспособности банка-заёмщика.

Проверка способности заявителя заимствовать денежные средства и права подписывать кредитный договор и договор залога проводится юридической службой банка.

Руководитель банка на основании представленных служебных записок: служб безопасности и кредитной (совместно), и юридической службы принимает решение о продолжении или отказе работы с заявителем. В случае принятия руководителем положительного решения данные служебные записки направляются в кредитную службу для последующего изучения кредитоспособности заявителя.

Кредитная служба банка производит экономический анализ деятельности заявителя, цель которого – оценка способности заявителя обеспечить своевременный возврат кредита и уплату начисленных процентов за пользование им [19, c. 108].

Экономический анализ заявителя должен включать общую оценку финансового состояния и его изменений за отчетный период, анализ финансовой устойчивости, ликвидности баланса, деловой активности и платежеспособности.

Кредитование убыточных банков-заёмщиков допускается при условии разработки  и представления банку-кредитору «реальной программы» ликвидации убытков и выходу на рентабельную работу. При этом учреждением банка-кредитора должен быть установлен постоянный контроль за ходом выполнения мероприятий и экономическим результатом.

При анализе кредитуемого проекта в первую очередь анализируется соответствие цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности кредитополучателя, изучается предыдущий опыт работы банка-заёмщика с аналогичными проектами, технологическая осуществимость проекта (обеспеченность производственными мощностями, материальными и трудовыми ресурсами), выявляются основные проблемы и риски, влияющие на реализацию проекта, экономическая эффективность проекта, его договорно-правовое обеспечение.

На основании представленных контрактов, договоров на реализацию анализируется реальность указанных цен, прибыльность сделки, отсутствие обстоятельств, которые могут оказать влияние на своевременный возврат кредита.

Банк, предоставляя кредит, ориентируется на такие параметры кредита и на такую сферу его вложения, которые создавали бы предпосылки своевременного и полного исполнения обязательств по кредиту и начисленным процентам.