Отчет о прохождении производственной практики в ОАО «СКБ-банке»

 

Показатели (в тыс.руб.)	01.04.2012
Прибыль	802 527
Чистая прибыль	790 451

Чистая прибыль — часть балансовой прибыли предприятия, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, сборов, отчислений и других обязательных платежей в бюджет. 

Чистая  прибыль — часть балансовой прибыли предприятия, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, сборов, отчислений и других обязательных платежей в бюджет. 

 

 

 

 

 

 

 Выполнение обязательных нормативов на 01.06.2012

Нормативы	Предельное значение	01.06.2012
«Норматив достаточности собственных  средств (капитал)» (Н1)	min 10	12,5
«Норматив мгновенной ликвидности» (Н2)	min 15	36,6
«Норматив текущей ликвидности» (Н3)	min 50	70,8
«Норматив долгосрочной ликвидности» (Н4)	max 120	92,6
«Максимальный размер риска  на одного заемщика или группу связанных заемщиков» (Н6)	max 25	14,2
«Максимальный размер крупных  кредитных рисков» (Н7)	max 800	48,3
«Совокупная величина кредитных  рисков на акционеров (участников) банка» (Н 9.1)	max 50	3,3
«Совокупная величина кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу» (Н10.1)	max 3	1,4
«Норматив использования собственных  средств (капитала) для приобретения долей (акций) других юридических лиц» (Н12)	max 25	0

 

 

 

 

 

 

 

 

Данная организация  является преуспевающей, платежеспособной и быстрорастущей.  Высокая рентабельность и быстрый рост выручки показывают, что Банк экономически эффективен, так же отражает степень эффективности использования материальных, трудовых и денежных ресурсов. Хоть и произошло снижение денежных средств. Банк не имеет свободных денег, он работает на данном периоде в Банке производятся такие операции ,как «Расходах за вычетом доходов от продажи кредитов выданных клиентам » в сумме 68 732, в «Доходах за вычетом расходов по операциям с инвалютой» в сумме 289 017,  в «Доходах за вычетом расходов от операций с производными финансовыми инструментами»  в сумме 19 947,в «Резерв под обесценение прочих финансовых активов» в сумме 62 543 в итоге всех убытков и всей прибыли, организация выполняет свой план  и исходя из этого имеет прибыль чистая прибыль по сравнению с прошлым годом возросла на 235 445.

 

16.  Депозиты. Их характеристика

Преимущества:

Открытие депозитного счета  в рублях, долларах США и евро – бесплатно.

 Наличие расчетного счета  в ОАО  "ВУЗ-банк" необязательно.

3 основных документа для открытия  депозитного счета (копия банковской  карточки, св-во ИНН, св-во ОГРН).

Выезд  персонального менеджера  для сбора документов.

Депозит "Срочный"

Дополнительный доход по высокой  ставке. Проценты выплачиваются ежемесячно, в конце срока.

Депозит "Авансовый"

Проценты по депозиту начисляются  и выплачиваются на следующий  рабочий день после поступления  денежных средств на депозитный счет.

Депозит "Накопительный"

Позволяет получить максимальную доходность и подходит клиентам, для которых  важна возможность пополнения вклада в рамках одного договора.

Депозит "СРО"

 Специальный отраслевой депозит  для саморегулируемых организаций  в области строительства, проектирования  и инженерных изысканий. Возможно  досрочное изъятие с получением  процентов по депозиту при  необходимости осуществления выплаты  из компенсационного фонда. 

"Лояльный"

Создан для клиентов, которым важна возможность использования части вклада, без отзыва полной суммы.

"Депозитная линия"

 Частичное снятие средств  возможно, начиная со второй половины  срока, неограниченное количество  раз до уровня неснижаемого  остатка с сохранением процентной  ставки.

 

Банковский депозит— сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Договор депозита

По договору банковского вклада банк, принявший поступившую от вкладчика  денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

В периоды нормального развития экономики банковский вклад является одной из наименее выгодных и наименее рискованных форм вложения денег  и может служить в качестве минимального ориентира в расчётах.

Виды

Вклад до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика. Обычно по сберегательным вкладам начисляются проценты по ставкам ниже соответствующих для срочных депозитов. Депозитом до востребования могут по соглашению с банком или по законам отдельных государств являться средства на чековом счёте в банке.

Срочный вклад — депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока. Срочные депозиты менее ликвидны, чем сберегательные вклады до востребования, но приносят более высокий процент дохода.

По договору банковского вклада любого вида, банк обязан выдать сумму  вклада или ее часть по первому  требованию вкладчика, за исключением  вкладов, внесенных юридическими лицами на иных условиях возврата, предусмотренных  договором. Условие договора об отказе гражданина от права на получение  вклада по первому требованию ничтожно.

Также возможны различные конструкции  вклада: депозит с возможностью пополнения, частичного изъятия; возможно оформление вклада в пользу третьих лиц.

Выплата процентов

Проценты на сумму банковского  вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно или до дня досрочного закрытия вклада вкладчиком. Как правило вкладчик имеет возможность распоряжаться начисленными процентами: либо изымать их по истечению периодов выплаты процентов, указанного в договоре, либо присоединять их к общей сумме вклада (Капитализация процентов), увеличивая сумму вклада, на которую начисляются проценты.

Страхование вклада

Страхование вкладов подразумевает, что при банкротстве банка  физическое лицо, полностью или частично получает вложенные в этот банк средства в максимально короткий срок. Выплаты  производятся особыми фондами, создаваемыми за счет банков и/или государства.

Первая система страхования  вкладов была создана в США  в 1933 году, старейший институт по управлению системой страхования вкладов –  Федеральная корпорация по страхованию  банковских вкладов (FDIC).

По данным Международной ассоциации страховщиков депозитов (IADI) системы  страхования вкладов действуют  более чем в 100 странах. В Европе каждая страна, являющаяся членом ЕС, контролирует создание и работу на своей территории одной или нескольких систем гарантирования вкладов (Директива Европейского парламента и Совета «О системах гарантирования депозитов», 1995). Ни одно кредитно-финансовое учреждение, имеющее разрешение на банковскую деятельность не может принимать  вклады, не являясь членом одной  из таких систем.

В России Федеральный закон ««О  страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» вступил в силу 27 декабря 2003 года. Если банк является участником системы  страхования вкладов, то в случае банкротства банка, государство  гарантирует физическим лицам возврат  до 700 000 рублей.

 

Нюансы российской банковской практики

Если устав предприятия запрещает  размещать денежные средства в депозиты, то возможно оформить вексель. Он является завуалированной формой депозита. Либо подписать договор о неснижаемом  остатке на расчётном счёте с  начислением процентов.

Коммерческие банки обязаны  перечислять в центральный банк часть денег, положенных на депозит. Это норма обязательных резервов.

Налогообложение вклада

В отношении доходов в виде процентов, получаемых по вкладам в банках, налоговая база определяется как  превышение суммы процентов, начисленной  в соответствии с условиями договора, над суммой процентов, рассчитанной по рублевым вкладам исходя из ставки рефинансирования Центрального банка  Российской Федерации, увеличенной  на пять процентных пунктов, действующей  в течение периода, за который  начислены указанные проценты, а  по вкладам в иностранной валюте исходя из 9 процентов годовых, если иное не предусмотрено настоящей главой.Это правило не действует, если вклад рублевый, в момент открытия вклада ставка рефинансирования, увеличенная на пять процентных пунктов превышала ставку вклада, ставка по вкладу не изменялась и с последнего превышения ставки вклада над ставкой рефинансирования, увеличенной на пять процентных пунктов прошло не более 3-х лет. При выполнении всех этих условий налог с доходов по вкладу не взимается.

 

17.  Документы для оформления депозита

Перечень документов, необходимых для оформления депозита физическому лицу – предпринимателю: 

    - Заявление об открытии депозита, подписанное физическим лицом – предпринимателем. Оригинал.

    - 2 карточки с образцами подписей лиц и оттиском печати (формы предоставляются и заверяются уполномоченным работником Банка или нотариально).

    - Оригиналы паспортов и заверенные собственником документа ксерокопии страниц, содержащих фотографии, имя и фамилию, информацию о дате выдачи и органе, выдавшем паспорт, информацию о постоянном месте жительства, лиц, подписи которых есть в карточке с образцами подписей.

    - Оригиналы и заверенная собственником документа ксерокопия идентификационных номеров лиц, подписи которых есть в карточке с образцами подписей.

    - Свидетельство о государственной регистрации. Предоставляется в оригинале для заверения подписью уполномоченного работника Банка или в копии, заверенной нотариально либо органом, выдавшим документ.

     - Документ, подтверждающий взятие физического лица – предпринимателя на учет в орган государственной налоговой службы (форма 4-ОПП). Предоставляется в оригинале для заверения подписью уполномоченного работника Банка или в копии, заверенной нотариально либо органом, выдавшим документ.

     - Физическое лицо – предприниматель, использующее наемный труд, дополнительно предоставляет: Копия письма в Фонд социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в Украине о намерении открыть депозитный счет в Банке, если физическое лицо-предприниматель использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов.

Перечень документов, необходимых для оформления депозита юридическому лицу:

    - Заявление* об открытии депозита (форма предоставляется банком). Оригинал.

    - Опросник** (предоставляется банком).

    - Оригиналы паспортов и заверенные собственником документа ксерокопии страниц, содержащих фотографии, имя и фамилию, информацию о дате выдачи и органе, выдавшем паспорт, информацию о постоянном месте жительства, лиц, подписи которых есть в карточке с образцами подписей.

    - Оригиналы и заверенная собственником документа ксерокопия идентификационных номеров лиц, подписи которых есть в карточке с образцами подписей.

    - Учредительный документ (устав / учредительный договор / учредительный акт / положение. Предоставляется в копии, заверенной нотариально либо органом, который осуществил регистрацию.

    - 2 карточки с образцами подписей лиц и оттиском печати, заверенные нотариально или организацией, которой клиент административно подчинен в установленном порядке.

    - Свидетельство о государственной регистрации. Предоставляется в оригинале для заверения подписью уполномоченного работника банка или в копии, заверенной нотариально либо органом, выдавшим документ.

    - Справка о внесении предприятия в Единый госреестр предприятий и организаций Украины. Предоставляется в оригинале для заверения подписью уполномоченного работника банка или в копии, заверенной нотариально либо органом, выдавшим документ.

    - Документ, подтверждающий взятие предприятия на учет в орган государственной налоговой службы (форма 4-О). Предоставляется в оригинале для заверения подписью уполномоченного работника банка или в копии, заверенной нотариально либо органом, выдавшим документ.

    - Юридические лица, использующее наемный труд, дополнительно предоставляют: Копия письма в Фонд социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в Украине о намерении открыть депозитный счет в Банке, если юридическое лицо использует наемный труд и является плательщиком страховых взносов.