Организация кредитного процесса

 

СПОСОБЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ В МИРОВОЙ

БАНКОВСКОЙ  ПРАКТИКЕ.

   Система анализа кредитного  портфеля включает следующие элементы:

         1. Оценка качества кредитов, составляющих  кредитный портфель.

         2. Определение структуры портфеля  на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.

         3. Определение достаточной  величины  резервов  для  покрытия  убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля.

     В мировой банковской практике применяются  различные  системы оценки качества кредитов.

Рассмотрим  номерную систему.

 

Помимо номерной системы оценки кредитного портфеля существует еще и бальная система:

 
 

         Рейтинг качества кредитов на  основе баллов: 

         1. Наилучшие                    163-140

         2. Высокое качество             139-118

         3. Удовлетворительные           117-85

         4. Предельный                    84-65

         5. Хуже предельного              64 и ниже.

   Система балльной  оценки  позволяет определить структуру кредитного портфеля за отчетный период и сравнить ее  с  предыдущими  периодами и на основе этого выявить положительный или отрицательный тренд.

   Положительный тренд - рост удельного веса наилучших кредитов и кредитов высокого качества.

   Отрицательный тренд - рост доли кредитов предельного уровня и хуже предельного. 
 
 
 
 
 
 

ОЦЕНКА  РИСКА ВЫДАЧИ КРЕДИТА  ДЛЯ ПРЕДПРИЯТИЙ  МАЛОГО БИЗНЕСА.

  В период  перехода к рыночной экономике  выбор показателей кредитоспособности должен  учитывать  мировую  банковскую  практику, рассмотренную  выше,  а также сложившуюся структуру оборотных средств и их источников, особенности утвержденной по стране отчетности, начавшийся процесс внедрения в хозяйственную жизнь различных форм собственности.  Кроме того, система показателей на стартовом периоде не должна быть сложной, с тем, чтобы не увеличивать трудоемкость банковских операций.

  При этом под ликвидными средствами предлагается понимать ликвидные активы трёх классов.

Классификация оборотных активов

   В учебнике  "Банковское  дело"  для оценки  кредитоспособности предприятий предлагается использовать три показателя, рассчитываемых на основе средних сальдовых данных балансов за истекший год: коэффициент ликвидности,  коэффициент покрытия и показатель обеспеченности собственными средствами. Коэффициент ликвидности предназначен для оценки способности заемщика  оперативно  высвободить из  хозяйственного  оборота денежные средства и погасить долговые обязательства.

1)                    Кл =

   Коэффициент покрытия используется для оценки предела кредитования данного клиента. Если коэффициент покрытия менее 1, следует  прекратить выдачу ссуд или потребовать гарантию.

Кпок. =

 Показатель  обеспеченности  собственными  средствами включен в число основных показателей кредитоспособности в связи  с  исторически  сложившейся  проблемой заниженности нормативов собственных  оборотных средств.  Хотя нормативы отменены,  проблема с  позиции  гарантии  возврата  ссуд остается.  Чем больше размер собственных средств, тем выше способность клиента в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам:

         Псс =

   В настоящее   время,  значительную  часть клиентов  большинства коммерческих банков составляют предприятия  малого  бизнеса.  При формировании кредитного портфеля для них следует учитывать следующие особенности:

    1. Банк  имеет дело со значительным количеством вновь созданных предприятий малого бизнеса.  Это не дает возможности  оценить их  уровень  кредитоспособности традиционным способом - на основе фактических  данных  о  финансово  -  хозяйственной  деятельности предприятия  в истекшем году.  В связи с этим следует разграничивать определение риска кредитования:

         - вновь созданных предприятий малого бизнеса;

         - действующих предприятий.

    2. Относительная   неустойчивость   производственных   связей предприятий малого бизнеса вызывает значительные колебания в поступлении  выручки  от реализации производимой ими продукции.  Это определяет повышенный риск коммерческого банка при предоставлении ссуд,  так  как  и в условиях балансирования кредитных ресурсов и кредитных вложений требуется гарантия высвобождения кредитных ресурсов в любой период года.

    3. Предприятия малого бизнеса,  получают ссуды  периодически.

 Выдача может резко изменить уровень кредитоспособности,  что следует учитывать в методике расчета соответствующих коэффициентов.

   4. Нередко предприятия малого бизнеса плохо обеспечены собственным капиталом.

     В соответствии  с  изложенным  предлагается следующая система  показателей  кредитоспособности  действующих  предприятий  малого бизнеса:

Показатели  кредитоспособности функционирующих предприятий малого бизнеса.