Операции коммерческих банков с драгоценными металлами

     В настоящее время доля драгоценных  металлов в структуре активов  коммерческих банков невелика и занимает около 1%.

     В начале XX в. важнейшими кредиторами  российской золотопромышленности становятся коммерческие банки, роль государственного кредитования заметно сокращается. Установление широких и действенных  связей с банками могло стать  важным этапом в эволюции российской золотопромышленности, развивавшейся  в условиях острого дефицита капиталов.

     Отмечая тенденцию известного улучшения  условий кредитования золотопромышленности в начале XX в., следует отметить, что  в целом они оставались неудовлетворительными  и сдерживающими наращивание  потенциала золотодобычи в стране.

     Золотые деньги - “червонцы” появились в  России с 1718 года. Выпуск князьями неполноценных  монет, порча серебряных гривен путем  их обрезания, появление “воровских”  денег вели к повсеместному исчезновению полновесных монет, волнениям среди  населения (“медный бунт” при  царе Александре Михайловиче в середине XVII в В конце концов медные деньги были изъяты из обращения. В конце XVII в. вес серебра в рублевых монетах был уменьшен на 30 %. В России вплоть до XVII в. собственная добыча благородных металлов почти отсутствовала поэтому, монетные дворы, ставшие в XVII в. монополия государства, переплавляли иностранные деньги. Согласно “монетарной регалии” Петра I был наложен жесткий запрет на вывоз из страны слитков драгоценных металлов и полноценных монет, между тем как вывоз порченой монеты разрешался. Итак, золото и серебро стали основой денежного обращения. Биметаллизм сохранялся вплоть до конца XIX века

     Все действовавшие формы кредита  объективно, по самой своей природе, не были “приспособлены к особенностям отрасли и отдельных предприятий”. Проблема специализированного золотопромышленного  кредита стояла в России очень  остро.

     В 1920 году декретом Совета народных комиссаров для «централизации, хранения и учёта  всех принадлежащих РСФСР ценностей» было создано Государственное хранилище  ценностей Наркомфина – Гохран России.

     С 1960 года Гохран входит в состав Министерства финансов СССР как Третий специальный  отдел (Гохран) при Министерстве финансов СССР. С 1979 года Гохран именуется Третьим  главным управлением (Гохран) при  Министерстве финансов СССР. В 1987 году переименован в Государственное  хранилище ценностей СССР (Гохран СССР) при Министерстве финансов СССР.

     В 1991 году Гохран России получает статус Комитета драгоценных металлов и  драгоценных камней (Комдрагмет РФ) при Министерстве экономики и  финансов РФ.

     С 1992 года Гохран России входит в состав Комитета Российской Федерации по драгоценным  металлам и драгоценным камням (Роскомдрагмет).

     В 1996 году, после расформирования Роскомдрагмета, Гохран России становится Государственным  учреждением по формированию Государственного фонда драгоценных металлов и  драгоценных камней Российской Федерации, хранению, отпуску и использованию  драгоценных металлов и драгоценных  камней при Министерстве финансов Российской Федерации.

     Госфонд России, главным  распорядителем которого является Президент Российской Федерации, олицетворяет богатство и величие Российского государства как мировой державы, активно и весомо выступающей на мировом рынке драгоценных металлов и драгоценных камней, являющейся обладателем уникальных сокровищ.

     Гохран России хранит уникальную коллекцию самородков платины, самую крупную в мире коллекцию золотых самородков, высокохудожественные ювелирные изделия, соискавшие себе мировую известность, фирм И. Сазикова, И. Хлебникова, К. Фаберже и других, золотые, серебряные и платиновые монеты, драгоценные металлы в слитках и иных видах.

     Объем запасов золота в государственном  резерве России к июню 2002 г составил 426,7 тонны, что на 2,5 тонны больше, чем по состоянию на конец марта  этого года. Доля золота в общем  объеме золотовалютных резервов РФ составила 11,1%. Россия занимала 13-е место в  мире по объему золота в государственном  резерве. Почти одновременно последовало  сообщение о сокращении золотых  запасов с $4,131 млрд до $3,731 млрд., то есть на 10% или на 41 тонну.

     Банк  России четко определил перечень драгметаллов, с которыми могут работать кредитные организации: в него входят золото, серебро, платина и палладий. Как известно, к драгоценным металлам относятся также родий, иридий, осмий  и рутений, но операции с ними российским банкам не разрешены. Есть и еще одно ограничение: банки работают только с металлом в виде слитков и  монет.

     После того как Банк России разрешил финансово-кредитным  учреждениям работать с драгметаллами, у многих из тех, кто занимается металлом, предполагалось, что операции с драгметаллами  приведут к дедолларизации российской экономики. В Государственной Думе РФ одно время даже активно обсуждался ввод обращение золотых монет  с реальным номиналом. А эксперты серьезно выбирали варианты развития биржевой торговли драгметаллами на российском рынке — создавать  специальную секцию при ММВБ, или  так называемый московский фиксинг  при Ассоциации участников рынка драгоценных металлов (Московском золотом клубе).

     В силу отсутствия механизмов внутреннего  ценообразования российские коммерческие банки устанавливают свои курсы  покупки и продажи драгоценных  металлов по лондонскому фиксингу или  текущим ценам на международном  межбанковском рынке.

     Поэтому обезличенные металлические счета  — это не только способ диверсификации сбережений. Это еще и удобный  инструмент для игры на мировых ценах  на драгметаллы для каждого.

     Как показывает практика, сейчас в России на мировых ценах на драгметаллы  играют в основном физические лица. Население сознательно распределяет сбережения. Корпоративные же клиенты  пока редко вкладывают свободные  средства в драгметаллы: это достаточно рискованный актив, здесь нет  гарантированной доходности.

     В последнее время интерес к  возможностям обезличенного металла  значительно возрос. Вложения в обезличенный металл обеспечивают владельцам счетов хорошую доходность.

     Драгоценные металлы все больше входят в нашу жизнь как оптимальное средство для диверсификации личных сбережений и как один из самых надежных активов, включаемых в инвестиционный портфель.

1.2 Общая характеристика  операций коммерческих  банков с драгоценными  металлами

     Драгоценными  металлами как валютными ценностями являются золото, серебро, платина, металлы  платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений, осмий) в любом виде и  состоянии, за исключением ювелирных  и других бытовых изделий, а также  лома таких изделий.

     Банки имеют право осуществлять следующие  операции и сделки с драгоценными металлами:

     1. Покупать и продавать драгоценные  металлы как за свой счет, так  и за счет клиентов (по договорам  комиссии и поручения).

     2. Привлекать драгоценные металлы  во вклады (до востребования и  на определенный срок) от физических  и юридических лиц.

     3. Размещать драгоценные металлы  от своего имени и за свой  счет на депозитные счета, открытые  в других банках, и предоставлять  займы в драгоценных металлах.

     4. Предоставлять и получать кредиты  в рублях и иностранной валюте  под залог драгоценных металлов.

     5. Оказывать услуги по хранению  и перевозке драгоценных металлов  при наличии сертифицированного  хранилища.

     6. Осуществлять сделки купли-продажи  драгоценных металлов с поставкой  драгоценных металлов в физической  форме или с отражением по  счетам.

     7. Осуществлять сделки купли-продажи  драгоценных металлов в следующей  форме:

     7.1. Сделки купли-продажи с немедленной  поставкой (наличные сделки), когда  дата валютирования (дата поставки  денежных средств и драгоценных  металлов) устанавливается в пределах  двух рабочих дней от даты  заключения сделки. Расчеты по  поставке металла и денежных  средств могут проводиться разными  датами валютирования, что должно  быть специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки.

     7.2. Срочные сделки купли-продажи,  когда сроки расчетов по сделке  составляют более двух рабочих  дней от даты заключения сделки.

     8. Совершать другие сделки с  драгоценными металлами (опционы,  свопы, фьючерсы и др.) в соответствии  с законодательством Российской  Федерации и международной банковской  практикой.

     9. Все денежные требования и  обязательства, возникающие при  совершении сделок с драгоценными  металлами между резидентами  Российской Федерации, должны  быть выражены и оплачены в  валюте Российской Федерации.

     Банки проводят операции с драгоценными металлами  с открытием металлических счетов. Металлические счета открываются  для физических и юридических  лиц, включая банки.

     Для хранения драгоценных металлов банки  открывают металлические счета  ответственного хранения. Драгоценные  металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены  от своего имени и за свой счет.

     Для осуществления операций по привлечению  во вклады и размещению драгоценных  металлов банки открывают обезличенные металлические счета. Драгоценные  металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для  монет — количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

     Металлический счет открывается банком для осуществления  операций с драгоценными металлами. Металлический счет — это счет банка (JIOPO), на котором числится определенное количество металла в граммах  с определением его чистоты. Этот счет открывается в депозитарии  и не содержит в себе ничего, кроме  одной цифры — количества граммов  химически чистого драгоценного металла. Таким образом, на металлическом  счете указывается количество физического металла, а в хранилище (депозитарии) банка хранится данный эквивалент металла. Учет ведется в граммах, а учет монет — по их количеству. При переводе тройской унции в граммы исходят из соотношения, что одна тройская унция составляет 31,1034807 г. Результат определяется с точностью до 1/1000 доли тройской унции и применением правила округления.

     Юридические лица — клиенты банка должны иметь  лицензии на проведение операций с  драгоценными металлами.

     Размер  вклада на металлический счет для  юридических или физических лиц  устанавливается банком. Минимум  обычно составляет 50 г золота. Процентов  по металлическому счету банк не начисляет. Доход клиента зависит от роста  цен на золото на мировом рынке, а  для вкладчика российского банка  — и от курса доллара к рублю.

     При сдаче поручения на открытие металлического счета хозяйствующий субъект  представляет в банк нотариально  заверенную карточку владельца счета  с указанием полных реквизитов денежных счетов, копии, Устава, Учредительного договора, Свидетельства о регистрации, приказов и иных распоряжений на должностных  лиц, внесенных в карточку владельца  металлического счета, и баланс на последнюю  отчетную дату. Гражданин же представляет только паспорт или другой документ, подтверждающий личность.

     Металлический счет открывается на основании заключенного между клиентом и депозитарием банка  договора об открытии и обслуживании металлического счета и представленного  поручения на открытие счета. При  открытии металлического счета клиенту  выдается свидетельство об открытии такого счета. Все операции по металлическому счету клиента производятся депозитарием банка на основании поручений  установленного образца, принятых от клиента  к исполнению, или на основании  поручений лиц, которым клиент доверил  право распоряжаться своим счетом.

     Закрытие  металлического счета осуществляется в соответствии с поручением клиента, либо по решению правопреемника клиента, либо по решению суда в соответствии с законодательством РФ. При наличии драгоценного металла на металлическом счете он не может быть закрыт. Перед закрытием находящийся на нем драгоценный металл должен быть переведен на другой металлический счет клиента, на счет его правопреемника или на специальный счет депозитария банка в соответствии с основанием для закрытия металлического счета. При закрытии металлического счета клиенту, его правопреемнику или судебному органу выдается справка о закрытии счета.