Оценка современного состояния финансовой устойчивости российских коммерческих банков

 

2. Технологические факторы – направленность банка на создание банковских технологий, потребности рынка в новых банковских продуктах и услугах. В век новейших высоких технологий ни один банк не обойдется без мощного программного обеспечения. Использование компьютеров повысило скорость обслуживания и его качество. Также ЭВМ дают возможность банкам анализировать, делать прогнозы по различным финансовым и экономическим показателям, организуют консультации для клиентов. Многие банковские продукты и услуги такие как пластиковые карточки, банкоматы, терминалы в торговых точках, системы «Клиент-Банк», аутсорсинг, интернет дали возможность модернизировать банковские операции. В связи с тем, что в государстве сформировалось немалое количество банков, для поддержания своей конкурентоспособности банки применяют как можно чаще новые технологии, чтобы клиенты не только быстро могли воспользоваться услугами, но также все операции были абсолютно безопасны. Все эти новшества позволяют быстро приспособиться банкам к требованиям международного банковского сообщества, что позволяет устойчиво функционировать коммерческим банкам.
3. Финансово-экономические факторы - уровень доходов, объем и структура собственных средств, расход и прибыль, структура, источники поступления средств. Все факторы лишь при согласовании друг с другом будут иметь результат, поэтому необходимо рассматривать все данные факторы в комплексе. Все рассмотренные внутренние и внешние факторы способны влияют на устойчивость коммерческого банка. Воздействие происходит индивидуально и зависит от организации и содержания работы каждого коммерческого банка.

Случаются в практике банков форс-мажорные факторы. Эти факторы тоже влияют на устойчивость коммерческих банков. Форс- мажорные факторы это- факторы, являющиеся последствием стихийного бедствия или непредсказуемых событий. Такие факторы могут привести к сбою работы банка. Форс-мажорные ситуации могут на неопределенный срок ограничить возможность банков предоставлять услуги. Если привести пример, то к ним можно отнести, разрушение здания или его части, обрыв линий электропередач,наводнение,землетрясение.[5] 

Взаимосвязь устойчивости и конкурентоспособности кредитной организации  рассматривается с 2-х точек зрения:

1. Финансовая устойчивость  и конкурентоспособность банка  – основные показатели качества  банка, которое формируется комплексом  целевых задач различных сторон  заинтересованных в деятельности  банка: для клиента – получение  услуги с ожидаемыми характеристиками  в сочетании высокой надежностью  банка; для инвесторов и акционеров  – рост рыночной стоимости бизнеса одновременно с финансовой устойчивостью кредитной организации; для менеджмента банка – стабильное развитие, финансовая устойчивость и долговременная конкурентоспособность кредитной организации; для органов государственного регулирования и надзора – защита интересов общества и государства.

Каждый из перечисленных субъектов опирается на свой собственный опыт, использует всю доступную для него информацию, чтобы определить основополагающие показатели, характеризующие для него качество банка, и для первых трех групп в этом понятии тесно взаимосвязаны финансовая устойчивость и конкурентоспособность банка.[6]

2. Высокая финансовая  устойчивость является основой  конкурентоспособности банка.

В качестве критерия финансовой устойчивости были установлены значения обязательных нормативов деятельности кредитных организаций. Если банк обладает высокой финансовой устойчивостью, то, выполняя все обязательные нормативы деятельности кредитных организаций, имеет определенный запас в изменении этих показателей с разных сторон.[3]

Вывод к первой главе.

В первой главе были рассмотрены теоретические основы оценки финансовой устойчивости коммерческих банков. В процессе изучения сущности финансовой устойчивости коммерческого банка, было выявлено, что устойчивость банка определяется, прежде всего, его финансовой независимостью от меняющейся конъюнктуры рынка, финансовой самостоятельность при проведении политики, устойчивой системой взаимоотношений с клиентами и базой для постоянного расширения деятельности. При анализе понятия «финансовой устойчивости» коммерческого банка, мы выделили наиболее важные виды данного 
показателя – что, в свою очередь, помогло полнее раскрыть его характеристику. В ходе написания первой главы, мы рассмотрели критерии 
финансовой устойчивости, выделив три конкретных признака, с помощью которых, зачастую, и определяется уровень финансовой устойчивости. Так, например, важнейшими критериями финансовой устойчивости будут являться: заинтересованность общества и его членов, зависимость устойчивости от объема и качества ресурсного потенциала, взаимоотношения клиентов и контрагентов с банком и т.д. В целом, 
при рассмотрении категории "финансовая устойчивость коммерческого 
банка" важно сделать акцент на том, что все признаки вместе должны комбинироваться в одну слаженную систему.   
Также в первой главе мы проанализировали влияние 
политики банка на ее финансовую устойчивость. Необходимо подчеркнуть, то внутренняя политика банка, к которой относятся факторы, 
формирующиеся самими коммерческими банками, а также зависящие от их деятельности, оказывают колоссальное влияние на общий уровень финансовой устойчивости. Самое большое влияние из всех факторов имеет фактор-стратегия банка, так как это является основой деятельности любого банка. Не малое значение оказывает качество управления, оно считается главным организационным фактором, которое оказывает влияние на устойчивость банков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Оценка современного состояния финансовой устойчивости российских коммерческих банков.

2.1. Оценка финансовой устойчивости российских банков к рискам.

На сегодняшний день, любой бизнес нельзя представить без такого фактора как риск. Если проследить некую тенденцию, то можно заметить, что с развитием в нашей стране рыночных отношений, повышается уровень конкуренции. Для того чтобы достичь определенных высот в своем деле, необходим оригинальный подход и креативность. Без постоянного творческого поиска и осознания того, что за технологическими новшествами будущее – ничего не выйдет. Но нужно учитывать, что творческий подход предполагает возможный риск.  [19] 

В определенной мере риском можно управлять, то есть: уметь прогнозировать его возможное наступление. Для этого разработаны определенные меры и вычислены признаки, с помощью которых и определяется эта возможность.

Научно-обоснованная классификация риска позволяет ясно определять точку любого риска в их тотальной системе. Данная классификация организовывает возможности для результативного использования надлежащих методов, приемов управления риском в зависимости от положения каждого из перечисленных элементов.

Имеется масса всевозможных классификаций банковских рисков. Лучшие из них представлены ниже. Различаются данные классификации по признакам положенными в их основу, а родних их то, что любой из них считает кредитный и процентный риски основными для банков. Например:

-кредитный (невыполнение заемщиком  условий);

-процентный (колебания рыночных  ставок);

-рыночный (падение курса ценных  бумаг);

-валютный (колебания курсов валют).

К плюсам этой классификации следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента.

Не  секрет,  что  кредитование,  как  одно  из  основных  назначений использования кредитных ресурсов -  самое  рисковое  в  России  направление деятельности банков. Основные причины этого следующие:       Это тяжелое положение в промышленности, когда глубокий спад  сменяется депрессией и новым спадом; и финансовый голод предприятий,  проявляющийся  в кризисе  неплатежей;  объективная  необходимость  в  долгосрочных  кредитах, которая автоматически  повышает  рискованность  инвестиций  в  производство; общая неуверенность хозяйствующих  субъектов  в  перспективах  экономической ситуации; проблемы  некачественного  финансового  менеджмента;  и,  наконец, отсутствие  заверенной  и  обоснованной  политики  в   отношении   реального сектора. Специфика ситуации состоит в том, что кредитованием реального сектора занимаются в основном региональные банки, а они в  условиях  концентрации  и централизации капиталов,  жесточайшей  политики  ЦБ  в  области  банковского регулирования - первые кандидаты на  ликвидацию,  слияние  и  поглощение.  А крупные  банки,  имеющие,  как  правило,  свои  головные  офисы  в   Москве, размещают  свои  ресурсы  чаще  всего  в   крупные   экспортоориентированные предприятия,  кредитование  которых  осуществляется  в   условиях   владения банками значительной частью их акций с наименьшим риском.     Некоторые банки рискуют, разоряются и  ликвидируются.  Но  те  элементы российской банковской системы, которые  имеют  развитую  клиентскую  сеть  и связаны  с  предприятиями  реального  сектора,  целесообразно  оставлять и поддерживать, даже если они испытывают определенные трудности. Региональные банки  могут  и  должны  увеличивать  как  размер  своих кредитных ресурсов, так и долю вложенных  кредитных  ресурсов.  [12]

Чаще всего, степень банковского риска устанавливается тремя понятиями: полный, умеренный и низкий риски.

Полный риск, прежде всего, подразумевает потери, соответствующие банковским вкладам в операцию. Так, рискованный или потерянный кредит обладает высоким, стопроцентным, риском. Банк прибыли не получает, находится в области непозволительного или критического риска.

Умеренный риск (до 30%)  может наступить, при не возврате малой части всей задолжности или процентов по ссуде, при утрате лишь части суммы по финансовым и другим операциям банка. Риск находится в зоне допустимого значения, т.к. банк получает прибыль, с помощью которой можно возместить допущенные потери и иметь доходы.

Низкий риск – самый лучший из показателей, т.к. характеризует  небольшой риск, дозволяющий банку не только покрыть потери, но и получить высокие доходы.

Необходимо учитывать, что одна и та же операция может быть связана с разными степенями риска. Например, предоставлены кредиты в одной и той же сумме на равный срок двум разным клиентам с одинаковой оценкой их кредитоспособности, но, тем не менее, итоги с точки зрения рисков могут оказаться совершенно разными. (табл.1)

 

Таблица 1.

Результаты риска по двум разным клиентам

Клиент 1	Клиент 2
Давно действующая фирма	Новая фирма
Хорошо подобранная команда руководителей	Один предприниматель
Обширный рынок продукции (продовольствие)	Специализированный рынок продукции (электроника)
Клиенты в России	Клиенты за рубежом
Риск небольшой (низкий)	Риск повышенный (умеренный или полный)

 

Важнейшие операции банка всегда чаще всего подвержены прошлому риску, а также текущему или нынешнему риску, в особых случаях возможно даже к риску будущему. Текущим рискам подвержены процессы связанные с получением гарантий, акцепту переводных векселей, продаже активов с возможностью регресса, работа по документарным аккредитивам и т.д. Сам факт того, что получение прибыли за выполнение данных операций возможно только через какой-то период времени, уже усиливает возможность будущего риска. Стоит подчеркнуть, что чем дольше время выполнение работы, тем выше уровень риска.

В свою очередь риски делятся по типу. Список возможных рисков более всего зависит от вида банка. Поэтому, если определенный набор рисков будет неизменен у всех коммерческих банков (балансовые риски), то риски связанные с оказанием финансовых услуг, а также риски внешние, всегда будут различаться, а процесс их протекания и вовсе может быть совсем непохожим. Все это в большей степени зависит от направленности и специализации коммерческого банка. 

Например, коммерческие банки, которые более сего занимаются аккумуляцией свободных денежных средств, чаще всего будут подвержены рискам по вкладным и депозитным процессам,  а также по вероятному не возврату межбанковских кредитов. [14]

Коммерческие банки, преимущественно занимающиеся инновациями, зачастую подвержены рискам с длительно и среднесрочным кредитованием новейших разработок. В связи с этим, все внимание уделяют внешним проектным рискам (обязательно относящийся к проекту), также интенсивному мониторингу подвергается риск внутрифирменный. В такой ситуации важно учитывать географию риска, его природу, учитывать насколько сильно влияние банковской политики.

  Стоит подчеркнуть, что важнейший  из рисков, который может возникнуть  в сложившийся ситуации, это риск, связанный с изучением новейших  технологий, без грамотной экономической  оценки проекта. То есть необходимо  просчитать не только возможную  экономическую выгоду, прибыль, но  и учитывать затраты на выполнение задачи,  просчитать затраты в случае провала выбранного проекта. Возможно и то, что продукт попросту не будет иметь никакого спроса, а затраты покрыты не буду. Поэтому, стоит просчитывать все до мелочей.

Особенностью определения уровня банковского риска, показывает его личная величина, объединенная с принятием на себя конкретного риска по конкретному банковскому процессу. Чаще всего, она устанавливается индивидуальным принципом каждого банка.

Один из главных факторов, который способствует наиболее грамотной оценки возможного риска, это информация благодаря которой строится и проводится оценка. Коммерческий банк должен создать и снабдить отбор нужной информации, ее обновление и сохранение при наибольшей доступности. Источниками проверенной информации являются проведение банком теоретических и практических исследований и получение быстрой и профессиональной консультации. [11]

Если правильно использовать полученную информацию, грамотно работать с источниками и учитывать как можно больше факторов, возможно максимально точно установить уровень возможного риска, как по конкретному заемщику, так и по всему коммерческому банку.        

 Отметим, что в первую очередь, внутренняя кредитная политика коммерческого банка, устанавливается  общими предписаниями относительно работы с клиентами. Данные предписания должны быть разработаны, пройти надлежащую проверку и быть закрепленными в меморандуме о кредитной политике банка. Во- вторых, кредитная политика определяется практическими действиями банковского персонала, которые как раз и должны соблюдать предписанные правила. Поэтому умение сдерживать, определять и предотвращать риски прежде всего от уровня профессиональности руководства и компетентности сотрудников банка.