Обзор основных изменений в банковском законодательстве за ноябрь 2010 – март 2011 года

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 27 Сентября 2011 в 15:53, контрольная работа

Описание работы

Ноябрь и декабрь, будучи последними месяцами года, обычно становятся весьма насыщенными с точки зрения изменений в законодательстве. Депутаты торопятся принять законопроекты, до которых не дошли руки раньше, а президент в любой момент может поинтересоваться, как выполняются его поручения. Сотрудники различных министерств и ведомств готовятся отчитаться о проделанной работе, так как она, в общем, непыльная, и терять место не хочется.

Скачать архив (14.55 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

банковское законодательство.docx

— 58.21 Кб (Скачать файл)
 

     Источник: «КонсультантПлюс», «Гарант», ФСФР РФ.  

     Рынок ценных бумаг, налоги

     Новые правила определения стоимости  ценных бумаг для налогообложения  НДФЛ и налога на прибыль можно  обсудить на нашем форуме «Налогообложение ценных бумаг». 

     Таблица 8. Документы Федеральной службы по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг РФ) 

     Приказ  от 01.11.2010 № 293      Внесены изменения в Положение о требованиях  к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными  средствами или иным имуществом, в  целях ПОД/ФТ
     Пресс-релиз  от 20.01.2011      Росфинмониторинг  напомнил об обязанностях микрофинансовых  организаций в области ПОД/ФТ
     Информационное  письмо от 13.01.2011 № 8      Рекомендации  по заполнению формы 4-СПД (информация по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащими  обязательному контролю)
     Информационное письмо от 04.02.2011 № 9      Разъяснения по вопросам предоставления сведений о фактах препятствования иностранным государством исполнения требований Закона о ПОД/ФТ
     Информационное  письмо от 22.03.2011 № 11      Рофинмониторингом уточнены причины непринятия сообщений  на бумажных носителях (форма 4-СПД)
 

     Источник: «КонсультантПлюс», Росфинмониторинг.  

     Таблица 9. Документы Фонда социального страхования (ФСС РФ), Пенсионного фонда (ПФ РФ), Федерального фонда обязательного медицинского страхования (ФФОМС РФ)

     Приказ  ФСС РФ от 21.03.2011 № 53      Внесены уточнения в Технологию приема расчетов страхователей по начисленным и  уплаченным страховым взносам в  системе ФСС РФ в электронном  виде
     Письмо  ФСС РФ от 24.12.2010 № 02-03-10/05-14557      Рекомендации  по порядку заполнения больничного  листка с учетом изменений законодательства о социальном страховании
     Письмо  ФСС РФ от 29.12.2010 № 02-03-10/05-14665      Об  отражении в листке нетрудоспособности размера пособия с учетом НДФЛ
     Письмо  ФСС РФ от 25.01.2011 № 14-03-11/07-539      Об  изменении базы для начисления страховых  взносов по обязательному страхованию  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
     Информация  ФСС РФ от 04.02.2011      ФСС РФ проинформировал об изменениях в  порядке уплаты страховых взносов  с 2011 года
     Информация  ПФ РФ от 11.01.2011      Пенсионный  фонд РФ напомнил об изменениях в порядке  уплаты страховых взносов и предоставлении отчетности в 2011 году
     Информационное  письмо ПФ РФ от 01.02.2011      Пенсионный  фонд РФ проинформировал, как правильно  заполнять платежные поручения  на уплату страховых взносов с 2011 года
     Информационное  сообщение ПФ РФ от 11.03.2011      Последний срок сдачи отчетности по страховым  взносам во внебюджетные фонды и  сведений по персонифицированному учету  в ПФР - 16 мая 2011 года
     Информационное  сообщение ПФ РФ от 24.03.2011      О порядке применения пониженных тарифов  страховых взносов, уплачиваемых в  ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС и территориальные  фонды обязательного медицинского страхования некоторыми категориями  плательщиков
     Приказ  ФФОМС от 11.01.2011 № 2      Об  утверждении формы заявки кредитной  организации на заключение договора банковского депозита
 

     Источник: «КонсультантПлюс».

     Таблица 10. Документы Росстрахнадзора, Роспотребнадзора, Росстата, Росприродназдора, Роструда

     Информационное  письмо Росстрахнадзора от 22.11.2010 № 8934/02-03      По  вопросам личного страхования заемщиков
     Информация  Роспотребнадзора от 21.03.201      О правомерности передачи банком права  требования долга с заемщика коллекторскому агентству. В случаях использования  коллекторскими агентствами незаконных средств по взысканию долгов с  заемщиков, сопровождающихся различного рода угрозами и действиями, Роспотребнадзор  рекомендует обращаться непосредственно  в правоохранительные органы
     Приказ  Росстата от 10.11.2010 № 388      Утвержден статистический инструментарий для  организации статистического наблюдения за распределением численности работников по размерам заработной платы
     Приказ  Росстата от 15.02.2011 № 42      Утвержден статистический инструментарий для  организации Банком России статистического  наблюдения за направлениями заимствования  и размещения средств страховщика
     Письмо  Росприроднадзора от 05.10.2010 № СМ-06-01-31/7167      Разъяснения по осуществлению платы за негативное воздействие на окружающую среду
     Письмо  Роструда от 08.11.2010 № 3281-6-2      О форме справки о среднем заработке  за последние три месяца по последнему месту работы
 

     Источник: «КонсультантПлюс». 

     Таблица 11. Протокол Ассоциации российских банков (АРБ)

     Протокол  заседания Комитета АРБ № 24 от 01.12.2010      Типовые правила внутреннего контроля в  кредитной организации (в целях  ПОД/ФТ
 

     Источник: АРБ. 
 
 
 
 

     Помощь  «антилегализаторам»  и методологам

     В новой редакции Типовых правил, размещенной  на сайте АРБ наблюдается масса  изменений. Уточнен и расширен понятийный аппарат. В новых правилах указаны  исключения в отношении информирования клиентов о приостановлении операции, отказе в выполнении распоряжения клиента  о совершении операции, отказе от заключения договора банковского счета (вклада).

     В отношении кредитных организаций, являющихся профессиональными участниками  рынка ценных бумаг, установлена  обязанность ежеквартального представления  отчета о результатах реализации Правил. Кроме того, уточнен перечень оснований для отказа в заключении договора банковского счета (вклада), скорректированы программы реализации требований Правил, а критерии и  признаки необычных операций более  подробно прописаны. 

     Таблица 12. Документы Федеральной таможенной службы (ФТС), Федеральной службы судебных приставов (ФССП)

     Приказ  ФТС РФ от 30.12.2010 № 2721      Утвержден порядок направления таможенным органом в банки и иные кредитные  организации запроса о предоставлении документов и сведений
     Информация  ФТС РФ от 02.12.2010      С 1 января 2011 года вступают в силу новые  формы декларации на товары и транзитной декларации
     Письмо  ФТС РФ от 23.11.2010 № 01-11/56802      Разъяснены  некоторые вопросы, касающиеся квалификации нарушений валютного законодательства
     Письмо  ФТС РФ от 12.01.2011 № 01-11/109      О направлении образцов банковских гарантий
     Информация  ФССП      Методические  рекомендации по использованию сети Интернет в целях поиска информации о должниках и их имуществе.

     ФССП  РФ сообщает о недопустимости использования  судебными приставами информации о  должнике, полученной из Интернета, в  целях оказания давления на должника и его близких, а также введения его в заблуждение относительно целей виртуального контакта с ним

 

     Источники: ФТС, ФСПП 

     Таблица 13. Документы высших судебных органов

     Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63      ВАС РФ разъяснил законодательные нормы, регулирующие оспаривание сделок должника в рамках процедур банкротства
     Постановление Пленума ВАС РФ от 17.02.2011 № 10      Арбитражным судам даны разъяснения по применению отдельных положений законодательства о залоге

     Особое  внимание Пленум ВАС РФ уделил вопросам внесудебного обращения взыскания  на предмет залога.

     Приказ  ВАС РФ от 12.01.2011 № 1      Временный порядок подачи документов в арбитражные  суды РФ в электронном виде
     Решение ВАС РФ от 24.01.2011 № ВАС-16558/10      ВАС РФ признал недействующим положение  нормативного правового акта ФНС  РФ, в соответствии с которым материалы  проверок, подтверждающие нарушения  законодательства о налогах и  сборах, являются документами для  служебного пользования и не могут  предоставляться налогоплательщику  для ознакомления.
     Решение Верховного суда РФ от 09.02.2011 № ГКПИ10-1462      Верховный Суд РФ признал недействующими с 1 января 2011 года пункт 8 и абзац второй пункта 15 Положения об особенностях порядка исчисления пособий по временной  нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячного пособия по уходу за ребенком гражданам, подлежащим обязательному социальному страхованию  на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством
     Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 10.03.2011 № 2      О применении судами законодательства об обязательном социальном страховании  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний
 

     Источники: «КонсультантПлюс», Высший арбитражный  суд (ВАС), Верховный  суд РФ. 

     В рассматриваемом периоде, несмотря на огромное количество принятых законодательных  и нормативных актов, не вышли  ни давно обещанные законы о национальной платежной системе и о потребительском кредитовании, ни официальный перевод МСФО. От Банка России мы не дождались ни сокращения количества форм отчетности, ни отмены контроля кассовой дисциплины. 
 
 

     Источники

    1. «КонсультантПлюс»
    2. «Гарант»
    3. Российская газета
    4. Банк России
    5. Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР РФ)
    6. Росфинмониторинг
    7. Ассоциация российских банков (АРБ)
    8. Федеральная таможенная служба (ФТС)
    9. Федеральная служба судебных приставов (ФФССП)
    10. Высший арбитражный суд (ВАС)
    11. Верховный суд РФ
    12. Bankir.Ru

Информация о работе Обзор основных изменений в банковском законодательстве за ноябрь 2010 – март 2011 года