Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Ноября 2010 в 10:19, Не определен
отчет по практике
Активы банка в анализируемом периоде выросли на 44 %. Рост активов объясняется увеличением денежных средств, которые выросли на 210 %, ростом средств в кредитных организациях на 513 %, собственных средств, средств кредитных организаций и притока средств клиентов, которые повлекли за собой рост кредитного портфеля.
При этом в большей степени возросла в абсолютном выражении чистая ссудная задолженность, ее рост составил 129 %.
Однако, значительно сократились такие статьи, как: чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, чистые вложения в торговые ценные бумаги, основные средства банка выросли и составили 177 % от уровня 2007 года.
Рисунок 11 – Динамика активов, млрд. руб.
Таблица 2 – Структура активов Банка
В процентах
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Денежные средства | 2,60 | 4,90 | 3,81 | 2,30 | -1,09 |
| Средства в Центробанке | 1,65 | 1,47 | 1,58 | -0,18 | 0,11 |
| Обязательные резервы в ЦБРФ | 1,15 | 0,11 | 0,57 | -1,03 | 0,46 |
| Средства в кредитных организациях за вычетом резервов | 0,34 | 1,16 | 1,20 | 0,83 | 0,04 |
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 9,57 | 0,04 | 0,22 | -9,53 | 0,18 |
Продолжение табл. 2
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Чистая ссудная задолженность | 80,66 | 79,36 | 72,68 | -1,31 | -6,68 |
| Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 0,80 | 7,57 | 15,15 | 6,77 | 7,58 |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 3,30 | 4,01 | 4,08 | 0,70 | 0,07 |
| Требования по получению процентов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие активы | 1,06 | 1,49 | 1,27 | 0,42 | -0,22 |
| Всего активов | 100 | 100 | 100 | --- | 0,00 |
Рисунок
12 – Структура активов, %.
Рассмотрим
динамику обязательств банка за период
(таблица 3).
Таблица 3 – Динамика пассивов Банка
В тысячах рублей
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ | 665987 | 733254471 | 500000000 | 499334013 | 75076,54 |
| Средства кредитных организаций | 183703088 | 202287659 | 143388747 | -40314341 | 78,05462 |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 3872732738 | 4802831486 | 5396947880 | 1524215142 | 139,3576 |
| в т. ч. вклады физических лиц | 2642553515 | 3047259175 | 3687133202 | 1044579687 | 139,5292 |
| Выпущенные долговые обязательства | 164898208 | 142635794 | 122853349 | -42044859 | 74,50254 |
| Обязательства по уплате процентов | 0 | 0 | 0 | 0 | #ДЕЛ/0! |
| Прочие обязательства | 40437683 | 55038947 | 59994777 | 19557094 | 148,3635 |
| Резервы на возможные потери по срочным сделкам … | 2879075 | 7454065 | 25557430 | 22678355 | 887,6959 |
| Всего обязательств | 4265316779 | 5943502422 | 6248742183 | 1983425404 | 146,5012 |
| Средства акционеров | 67760844 | 67760844 | 0 | -67760844 | 0 |
| Зарегистрированные обыкновенные акции | 0 | 0 | 67760844 | 67760844 | - |
| Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 643 | 0 | 0 | - |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 3527429 | 3527429 | 0 | -3527429 | 0 |
| Эмиссионный доход | 228054226 | 228054226 | 228054226 | 0 | 100 |
| Переоценка основных средств | 8354273 | 81826437 | 3527429 | -4826844 | 42,22305 |
| Расходы и риски, влияющие на собственные средства | 0 | 0 | 81783896 | 81783896 | - |
| Фонды и прибыль прошлых лет | 0 | -76028208 | 0 | 0 | - |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 116684723 | 109939802 | -13998620 | -130683343 | -11,997 |
| Всего источников собственных средств | 679505278 | 775517025 | 21694495 | -657810783 | 3,19269 |
| Всего пассивов | 4944822057 | 6719019447 | 848253110 | -4096568947 | 17,15437 |
Таблица 4 – Структура пассивов Банка
| Наименование статей | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | Изменение 2008г. к 2007 г. | Изменение 2009 г. к 2008г. |
| Кредиты, полученные от Центрального Банка РФ | 0,01 | 10,91 | 58,94 | 10,90 | 48,03 |
| Средства кредитных организаций | 3,72 | 3,01 | 16,90 | -0,70 | 13,89 |
| Средства клиентов (некредитных организаций) | 78,32 | 71,48 | 636,24 | -6,84 | 564,76 |
| в т. ч. вклады физических лиц | 53,44 | 45,35 | 434,67 | -8,09 | 389,32 |
| Выпущенные долговые обязательства | 3,33 | 2,12 | 14,48 | -1,21 | 12,36 |
| Обязательства по уплате процентов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Прочие обязательства | 0,82 | 0,82 | 7,07 | 0,00 | 6,25 |
| Резервы на возможные потери по срочным сделкам … | 0,06 | 0,11 | 3,01 | 0,05 | 2,90 |
| Всего обязательств | 86,26 | 88,46 | 736,66 | 2,20 | 648,20 |
| Средства акционеров | 1,37 | 1,01 | 0,00 | -0,36 | -1,01 |
| Зарегистрированные обыкновенные акции | 0,00 | 0,00 | 7,99 | 0,00 | 7,99 |
| Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций | 0 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0,07 | 0,05 | 0,00 | -0,02 | -0,05 |
| Эмиссионный доход | 4,61 | 3,39 | 26,89 | -1,22 | 23,49 |
| Переоценка основных средств | 0,17 | 1,22 | 0,42 | 1,05 | -0,80 |
| Расходы и риски, влияющие на собственные средства | 0,00 | 0,00 | 9,64 | 0,00 | 9,64 |
| Фонды и прибыль прошлых лет, оставленная в распоряжении кредитной организации | 0,00 | -1,13 | 0,00 | -1,13 | 1,13 |
| Прибыль (убыток) за отчетный период | 2,36 | 1,64 | -1,65 | -0,72 | -3,29 |
| Всего источников собственных средств | 13,74 | 11,54 | 2,56 | -2,20 | -8,98 |
| Всего пассивов | 100 | 100 | 100 | --- | --- |
Основной ресурсной базой Группы являются депозиты физических лиц; их прирост за 2009 год составил 21,7%.
В 4 квартале 2008 года Группа привлекла субординированный займ от Банка России в размере 500 млрд. руб. По состоянию на 31.12.2009 данный субординированный займ отражен по амортизированной стоимости в р азмере 504,3 млрд. руб. Заимствования на иностранном рынке капитала по состоянию на 31.12.2009 составили 129,7 млрд. руб. (2,1% обязательств).
Рисунок
13 – Обязательства, млрд. руб.
Рисунок 14 – Структура обязательств
Структура обязательств Группы (рис. 14) остается стабильной в течение последних лет.
Анализ
достаточности капитала Банка представлен
в таблице 5.
Таблица 5 – Анализ достаточности капитала Банка
В процентах
| Наименование статей, формула | Значение коэффициента | Изменение | Рекомендуемое значение | |||
| Числитель | Знаменатель | 2007 г. | 2008 г. | 2009 г. | ||
| Доля капитала в валюте баланса | 13,74 | 11,54 | 11,95 | -2,20 | ||
| Капитал | Валюта баланса | |||||
| Достаточность капитала по депозитам | 17,55 | 16,15 | 15,72 | -1,40 | min 10% | |
| Капитал | Средства клиентов | |||||
| Коэффициент покрытия ссудной задолженности | 17,04 | 14,54 | 16,45 | -2,49 | ||
| Капитал | Ссудная задолженность | |||||
| Коэффициент защищенности капитала (иммобилизации) | 24,05 | 34,74 | 34,17 | 10,69 | ≈ 50% | |
| Защищенный капитал | Капитал | |||||
Таким образом, достаточность капитала Банка находится в пределах нормы.
Доля капитала в валюте баланса также снижается, что свидетельствует о сокращении финансовой устойчивости Банка.
Достаточность капитала по депозитам находится в пределах нормы, однако в 2009 году она несколько снизилась по сравнению с 2007 годом. Это связано с опережающим ростом валюты баланса (за счет роста обязательств) по сравнению с ростом капитала Банка.
Коэффициент
защищенности капитала намного ниже
нормы, однако в 2009 году этот показатель
несколько возрос.
Таблица 6 – Оценка стоимости ресурсной базы (обязательств) в 2007 году
| Обязательства | Процентные расходы | Стоимость ресурсов, % | ||||
| Статья обязательств | Значение, тыс. руб. | Уд. вес, % | Статья процентных доходов | Значение, тыс. руб. | Уд. вес, % | |
| Средства кредитных организаций | 183703088 | 4,31 | По средствам привлеченным от кредитных организаций | 8958114 | 3,72 | 4,88 |
| Средства клиентов | 3872732738 | 90,80 | По средствам клиентов | 184736721 | 76,80 | 4,77 |
| Выпущенные долговые обязательства | 164898208 | 3,87 | По выпущенным долговым обязательствам | 5627556 | 2,34 | 3,41 |
| Итого обязательств | 4265316779 | 100% | Итого процентных расходов | 199322391 | 100% | 4,67 |
Стоимость кредитов, полученных от ЦБ РФ и прочих обязательств посчитать не представляется возможным, так как процентные расходы по этим статьям не выделены в отчетности банка отдельной строкой.
Информация о работе Общая характеристика ОАО «Сбербанк России»