Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Февраля 2011 в 20:56, курсовая работа
Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности».
Введение……………………………………….……………..…..…..………3
1.Создание и регулирование деятельности НКО……….……….…………5
2. Операции выполняемые НКО.……………………..……..…………..…29
3. НКО как часть банковской системы …………………………….......…31
4. Баланс РНКО «Платежный Центр» (ООО)………………………….….42
Заключение………………………..…..……………………………….……44
Список используемой литературы. …………………….…… ………...…48
Приложения …………….…………………………………………..………49
Теперь
определим из 5-ти существующих категорий
надежности положение показателя
«качество заемщика»
Таблица3
| Характеристика заемщика | ||
| Категория надежности | Баллы | Группа |
| Наиболее надежный | 0-10 | 1 |
| Надежный | 10-35 | 2 |
| Базовый | 35-60 | 3 |
| Рискованный | 60-85 | 4 |
| Наиболее рискованный | 85-100 | 5 |
Предприятие
заемщик ,набрав 32 балла ,попадает во 2
группу
Таблица4.
Группа«качество обеспечения»
| Подгруппа | Показатель | Баллы |
| Ликвидность-85
(если
принятое в залог обеспечение
комбинированное, кредитный |
Практически не
ликвидное –производственная |
85 |
| Низко ликвидное –товары в обороте ,зависимые от специальных условий и сроков хранения, оборудование, не подлежащее демонтажу или требующее больших затрат на демонтаж, поручительство органа местного самоуправления | 55 | |
| Средне ликвидное –офисная недвижимость ,оборудование, товары в обороте, в т.ч. сырье, готовая продукция, автомобили | 35 | |
| Высоко ликвидное –заклад товаров | 5 | |
| Абсолютно ликвидное –депозит, ценные бумагиСБРФ | 0 | |
| Поручительство-15 | Наличие поручительства платежеспособной организаций | Нет -10 |
| Есть- 0 | ||
| Наличие поручительства руководителей | Нет-5 | |
| Есть- 0 | ||
| Итого | 100(40) |
Для показателя
«качество обеспечения» определим
категорию ликвидности:
Таблица5.
| Характеристика обеспечения | ||
| Обеспеченность | Баллы | Группа |
| Надежное | 0-40 | 1 |
| Среднее | 40-60 | 2 |
| Низкое | 60-100 | 3 |
В сумме набранных баллов предприятие оценивается как надежное, 1 группа.
По сумме
набранных баллов по обоим вышеуказанным
показателям оценивается
Таблица6.
| Характеристика обеспечения | ||
| Категория | Баллы | Группа |
| Надежный | 0-80 | 1 |
| Базовый | 80-120 | 2 |
| Сомнительный | 120-150 | 3 |
| Рискованный | 150-200 | 4 |
При рассмотрений
нами предприятия общая сумма
баллов по кредиту 72, т.о кредит имеет
категорию «надежный»,
Определение процентной ставки
«Цена» одного балла определяется:
Сх= (Dmax-Dmin)/200
,где
Сх-«цена» одного балла
Dmax -базовая ставка, обеспечивающая безубыточность операций в СБ(8,5)
Dmin-ставка ЦБ на момент пересчета(6%)
200-количество
баллов ,соответствующее максимальному
риску в принятой методике
Сх=(8,5-6)/200=0,0125
Таким
образом , расчетная премия за риск
определяется как:
R=Cx*B,где
В- итоговое
количество баллов ,соответствующее
качеству кредита
R=0,0125*72=0,9
Определение процентной ставки, процента за кредит и оценка залоговой стоимости
%
ставка =(% ставка офиц.(13%)+R)*Темп инфляции(1,09)
%
ставка =(8,5+0,9125)* 1,09=10,25%
Дневные продажи = выручка от реализации/кол-во дн. в периоде.
Дн. прод. = 1328196/360=3689,433
тыс. руб
Оборачиваемость оборотных активов = сред. Ст-ть оборотных активов(с.290)/объем дн. продаж.
Обор.ак = 2786 703/3689,433
= 755,32 дн
Оборачиваемость диб.задолжности = с.230+с.240/ объем дн. продаж
Обор.диб.з. = 1 467 385+872
322/ 3689,433=634,16
Оборачиваемость запасов = с. 210/ объем дн. продаж
Оборачиваемость
запасов = 123264/3689,433 = 33,41
% за кредит=(∑ кредита*% ставка*срок кредита(в днях))/365дн.*100
%
за кредит = 100млн. 0*18%*365/365*100 = 18 000 000
руб.
Сумма долга = 100млн.р.
+ 18млн.р=118млн.р
Оценка залоговой стоимости=1,5(∑ кредита +% за кредит)
Оценка
залоговой стоимости = 118 000 000 * 1,5 = 177 000 000р.
Технико
- экономическое обоснование
10) Затраты на производство в расчете на 1 день
1 041 048/365=2891,8
11) Приболь
остающаяся в распоряжении
За 1 дн. 3689,433-2891,8=797,6
За 2.дн
797,6*365= 291 124