Мировой финансовый кризис

    Результат матрицы распределения клиентов по категориям позволяет принять быстрое и взвешенное мнение касательно уровня риска по клиенту и соответствующему вознаграждению банка за принятие данного риска. 

Заключение 

    Необходимо отметить, что лицензирование факторинговой деятельности в РК осуществляется только для банков второго уровня, частным компаниям допускается работать при отсутствии лицензии. Банки второго уровня осуществляют факторинговую деятельность на основании закона о банках и банковской деятельности, статья 11 которого приводит перечни операций для банков второго уровня при наличии лицензии уполномоченного органа.

    Основные правоотношения при факторинговых операциях регулируются Гражданским кодексом РК (особенная часть) в соответствии со статьей 729 которого договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) - по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать деньги в распоряжение другой стороны (клиента), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту свое денежное требование к третьему лицу, вытекающее из отношений клиента (кредитора) с этим третьим лицом (должником).

    Факторинговые операции учитываются на активных счетах банка в классе займов, доходы по факторинговым операциям учитываются в 4 классе и сворачиваются в конце года на счет 4999.

    В качестве основных проблем развития факторинга в РК автором выделено следующее:

• отсутствие информированности отечественных компаний о преимуществах факторинга;
• низкая финансовая грамотность;
• нехватка фондирования;
• противоречия в казахстанском законодательстве;
• нехватка информации по кредитным историям клиентов и дебиторов.

    В числе перспектив развития операций факторинга в банковской сфере необходимо отметить:

1. в качестве ключа к эффективному управлению бизнесом на падающем рынке автор считает первоочередное внимание к качеству оказываемых услуг, диверсифицированную продуктовую линейку и опору на современные IT-технологии;
2. необходимо внедрить схему обмена информацией, в качестве примера организации технической платформы оказания услуг факторинга для компаний малого и среднего бизнеса можно привести схему обмена информацией, организованную Национальной финансовой корпорацией — банком Nacional Financiera (Nafin). Nafin является основным банком развития в Мексике и выступает как оператор схемы, так и как фактор, финансирующий поставки. Электронная платформа обмена данными обеспечивает связь между покупателями и компаниями-поставщиками, которые вывешивают документы на электронный портал для финансирования факторами. Вывешиваются документы на срок финансирования от 30 до 90 календарных дней. Электронная площадка является информационным и расчетным центром, позволяющим обмениваться данными о дебиторах, способствуя прозрачности;
3. следующим важным шагом для развития факторинга в РК автор видит создание ассоциации факторинга. Необходимость создания подобной организацией вызвана низкой заинтересованностью банков второго уровня в предоставлении факторинга (нехватка информации по кредитным историям клиентов и дебиторов), отсутствие должной правовой защиты интересов факторинга, в частности, проблемы факторинга в РК начинают обсуждаться только с 2009 года, при этом их обсуждение производится частными компаниями. В то время как банки, имея обширный потенциал по защите своих интересов проблемы факторинга не поднимают. Ассоциация факторинга должна принять на себя следующую миссию: всемерное содействие формированию и функционированию современного рынка факторинга в РК, содействии развитию и популяризации факторинга во всех регионах РК, стандартизации правил поведения на рынке, повышении качества предоставляемых факторинговых услуг, содействии обеспечению доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей предпринимателей (потенциальных клиентов) в факторинговых услугах, повышении финансовой грамотности потенциальных клиентов, подготовке квалифицированных кадров, продвижении (лоббировании) и защите интересов членов ассоциации. Кроме того, направлениями деятельность ассоциации должно стать:

    Рекламное направление:

• Формирование положительного имиджа факторинга;
• Популяризация факторинга;
• Выпуск собственного журнала о факторинге, в котором будут освещаться основные события рынка, публиковаться статистика, предоставляться информация о членах Ассоциации, публиковаться интервью с представителями компаний.

    Статистическое  направление:

• Сбор статистики по рынку факторинга в целом;
• Подготовка аналитических отчетов.

    Третейский  суд: в будущем рамках ассоциации возможно создание Третейского суда – специального органа, созданного для целей оперативного разрешения споров между членами ассоциации, членами ассоциации и их клиентами, членами ассоциации и другими организациями;

4. в качестве перспективного направления развития факторинга автор видит инвойс-дискаунтинг — услугу финансирования оборотного капитала, которая не несет в себе добавленной стоимости классического факторинга, за счет чего является более дешевой. Последнее слово — ключевое, поскольку пока большинство бизнесов сосредоточено на сокращении издержек. Кроме того, предполагается увеличение интереса к закупочному факторингу.  В отличие от классического факторинга, это продукт исключительно для покупателя, которому необходимо увеличить срок отсрочки, предоставляемой поставщиками — теми, кто, в свою очередь, нуждается в финансировании. Закупочный факторинг позволяет убить сразу двух зайцев — поставщику получить финансирование от фактора в размере 100 процентов по факту отгрузки товара, а покупателю — необходимый ему коммерческий кредит на нужный срок от поставщика.