Межбанковские расчетные отношения

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ

УЧРЕЖДЕНИЕ  ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО

ОБРАЗОВАНИЯ

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА  И

СЕРВИСА

(ФГОУВПО  «РГУТиС») 

Экономический факультет

Кафедра «Финансы» 

              КУРСОВАЯ РАБОТА 

По дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Межбанковские расчетные отношения 

Выполнила студентка  группы ФКД 07-1

очной формы  обучения

Козлова Анна Николаевна

                                                                                                                            № зачетной книжки 06.01.Д.07/109

Руководитель:

к.э.н. доцент Силаева Анна Александровна 
 

      Дата сдачи: «   » июня 2010 г.

Дата защиты: «   » июня 2010 г.

Оценка:__________________             __________________________________

(подпись руководителя)

2010 г.

Рецензия

                                                            На курсовую работу

                                                       Студентки Козловой Анны Николаевны

  Группа ФКД 07-1 очной формы обучения 

  По дисциплине: Бюджетная система

Российской  Федерации

 

Тема: Профицит и дефицит

государственного  бюджета 

1. Соответствие  курсовой работы заявленной теме, заданию:___________________

______________________________________________________________________________________________________________________________________

2. Актуальность  и степень разработанности темы:____________________________ ______________________________________________________________________________________________________________________________________

3. Оценка качества выполнения работы( уровень творческого обоснования, использование аналитического материала, самостоятельные вывода автора и т.д.):________________________________________________________________

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

4. Оценка оформления  курсовой работы:____________________________________ ______________________________________________________________________________________________________________________________________

5. Отличительные  положительные стороны курсовой  работы ( творческий подход, научный  стиль изложения, полнота охвата  первоисточников):________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

6. Недостатки  и замечания: _______________________________________________ ___________________________________________________________________

7.Оценка курсовой  работы: ___________________________

8. Руководитель _______________/_________________ 
 
 
 
 

Содержание

Введение……………..5-6

1.Содержание и принципы организации межбанковских расчетов……7-9

2.Организация и виды межбанковских расчетов………9

2.1 Расчеты через расчетно-кассовые центры………….9-12

2.2 Межфилиальные  расчеты…………………………...13

3. Прямые корреспондентские отношения……………13-17

2.4Межбанковский клиринг…………………………….17-19

3. Функционирование международной системы SWIFT…………20-24

4. Анализ межбанковских расчетов на примере ОАО «Альфа Банк» за период с 2007 по 2009……………………….25-28

Заключение………………….29-31 

Список использованной литературы……….32 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Актуальность  работы состоит в том, что увеличение объемов межбанковских операций, расширение их видов при одновременном  увеличении рисков по подобным операциям  вызвали изменение традиционных взглядов на корреспондентские отношения. Если ранее банки отводили корреспондентским  отношениям второстепенную, чисто техническую  роль, то в настоящее время они  рассматриваются банками как  инструмент снижения рисков по операциям, важный источник получения дополнительной прибыли.

      Предметом исследования в работе выступает  система межбанковских расчетов. Объектом исследования в работе выступает  Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Альфа Банк».

      В рамках корреспондентского соглашения производятся акцепты тратт, аккредитивные  операции, выплата переводов, выдача гарантий инкассирование документов и  т.п. Для удобства расчетов банки-корреспонденты открывают друг другу корреспондентские  счета в различных валютах. Для  торговых партнеров наличие корреспондентских  отношений между банками экспортера и импортера имеет большое  значение, поскольку позволяет осуществлять без задержек международные расчеты  и избегать включения в них  третьих банков (и тем самым  избегать дополнительных расходов).

      Цель  работы на примере КБ «Альфа Банк»  рассмотреть теоретические и  практические данные по теме, так как  для меня как для будущего специалиста  необходимы знания по системе межбанковских  расчетов.

      Задачами  курсовой работы является посредством  изучения научной, печатной и периодической  литературы получить и закрепить  знания по рассматриваемому вопросу  работы.

      Межбанковские расчеты – это способ банковских связей,  используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения - традиционная форма банковских связей, используемая в основном при обслуживании внешней торговли и включающая в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения, что в свою очередь означает, что банки, обменявшись контрольными документами (альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать банковскую документацию и ключом для идентификации телеграфной переписки), выполняют различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг другу лимитов на проведение тех или иных операций. Корреспондентское соглашение содержит в себе все условия и порядки, на основании которых будут строиться взаимоотношения банков.    
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1 . Содержание и принципы  организации межбанковских  расчетов

     Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве  между поставщиками и потребителями продукции обусловливает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков. Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами. Оба уровня межбанковских расчетов имеют как общие черты, так и определенные различия. Межбанковские расчеты – это способ банковских связей,  используемый в основном при обслуживании торговых отношений и включающий в себя совокупность всех возможных форм сотрудничества между банками. В свою очередь, межбанковские расчеты осуществляются путем корреспондентских отношений. При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода.

          Первый метод состоит в списании и зачислении средств по счетам, открытым банками в центральном банке. Второй метод включает проведение межбанковских платежей по счетам НОСТРО и ЛОРО, которые открываются банками друг у друга на двусторонней основе. Третий метод заключается в том, что расчеты между банками осуществляются через счета, открытые либо в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации. Использование названных методов проведения межбанковских платежей обусловлено структурой платежной системы, характерной для всех стран с двухуровневой банковской системой. В число основных участников платежной системы входят центральный банк, коммерческие банки и небанковские учреждения.

     Поскольку банки являются начальным и конечным звеном в цепи расчетов между различными экономическими субъектами, их невозможно было бы завершить, если бы не существовала система расчетов между самими банками. В связи с этим огромное значение для организации межбанковских расчетов имеет принцип поддержания банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное и в полном объеме проведение расчетов с другими банками. Банк должен в любой момент суметь удовлетворить требования своих клиентов о снятии денег со счетов и осуществлении платежей по их поручениям. Несбалансированность его ликвидности даже в течение непродолжительного времени может вызвать серьезные негативные последствия. Поэтому банку необходимо осуществлять управление своей ликвидностью.

       Большое значение имеет и принцип контроля за правильностью совершения межбанковских расчетов. Специфика его и особая роль заключается в постоянном взаимном контроле за синхронностью и полной идентичностью проводимых сумм, во-первых, по счетам клиентов в банках и по корсчетам банков в РКЦ (или в банках-корреспондентах), во-вторых, по счетам и по балансам собственно самих участников расчетов — коммерческих банков-корреспондентов при расчетах их между собой, а также при расчетах между РКЦ. Общим принципом организации межбанковских расчетов является принцип безусловного платежа по межбанковским обязательствам. Предоставляя платежные услуги своим клиентам, коммерческие банки выступают в роли финансовых посредников. Согласившись осуществлять платежные операции своих клиентов, банки принимают на себя обязательства по межбанковским платежам и расчетам. Эти обязательства в большинстве случаев связаны с согласием плательщика на списание средств с его счета в определенный срок.

     Наиболее  важным принципом межбанковских  расчетов является платеж в пределах средств корреспондентского счета. Этот принцип состоит в поддержании оптимального остатка средств на корреспондентском счете кредитной организации и соблюдении нормативов ликвидности баланса банка. С принципом платежа в пределах остатка средств на корреспондентском счете тесно связано понятие «управление наличной позицией банка». Под управлением наличностью понимаются операции, осуществляемые банком с целью регулирования предназначенных для платежей активов и контроля над этими активами

     Таким образом, существующие принципы межбанковских  расчетов помогают кредитным организациям своевременно и в полном объеме проводить расчетные операции, переводы платежей по системам корреспондентских счетов. 

2. Организация и виды межбанковских  расчетов

 

1.  Расчеты через расчетно-кассовые центры

В настоящее  время межбанковские расчеты  в Российской Федерации осуществляются в основном через корреспондентские счета, открытые в расчетно-кассовых центрах, являющихся структурными подразделениями Банка России. Межбанковскую операцию, проводимую через систему РКЦ. можно разделить на три фазы:

     • инициирование платежа (начальный  провод);

     • расчет по платежу (ответный провод);

     • урегулирование расчетов (взаимная выверка).

     Основная  функция РКЦ — проведение расчетов между учреждениями разных банков с необходимым ведением корсчетов. Расчеты производятся на валовой основе. Вместе с тем РКЦ занимаются эмиссионно-кассовыми, а также многими другими операциями. В РКЦ по месту нахождения правлений коммерческих банков открываются корреспондентские счета банков. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Порядок открытия корреспондентских счетов в коммерческом банке определяется теми же нормами, которые действуют в отношении расчетных счетов клиентов банка. В договоре предусматриваются процедуры всех операций по корреспондентскому счету, а также ответственность сторон за нарушение условий договора. Через корреспондентские счета банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своих клиентов, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта. Для учреждения банка корреспондентский счет — это своего рода «расчетный счет», на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и неиспользованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений). Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России. Кредитная организация имеет право открыть этот счет с момента внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение договора счета. Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России.¹