Механизм кредитования центральным банком коммерческих банков

В осуществлении такого надзора выделяется несколько основных направлений:

1. проверка соответствующих функций и операций как самого банка, так и его филиала;
2. оценка деятельности руководителей филиала;
3. проверка соблюдения филиалом установленных для коммерческих банков норм и лимитов операций;
4. оценка риска по осуществляемой филиалом банка деятельности.

Основой для проведения указанного надзора служит Инструкция № 65 от 11 сентября 1997 г. (с доп. и изм. от 28 сентября 1999 г.) «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы». Надзор осуществляется в следующих формах:

- документарного надзора, включающего анализ отчетности;

-инспекционных проверок, осуществляемых Департаментом инспектирования кредитных организаций ЦБ РФ в соответствии с Инструкцией ЦБ № 34 от 19 февраля 1996 г. «О порядке проведения проверок кредитных организаций и их филиалов уполномоченными представителями Банка России» и носящих комплексный либо тематический характер;

- применения мер воздействия.

Меры воздействия включают как предупредительные меры, определяемые Инструкцией ЦБ РФ № 59 от 31 марта 1997 г. (с изм. и доп. от 14 октября 1997 г., 15 января 1998 г., 13 апреля 1998 г., 2 июня и 30 октября 1998 г. и 27 сентября 1999 г.) «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности», так и серьезные санкции. К предупредительным мерам относят назначение проверки банка или его филиала, информирование банка о появлении неблагоприятных рыночных тенденций и консультирование его по вопросам оптимальной тактики функционирования в данной экономической ситуации. В случае отнесения банка к группе банков, находящихся в критическом финансовом положении, вводится запрет на осуществление им банковских операций купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах (если же осуществляются меры по финансовому оздоровлению, такие ограничения не вводятся).4                     

В настоящее время особое значение придается Банком России созданию филиала банка, т.е. предупреждению филиальных рисков на самом первом этапе его формирования. Порядок открытия филиалов банка регламентируется следующими нормативными актами: Инструкцией Банка России № 75-И от 23 ию­ля 1998 г. «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности», Положением Банка России № 27-П от 29 апреля 1998 г. «О порядке предоставления Центральным банком РФ разрешений уполномоченным банкам на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей» и Инструкцией ЦБ РФ № 76-И от 24 августа 1998 г. (с доп. от 14 мая 1999 г.) «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства», в которых ужесточены требования по открытию филиала.

В последнее время Центральный банк все большее внимание уделяет проблеме внутрибанковского контроля. В 1997 г. было принято Положение Банка России № 509 от 28 августа 1997 г. «О внутреннем контроле». В 1999 г., проанализировав ситуацию с внутренним контролем, Банк России издал документ (№ 289-Т от 7 октября 1999 г.) «О мерах по повышению уровня внутреннего контроля в банках», в котором обязывал территориальные учреждения проанализировать положение дел с созданием и состоянием внутреннего контроля в кредитных организациях. К кредитным организациям, не создавшим служб внутреннего контроля или не обеспечившим организацию такой работы, применяются следующие меры воздействия: установление контроля за выполнением предъявляемых требований, активное использование права запрашивать информацию за любой период в процессе надзора за состоянием внутреннего контроля, рас­смотрение эффективности работы служб внутреннего контроля, которым следует уделять особое внимание.

Важное место в банковском надзоре после 1998 г. стали занимать вопросы финансового оздоровления кредитных организаций. Помимо Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» было принято множество нормативных актов Центрального банка РФ, отражающих основные моменты предупреждения несостоятельности кредитных организаций и мер по их преодолению. В частности, были приняты Инструкция ЦБ РФ № 84-И от 12 июля 1999 г. «О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных учреждений», Указание ЦБ РФ от 26 мая 1999 г. № 163-Т «Об организации работы территориальных учреждений Банка России по контролю за осуществлением кредитными организациями мер по финансовому оздоровлению».

Центральный банк регулирует деятельность не только коммерческих банков, но и небанковских кредитных организаций. Основой такого регулирования выступает Положение Центрального банка № 516 от 8 сентября 1997 г. «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам и организаций инкассации». Расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять следующие операции: открывать и вести счета юридических лиц, осуществлять расчеты по поручению юридических лиц, в том числе банков, корпораций, по их банковским счетам. В зависимости от функционального назначения небанковские кредитные организации могут обслуживать юридических лиц, включая кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, проводить расчеты по пластиковым карточкам, исполнять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, выполнять операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. В то же время в указанном Положении четко оговорено, что не­банковские кредитные организации не вправе привлекать де­нежные средства юридических и физических лиц во вклады с целью их размещения от своего имени и за свой счет.5

Для целенаправленного ведения банковского надзора контроль за деятельностью кредитных организаций осуществляется Центральным банком РФ либо непосредственно, либо через специально создаваемые им организации, которые должны быть оперативно независимыми и иметь в своем распоряжении достаточные ресурсы.

В данной главе мы ознакомились с полномочиями ЦБ по надзору за деятельностью кредитных организаций и рассмотрели несколько направлений осуществления надзора, например: проверка соответствующих функций и операций как самого банка, так и его филиала;  оценка деятельности руководителей филиала; проверка соблюдения филиалом установленных для коммерческих банков норм и лимитов операций; оценка риска по осуществляемой филиалом банка деятельности.

В следующем пункте мы рассмотрим инструменты ЦБ в области кредитной политики.

1.3 Инструменты  ЦБ в области кредитной политики

Денежно-кредитная политика – это проводимый государством курс и осуществляемые меры в области денежного обращения и кредита, направленные на обеспечение устойчивого, эффективного функционирования экономики, поддержание в надлежащем состоянии денежной системы. В соответствии с федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» одним из инструментов денежно-кредитной политики Банка России является рефинансирование, т.е. кредитование Банком России кредитных организаций, и Банк России, выполняя функцию кредитора последней инстанции для кредитных организаций, вправе предоставлять кредитным организациям кредиты в рублях Российской Федерации на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими ликвидными активами. Одним из главных  инструментов проведения денежно-кредитной политики Банком России является изменение ставки рефинансирования (дисконтная политика).

Ставка рефинансирования – это процент, под который Центральный банк предоставляет кредиты коммерческим банкам, выступая как кредитор в последней инстанции. Учетная ставка – процент (дисконт), по которому центральный банк учитывает векселя коммерческих банков, что является разновидностью их кредитования под залог ценных бумаг.

Ставку рефинансирования (учетную ставку) устанавливает центральный банк. Уменьшение ее делает для коммерческих банков займы дешевыми. При получении кредита коммерческими банками увеличиваются резервы коммерческих банков, вызывая мультипликационное увеличение количества денег в обращении. И наоборот, увеличение ставки рефинансирования делает займы невыгодными. Ставка рефинансирования на данный момент составляет 8,25%. Последнее изменение ставки рефинансирования состоялось 14.09.2012г. Указанием Банка России от 13.09.2012г. №2873-У «О размере ставки рефинансирования Банка России».

В настоящее время система рефинансирования кредитных организаций Банком России обеспечивается тремя положениями Банка России: 236-П, 312-П, 273-П, в соответствии с которыми Банк России предоставляет кредиты.

Виды кредитов, предоставляемых Банком России следующие:

1) под обеспечение рыночных активов – под залог ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России (Положение 236-П);

2) под обеспечение нерыночных активов (векселя, кредитные договоры рейтинговых организаций и поручительства кредитных организаций (Положения 273-П и 312-П).

При этом наиболее востребованными являются кредиты, предусмотренные Положением 236-П, а именно:

1) внутридневные кредиты, которые предоставляются при поступлении расчетного документа на корреспондентский счет кредитной организации сверх остатка средств на нем в пределах лимита кредитования, установленных ежедневно по каждому счету; процентов за пользование данным инструментом кредитования организация не платит;

2) кредиты «овернайт», которые возникают при оставшемся непогашенном внутридневном кредите на конец операционного дня; кредит «овернайт» автоматически зачисляется на корреспондентский счет в конце операционного дня, ставка по нему равна ставке рефинансирования, гашение кредита происходит в начале следующего операционного дня;

3) ломбардные кредиты, которые предоставляются по заявлению кредитной организации по фиксированной процентной ставке (аукциону) в пределах суммы залога; процентная ставка устанавливается по итогам аукциона, фиксированная процентная ставка устанавливается по итогам последнего аукциона.6

Таким образом, одним из главных  инструментов проведения денежно-кредитной политики Банком России является изменение ставки рефинансирования. На данный момент ставка рефинансирования составляет 8,25%. Система рефинансирования регулируется тремя Положениями Банка России: №236-П, №312-П и №273-П.

Изучив теоретическую базу, можно приступить к анализу работы ЦБ в сфере кредитования коммерческих банков за 2011-2013гг.

2 АНАЛИЗ  РАБОТЫ ЦБ РФ ПО ОРГАНИЗАЦИИ  КРЕДИТОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ  ЗА 2011-2013 гг.

2.1. Анализ  объемов операций кредитования  Банком России коммерческих банков  за 2011-2013 гг.

Проведем анализ операций Банка России по кредитованию коммерческих банков. Для начала оценим объемы предоставления внутредневных кредитов за 2010-2013гг.(Рис.1)

Рисунок 1 – Динамика объемов предоставленных коммерческим банкам внутредневных кредитов

Как видно из графика, объем кредитования коммерческих банков имеет положительную динамику. Это может быть связано с восстановлением банковской и промышленной сфер после мирового финансового кризиса 2008г. В настоящий момент времени наблюдается положительная динамика цен на сырьевые ресурсы, вследствие чего в России в силу ее сырьевой направленности формируется более благоприятный для бизнеса экономический климат.

Далее рассмотрим другой краткосрочный инструмент кредитования коммерческих банков – кредиты «овернайт».(Рис.2)

Рисунок 2 – Динамика объемов предоставленных коммерческим банкам кредитов «овернайт»

Как видно из графика, кредиты «овернайт» применяются коммерческими банками в очень незначительной степени и имеют тенденцию спада. Это может быть вызвано как отсутствием у центрального банка РФ монополии на данный вид кредита (кредит «овернайт» вправе выдать любой банк), так и отсутствием у банков необходимости в «ночных» деньгах.

Далее рассмотрим динамику ломбардного кредитования.(Рис.3)

Рисунок 3 – Динамика объемов ломбардного кредитования

Как видно из представленного графика, ломбардное кредитование активно использовалось коммерческими банками. Начиная с сентября 2011г. в банковской системе России начал формироваться дефицит ликвидности, обусловленный кризисом в еврозоне и снижением возможности фондирования за рубежом, оттока капитала, а также с опережающим ростом кредитного портфеля по сравнению с депозитами в розничном сегменте. В связи с этим у коммерческих банков вызван интерес к данному виду кредитования.

Все остальные типы кредитов предоставляемых Центральным Банком относятся к прочим кредитам.(Рис.4)

Рисунок 4 – Динамика объемов предоставленных прочих кредитов

Как видно из предложенного графика, объем предоставления кредитов этой категории существенно возрос с середины 2011г.

Для оценки ситуации, сложившейся в сфере межбанковского кредитования, сведем полученные при расчетах данные в единый аналитический график.(Рис.5)

Рисунок 5 – Общая динамика всех видов выданных кредитов

Как видно из приведенного графика, объем предоставления кредитов всех видов к 2013 году постепенно увеличивается. Что может свидетельствовать о наличии значительной заинтересованности коммерческих банков в инструментах кредитования, предлагаемых Центральным Банком. Одной из причин этого является снижение доверия к банковской сфере со стороны вкладчиков – физических лиц и снижение объема средств на расчетных счетах юридических лиц вследствие ухудшения их финансового положения. Самым распространенным видом кредитования являются внутредневные кредиты.

В данном пункте проанализирован объем операций кредитования ЦБ коммерческих банков. Из анализа видно, что наибольшим спросом в период с 2010 по 2013 гг. у коммерческих банков пользуются внутредневные кредиты. С каждым годом число коммерческих банков-кредиторов увеличивается. Перейдём к анализу деятельности Банка РФ по кредитованию банковского сектора за 2011-2013гг.

2.2Анализ  деятельности Банка России по  кредитованию банковского сектора за 2011-2013гг.