Кредитование юридических лиц Сбербанком РФ

Органами управления Сбербанка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет, Правление Банка. Возглавляет Правление Президент и председатель Правления Банка. С ноября 2007 года эту должность занимает Герман Греф.

Банк имеет  генеральную лицензию на осуществление  банковских операций № 1481 от 3 октября 2002 года.

Филиальная сеть банка на 1 декабря 2009 года включала 18 территориальных банков и 19050 отделений по всей России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Белоруссии. В стадии открытия находятся представительства в Германии, КНР, а также филиал в Индии.

У банка имеется  дочерняя инвестиционная компания ООО  «Сбербанк Капитал», занимающаяся санацией и управлением заложенными в банке активами. 

АО «Сбербанк  России» имеет очень широкую  филилаьную сеть как в России, так  и в странах СНГ. Вот и с 2006 года открыто Павлодарское отделение  «Сбербанка России» 
 
 
 

2. Анализ кредитования юридических лиц Сбербанком РФ 

2.1 Динамика процесса кредитования юридических лиц Павлодарским филиалом за 2007 – 2009 гг. 

       Рассмотрим темпы прироста показателей банковского сектора в реальном исчислении за период 2007- 2009 гг.

В этот период отмечались следующие изменения. После кризиса  2007г. прирост кредитования юридических лиц был отрицательным: объем выданных кредитов упал на 40 %. Прирост выданных кредитов был сравнительно небольшим и составил всего 5 %. Причем динамика ссуд в иностранной валюте в течение 2007 г. Относительно вялая реакция банковских кредитов на увеличение экспорта отчасти может объясняться небольшим спросом на кредиты со стороны импортеров - объемы импорта пока далеки от докризисного уровня, отчасти - низким спросом на кредиты со стороны экспортеров в условиях увеличивающихся доходов. Из пяти крупнейших банков-кредиторов предприятий в иностранной валюте пережил кризис только Сбербанк, остальные – в той или иной форме прекратили активные операции). Оставшиеся банки лишились основного источника ресурсов для этого вида кредитов, поскольку кредитование в иностранной валюте в докризисный период в значительной степени строилось на привлечении средств нерезидентов и, прежде всего, синдицированных кредитов иностранных банков. Кризис отрезал большинству банков доступ на международные рынки капиталов. Мобилизовать ресурсы внутри страны оказалось для банков делом если и не непосильным, то очень непростым

Резкий скачок в выдаче кредитов происходит в 2000 г. (прирост 45 %). Однако анализ изменений  в структуре активов банков, кредитующих реальный сектор, позволяет сделать вывод, что рост тенговых кредитов, наблюдавшийся в 2000 году, лишь отчасти можно приписать увеличению ресурсов банковской системы. В значительной степени он происходил за счет перераспределения средств внутри кредитного портфеля банков и активов, размещаемых ранее в банковском секторе, и был обеспечен возвращением в Россию части средств, размещенных ранее за пределами страны.

Таким образом, элиминирование влияния девальвации  тенге на динамику ссуд в инвалюте, а также использование в качестве индикатора процессов, происходящих в экспорто ориентированной части экономики, показателя стоимостного объема экспорта, а в секторе, ориентированном на внутренний спрос, – показателя объема промышленного производства, позволяет выяснить, что динамика кредитов реальному сектору демонстрирует высокую степень чувствительности к процессам, происходившим в экономике после августа 1998 года.

Темп прироста кредитов юридическим лицам в  реальном исчислении на конец 2001 года был ниже – 35 %, на конец 2002 – 20 %. Однако сложившаяся уже в 2003 году динамика основных показателей банковской деятельности была во многом обусловлена благоприятной макроэкономической конъюнктурой. В этих условиях кредитным организациям удалось существенно увеличить масштабы финансового посредничества. По состоянию на 1.01.2004 отношение активов банковского сектора к ВВП составило 42,2 % против 38,3 % на 1.01.2003, капитала— 6,1 % против 5,4 %. кредитов отечественным нефинансовым предприятиям и организациям — 17,1 % против 14,7 %, средств, привлеченных от предприятий, организаций и физических лиц, — 21,8 % против 19,6 %. За 2003 год активы банковского сектора увеличились на 35,1 %, в реальном исчислении их прирост составил 28,1 % (в 2001—2002 годах прирост не превышал 18 % в год). При этом наиболее динамично развивались активные операции банков в тн: удельный вес тенговой составляющей в активах банковского сектора увеличился с 63,8 до 70,1 %. Российский банковский сектор продолжал развиваться более быстрыми темпами, чем экономика в целом. В 2004 – 2005 гг. отмечалось увеличение выдачи кредитов (прирост на 42 % и 38 % соответственно), что свидетельствует о нормализации экономической обстановки. В приложении 3 представлены сведения о предоставленных кредитах за 1998 – 2005 гг. по данным Государственного комитета статистики.

В этих условиях Сберегательный банк РФ не только подтвердил репутацию самого надежного банка  страны, пройдя кризис с минимальным  уровнем потерь, но и обеспечил  доступ к банковским услугам значительному  количеству новых клиентов. Сбербанк России к 2000 году значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка. Существенно укрепились позиции Банка в обслуживании корпоративных клиентов: доля Банка на рынке составляла около 25 %, более 1 миллиона юридических лиц – клиенты Сбербанка России. Банк продолжал активно работать на рынке внутренних и внешних государственных обязательств, корпоративных ценных бумаг.

Наращивая присутствие  на приоритетных сегментах финансового  рынка, Банк стремился обеспечить адекватное увеличение собственного капитала, диверсифицировать ресурсную базу, улучшить структуру активов, повысить рентабельность работы. Размер капитала на начало 2000 года составил 29,6 млрд. тн. Прирост капитала, в основном, обеспечивался чистой прибылью Банка, которая только в 1999 году составила 8,4 млрд тн. Определенная Концепцией банка политика приоритетного направления инвестиций в реальный сектор экономики реализовалась в значительном росте кредитного портфеля Банка, который на начало 2000 года составил 46 % от размещенных средств, превысив объем вложений Банка в государственные ценные бумаги. Кредитный портфель Банка превышает 30 % общего объема кредитов юридическим лицам. Значительно сократились объемы межбанковских кредитов, которые на текущий момент представляют собой, в основном, инструмент управления краткосрочной ликвидностью. Последовательно наращивается участие Банка в сфере инвестиционного кредитования и проектного финансирования. Объем инвестиционных долгосрочных кредитов на начало 2000 года превысил 10,5 млрд. тн и 320 млн. долларов.

Если провести анализ темпов прироста выданных кредитов юридическим лицам Сберегательным банком РФ по Павлодарской области за период 2007 - 2009 гг. (рис. 2) можно сделать вывод, что, как и в целом по Казахстану, в этот период в Павлодарской области наблюдается ежегодный рост объемов выданных кредитов юридическим лицам. За 2007 год всего выдано кредитов на 4 126,7 млн.., из них выдано кредитов юридическим лицам - 3 062,9 млн. тн. При этом структура кредитного портфеля Павлодарского сбербанка такова: более всего - 35,4 % кредитов получил промышленный сектор экономики, торговля - 23,6 %. Военно-промышленный сектор экономики, а также предприятия тяжелого машиностроения получили 128 млн. тн. В составе кредитных вложений в 2007 г. наибольший удельный вес занимали краткосрочные кредиты - 80,1 %, за первое полугодие 2001 года их объем вырос на 36,9 %. Долгосрочные ссуды выросли на 34 %, их доля не изменялась и составляла 16 % в общей сумме ссудной задолженности клиентов банков на конец 2000 г. С начала 2001 года наблюдались структурные сдвиги в составе кредитного портфеля: снизился удельный вес стандартных ссуд с 92,5 % до 92,2 %, сомнительных - с 3,6 % до 1,2 %, выросла доля нестандартных ссуд с 1,4 % до 2,7 %, безнадежных - с 2,6 % до 3,9 %.

В 2003 г. экономисты Казахстана отмечают стабильную ситуацию на валютном и финансовом рынках, сильный платежный баланс и расширение внутреннего спроса. В этом году темп прироста объемов кредитования юридических лиц в Павлодарской области на 15 % был выше аналогичного показателя 2002г.; количество выданных кредитов увеличилось в Павлодарском филиале Сберегательного банка РФ почти в 1,7 раза.

В 2004 – 2005 гг. объемы предоставленных кредитов юридическим  лицам продолжали расти: прирост 2004 г. – 25 %, 2005 – 24 %.Данная тенденция свидетельствует о постоянном росте доверия к Сберегательному банку РФ. Кроме того, на сегодняшний день, как отмечают в Павлодарском Союзе предпринимателей, лишь Павлодарский банк Сбербанка РФ стал активнее работать с юридическими лицами, давать кредиты на большие суммы, увеличивать сроки возврата.  
 

Кредиты, предоставленные  Банком отечественным нефинансовым предприятиям и организациям, за 2008 год увеличились на 42,4% (что на 7,2 процентного пункта превышает темп прироста за 2007 год) и составили 2266,9 млрд. тн на 1.01.2009. Удельный вес этих кредитов в активах действующих кредитных организаций возрос с 38,4% на 1.01.2007 до 40,5% на 1.01.2009. Операции по кредитованию нефинансового сектора в 2007 году расширили 74,3% действующих кредитных организаций. Около 2/3 общего объема кредитов нефинансовому сектору экономики предоставлено в тн. В структуре кредитов казахстанским нефинансовым предприятиям и организациям опережающими темпами (на 70%) росли кредиты сроком погашения свыше 1 года, на них приходится 38% данных кредитов (32% на начало года). 
 
 

3.Политика  банка в области  кредитования юридических  лиц и пути ее  совершенствования. 

3.1. Методика оценки  кредитоспособности  юридического лица, используемая Сбербанком  РФ и его филиалами. 

Для определения  кредитоспособности заемщика проводиться  количественный (оценка финансового  состояния) и качественный анализ рисков.

Целью проведения анализа рисков является определение  возможности размера и условий  предоставления кредита.

Оценка финансового  состояния заемщика производиться  с учетом тенденций в изменении  финансового состояния и факторов влияющих на эти изменения.

С этой целью  необходимо проанализировать динамику оценочных показателей структуру  статей баланса качество активов основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.1

При расчете  показателей (коэффициентов) используется принцип осторожности, то есть пересчет статей баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки. Также  стоит отметить, что данный метод использует некоторые показатели, параллельно применяемые в оценке класса заёмщика в банках других стран (в частности США). Это говорит о том, что Сбербанк России в своей работе широко использует зарекомендовавший себя зарубежный опыт и адаптирует его под реалии современного казахстанского рынка кредитных услуг.

Для оценки финансового  состояния используются три группы оценочных показателей:

коэффициенты  ликвидности;

коэффициент наличия  собственных средств;

показатели оборачиваемости  и рентабельности.

I. Коэффициенты  ликвидности.

Позволяют проанализировать способность предприятия отвечать по своим текущим обязательствам. В результате расчета устанавливается  степень обеспеченности предприятия  оборотными средствами для расчетов с кредиторами по текущим операциям.

1.1 Коэффициент  абсолютной ликвидности – К1  является наиболее жестким критерием  ликвидности предприятия и показывает  какая часть краткосрочных долговых  обязательств может быть при  необходимости погашена за счет  имеющихся денежных средств, средств на депозитных счетах и высоколиквидных краткосрочных ценных бумаг. К1 определяется следующим образом:

(8)  

При расчете  коэффициента по строке 250 баланса «Краткосрочные финансовые вложения» учитываются  только государственные ценные бумаги, ценные бумаги Сбербанка России и средства на депозитных счетах. При отсутствии соответствующей информации строка 250 при расчете К1 не учитывается.

1.2 Промежуточный  коэффициент покрытия (коэффициент  быстрой ликвидности) – К2 характеризует  способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 определяется следующим образом: 

Для расчета  этого коэффициента предварительно производится оценка групп статей «краткосрочные финансовые вложения» и «дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)». Указанные статьи уменьшаются на сумму финансовых вложений в неликвидные корпоративные бумаги и неплатежеспособные предприятия и сумму безнадежной дебиторской задолженности соответственно.

1.3 Коэффициент  текущей ликвидности (общий коэффициент  покрытия) – К3 дает общую оценку  ликвидности предприятия, в расчет  которого в числителе включаются  все оборотные активы, в том  числе и материальные (итог раздела II баланса): 

Для расчета  К3 предварительно корректируются «дебиторская задолженность (платежи по которой  ожидаются более чем через 12 месяцев)», «запасы» и «прочие оборотные  активы» на сумму соответственно безнадежной дебиторской задолженности, неликвидных и труднореализуемых запасов.