Кредитный потенциал коммерческого банка

     Для повышения кредитного потенциала, т.е. расширения возможностей предоставления банковских ссуд, бак стремится увеличивать число обслуживаемых клиентов, хранящих у него средства, расширять свою сеть.

     Привлекаемые  банком ресурсы состоят из вкладов, кредитов, получаемых из других банков, эмитированных ЦБ. (Приложение 1)

     Значительная  часть пассивов банка образуется путем привлечения средств на расчетные, текущие, депозитные и другие счета клиентов. В общем виде эти операции можно назвать депозитными. Депозитные операции группируют по многим признакам, укрупнено их достаточно сформировать следующим образом:

1. срочные депозиты;
2. депозиты до востребования;
3. сберегательные вклады.

     Остатки средств на счетах клиентов (счета  до востребования) являются очень мобильной  частью денежных ресурсов банков  и  никакими сроками хранения не могут быть обусловлены. С расчетного и текущих счетов могут быть сняты в любое время. С расчетных и текущих счетов средства могут изыматься частями или полностью, с них могут выдаваться деньги наличными. Учитывая мобильный характер таких средств, банки обычно не начисляют на них проценты, а если и начисляют, то в минимальном размере.

     Срочные депозиты. На них числятся средства, имеющие твердо обозначенный срок хранения, что очень важно для поддержания ликвидности баланса коммерческого банка, это и позволяет банкам начислять по ним значительные проценты.

     Сберегательные  вклады представляют собой также  срочные депозиты. Они позволяют  населению выгодно хранить свои сбережения, получать фиксированный доход, а банкам иметь устойчивый ресурс. Разновидность сберегательного вклада является сберегательный сертификат.

     Депозитные  операции – понятие широкое, поскольку  к ним относятся все виды деятельности банка, связанные с привлечением средств во вклады. Это могут быть вклады юридических и физических лиц.⁵

     Итак, все источники  кредитного  потенциала  можно разделить  на  собственные и заемные. Исходя  из   принципа   ликвидности   заемные   средства   коммерческого банка состоят   из краткосрочных и долгосрочных.⁶

     Все  средства    кредитного    потенциала     делятся    по    степени    их стабильности на:   целиком  стабильные  средства  (собственные  средства;    средства, депонированные на определенный  срок;  средства кредитов,  полученных  от  других), стабильные   средства   (все    депонированные    средства по    предъявлении комитентов коммерческого банка,  чья динамика  изучена)  и нестабильные средства (денежные средства, динамику которых трудно изучить).⁷

     Средства  хозяйственных предприятий и  организаций – основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции средств у предприятия, с одной стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия с другой – важнейшие элементы банковской кредитной политики.⁸

     Для банков особенное значение имеет  большее число постоянных клиентов, так как в этом случае более стабильны депозиты в банке и его ликвидность. При организации работы по привлечению ресурсов не имеет существенного значения количественное соотношение некоторых статей актива с привлеченными депозитами. Действительно, более низкое процентное соотношение среднесрочных и долгосрочных средств по активу с привлеченными депозитами значит меньше, чем более высокое соотношение, если во втором случае обеспечивается стабильность депозитов из конкретных источников на базе давно установленных традиционных связей.⁹

     Эффективность использования и ликвидность  средств предприятий и организаций  непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк дол хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:¹⁰

1. ликвидность баланса;
2. рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;
3. планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;
4. технический уровень предприятия и перспективы его развития;
5. удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.

     Средства  населения должны занимать особое место  в банковской политике формирования средств кредитного потенциала. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населением, следующие:¹¹

     1. Величина денежных доходов и склонность к сбережениям;

     2. Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети;

     3. Качество предоставляемых услуг населению;

     4. Организация информационной службы;

     5. Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением;

     6. Хорошие знания клиентов, их региональное  распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и  использования денежных средств  в банке.

     Банковская  система России, отвечающая запросам рыночной экономики, получила юридическое оформление с принятием Федеральных Законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». Устав Центрального банка Российской Федерации закрепил его нормотворческую функцию, направленную на решение задач по регулированию банковской деятельности.

     Процесс привлечения средств клиентов, их максимальный размер, регламентируется Инструкцией ЦБ РФ №1 «О порядке  регулирования деятельности банков»  и Указанием ЦБ РФ N 192-У «О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков». Для коммерческого банка установлен обязательный норматив HI 1 – максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения, предельное значение которого 100%.¹²

     Кредитные ресурсы, предоставляемые коммерческим банком, их формы, виды регламентирует Положение ЦБ РФ № 54-П «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)». В соответствии со статьей 24 Федерального Закона «О банках и банковской деятельности», в целях обеспечения финансовой надежности коммерческий банк должен создавать резервы, порядок формирования и использования которых устанавливается Банком России. Кроме оценки кредитных рисков, коммерческие банки обязаны соблюдать обязательные экономические нормативы, устанавливаемые в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 1 «О порядке регулирования деятельности».¹³

     Подводя итог к главе, можно сделать следующий  вывод: на общий уровень кредитного потенциала коммерческого банка объективное воздействие оказывает следующая совокупность факторов: общая величина мобилизованных в банке источников средств; структура и стабильность источников кредитного потенциала; уровень обязательных резервов, устанавливаемых  Центральным Банком; общая сумма и структура обязательств банка.

     Эффективность средств кредитного потенциала банка  достигается, если одновременно: обеспечивается необходимый минимум ликвидности; используется вся совокупность средств кредитного потенциала; достигается максимально высокая прибыль на кредитный потенциал.

 

Глава  II. Оценка кредитного потенциала и эффективности его использования в ОАО «Сбербанк» России. 
 

2.1 Краткая экономико-организационная  характеристика ОАО  «Сбербанк» 

     За  последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться

во многом наличием сильных конкурентных позиций  на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.

     На  сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. Основные направления деятельности банка:

     - корпоративный бизнес: предоставление  услуг корпоративным клиентам  и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.

     - розничный бизнес: оказание банковских  услуг клиентам – физическим  лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам, платежам, хранению ценностей и др.

     -операции  на финансовых рынках: операции  с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.

     Уставный  капитал 67 760 844 000,00 руб., дата изменения величины уставного капитала: 24.04.2007

Генеральная лицензия на осуществление банковских операций получена  30.08.2010. В банке существует система страхования вкладов. 

2.2 Анализ формирования кредитного потенциала в ОАО «Сбербанк» за счет собственных средств 

     Исследование  структуры баланса коммерческого  банка целесообразно начинать с  пассива, отражающего источники  собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура  пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры пассивов начинается с выявлением размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса. В настоящее время коммерческие банки за счет собственных средств формируют 8-18% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимает 70-80%.¹⁴

     Источником  анализа состояния собственных  средств банка является первый раздел баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка.

     При анализе структуры пассива важное значение имеет определение средств  банка. Следует различать собственные средства (брутто) и собственные средства (нетто). Собственные средства (брутто) помимо фактического остатка средств (нетто), который может быть использован для кредитования, должны охватывать также отвлеченные и иммобилизованные средства. Собственные средства банка (брутто) состоят из фондов банка, собственных источников финансирования капитальных вложений, прибыли собственных средств в расчетах, страховых резервов коммерческого банка.

     Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.¹⁵

     Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

     Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

     1) первичная эмиссия ценных бумаг  коммерческого банка. 

     2) отчисления от прибыли банка  на формирование или увеличение  фондов.

     3) получение кредитов от других  юридических лиц. 

     4) депозитные операции.

     Пассивные операции позволяют привлекать в  банки денежные средства, уже находящиеся  в обороте. Новые же ресурсы создаются  банковской системой в результате активных кредитных операций.

     С помощью первых двух форм пассивных  операций создается первая значительная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особенную специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и извлеченными ресурсами. В России это соотношение установлено в размере не менее 1: 25 (от 1: 15 до 1: 25 в зависимости от типа банка).¹⁶