Кредитный договор права и обязанности сторон

   В небольших Банка вся эта работа, как правило, концентрируется в одном кредитном отделе.

   Международный опыт зачастую иной. Если это маленький  банк, то аналитическая и техническая  работа в нем по выдаче кредита  разделена между работниками. Один анализирует, готовит решение, другой работник этого отдела выполняет техническую работу по техническому оформлению ссуды. Специализация может быть и иной: кто-то из банковского персонала только приводит клиента в Банк, остальное делают другие. Бывает и так: работники специально созданных отделов по продаже банковских услуг не только приводят клиентов в Банк, но и осуществляют предварительный анализ кредитного проекта, согласовывают юридическую сторону, делают предварительную пре селекцию риска, составляют свое письменное заключение. Следующее заключение составляется в экономическом управлении. В этом случае реализуется так называемое правило "4-х глаз", когда кредитный проект проходит через фильтр 2-х людей, не находящихся во взаимном подчинении.

   Довольно  распространенной формой работы на данной предварительной стадии является принятие решений о кредитовании клиентов в пределах определенной компетенции работников банка. В этом случае кредитный проект, а также решает вопрос о возможности его кредитования только тот работник, которому предоставлено такое право соответствующими распоряжениями руководителя Банка. Данный опыт работы начинает использовать и Российский коммерческий банк.

   Крупные кредиты, как правило, рассматриваются  в кредитном комитете. К его  заседанию прорабатываются все экономические и юридические вопросы, принимается окончательное решение по рассмотренному вопросу, отрабатываются конкретные условия кредитования.

   Такова  процедура данного подготовительного  этапа. Вслед за ним наступит этап оформления кредитной документации. Работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжение по банку, о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика.

   На 3-ем этапе - этапе использования  кредита осуществляется контроль за кредитными отношениями: соблюдением лимита кредитования (кредитные линии), целевым использованием кредита, уплатой ссудных процентов, полной и своевременностью возврата ссуд. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся встречи, переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.

   Единой  модели погашения, так же как и  выдачи кредита, не существует.

   Практика  порождает многообразие вариантов  погашения ссуды, в том числе:

   1) эпизодное погашение на основе  срочных обязательств;

   2) погашение по мере фактического  накопления собственных средств  и снижения потребности в кредите  с расчетного счета заемщика;

   3) систематическое погашение на  основе заранее финансируемых сумм (плановых платежей);

   4) зачисление выручки, минуя расчетного  счета, в уменьшение ссудной  задолженности;

   5) отсрочка погашения кредита;

   6) перенос просроченной задолженности  на особый счет "просроченные  кредиты";

   7) списание просроченной задолженности за счет резервов банка и др.

   Эпизодное погашение кредита на основе срочных  обязательств чаще всего применяется  при использовании сальдо компенсационных  счетов, когда возврат заранее  приурочен к какой-то определенной дате. При наступлении срока погашения кредита, обозначенного в кредитном договоре или срочном обязательстве.

   Примером  погашения кредита по мере фактического накопления собственных средств  и снижения потребности в заемных  средствах может быть сельскохозяйственные предприятия, испытывающие потребность в кредите в связи с сезонным характером работ. По мере накопления собственных средств, поступление выручки от продажи, данная группа заемщиков получает возможность рассчитаться с банком по ранее полученным ссудам

   Систематическое погашение кредита на основе заранее фиксируемых ссуд имеет место при использовании оборотно - платежных ссудных счетов, при достаточно интенсивном платежном обороте. В этих случаях для возврата систематически получаемого кредита производится списание средств с расчетного счета в погашение образующейся ссудной задолженности, также систематически в форме так называемых плановых платежей. Списание этих сумм с расчетного счета может осуществляться ежедневно, один раз в 3-5 рабочих дней. Чем больше банк кредитует объектов кредитования, тем в большей сумме должно производится и систематическое погашение кредита в форме плановых платежей.

   Зачисление  выручки, минуя расчетного счета, в  уменьшение ссудной задолженности  является альтернативным по отношению  к предшествующему способу возврата кредита. Здесь вся выручка от реализации идет в погашение ссудной задолженности. Практическое зачисление выручки на ссудный счет имеет место и при использовании контокоррента. В этом случае возможна отсрочка возврата кредита. Отсрочка банком может быть произведена на всю сумму кредита, либо на его часть, на 1-305 дней и более.

   Перенос просроченной задолженности на особый счет "просроченные кредиты" возникает  в случае, если время исчерпано  или она невозможна в силу бесперспективности в ближайшие сроки возвратить ссуду. Перенос "просроченного" долга на данный счет означает, что с этого момента клиент обязан платить Банку значительно высокие ссудные проценты.

   Списание  просроченной задолженности за счет резервов Банка производится в случае, когда долги клиента оказались безнадежными, когда Банк длительное время не получает плату за ранее предоставленные ссуды, да и сам возврат не просматривается вовсе. В этом случае описание долгов клиента, производится за счет средств банка, аккумулируемых в виде резервов.

   Рассмотренные варианты погашения ссудной задолженности  позволяют классифицировать этот процесс  в зависимости от ряда критериев.

   По  полноте возврата:

   1. Полное погашение кредита.

   2. Частичное погашение кредита. 

   По  частоте погашения:

   1. Разовое погашение кредита.

   2. Многоразовое погашение кредита

   По  времени осуществления погашения:

   1.Статистическое  погашение кредита.

   2.Эпизодное  погашение кредита. 

   По  срокам погашения:

   1. Срочное погашение кредита.

   2. Отсроченное погашение кредита. 

   3. Просроченное погашение кредита.

   4. Досрочное погашение кредита.

   По  источникам погашения:

   1. Собственные средства клиента.

   2. Использование любого кредита.

   3. Списание средств со счета  клиента.

   4. Поступление средств со счета  другого предприятия.

   5. Бюджетные поступления и др. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   ЗАКЛЮЧЕНИЕ 

   Практика  рассмотрения споров, связанных с  возвратностью кредитов, показывает, что большая часть коммерческих банков испытывают трудности в этом вопросе. Это объясняется следующими причинами:

   1) часть кредитов была взята  под продукцию, изготавливаемую предприятиями по заказу государства. Однако государство, получив продукцию (или услугу), не смогло оплатить ее;

   2) часто кредиты брались в расчете  на реализацию изготовленной  продукции. Однако кризис неплатежей  привел к тому, что реализация продукции стала невозможной.

   В данной дипломной работе рассмотрены  как вопросы, связанные с обеспечением возвратности кредита, так и ответственность  за их нарушение.

   В главе 1 был раскрыт такой вопрос как правовое регулирование кредитного договора, основные требования к содержанию и форме, а также его оформление.

   В главе 2 рассмотрены сущность и способы  обеспечения договора кредитования, применение их в банковской практике, а также определение банками  кредитного риска.

   В главе 3 более подробно раскрываются такие вопросы, как ответственность за нарушение обязательств по кредитному договору. Известны следующие способы взыскания с должника суммы долга:

   А) возврат долга по исполнительной надписи нотариуса;

   Б) в обще исковом порядке;

   В) предарбитражная подготовка дела о банкротстве должника.

   Кроме того, рассмотрены вопросы отражения  в учете кредиторской задолженности  коммерческими банками.

   Таким образом, проведенный анализ показал  что, многие коммерческие банки стали  более осторожны и внимательны  к своим клиентам по предоставлению ссуд, так как нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, а также приводит к снижению ликвидности банка, что может привести к возникновению банкротства.

   Чтобы противостоять рискам, связанных  с банкротством клиентов, коммерческие банки должны иметь достаточно собственных средств, позволяющие им выдержать возможные убытки. А пока банки принимают меры по созданию достаточно реальных резервов на покрытие кредитных рисков, а также создают корпоративные фонды по возмещению рисков по договоренности друг с другом.

   Исследуемый коммерческий банк в настоящее время  с уверенностью смотрит в будущее  на основе более полного и всестороннего  изучения правового и банковского  законодательства, что является наиболее радикальным выходом в сложившейся ситуации в стране.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Список  использованной литературы 

   1.Учебник  "Деньги, Кредит, Банки" под  редакцией Лаврушина А.И., Москва "Финансы и статистика", 1999г

   2."Банковское  дело"/ под редакцией В.И. Колесникова  и Л.П. Кроливецкой,

   г. Москва "Финансы и статистика" 1997г.

   3.Букато  В.И., Львов Ю.И. "Банк и банковские  операции" /под редакцией доктора  экономических наук профессора  М.Х. Лапидуса, г. Москва "Финансы  и статистика" 1996г.

   4. Гражданский Кодекс РФ