Кредитная система, её структура

       В 1817 году по инициативе министра финансов графа Д.А. Гурьева были приняты  решительные меры по преобразованию государственных и общественных (сословных) кредитных учреждений. «В целях гласности и общественного  контроля в деле организации государственного кредита» в России был учрежден Совет кредитных установлений, просуществовавший до 1896 года. Одновременно Манифестом от 7 мая 1817 года вместо трех учетных контор при Государственном Ассигнационном банке был создан Государственный коммерческий банк, который принимал вклады как хранение, предоставлял ссуды под товары и недвижимость сроком до 37 лет, осуществлял учет векселей и проводил операции с другими ценными бумагами. Банку запрещалось использовать средства клиентов на государственные нужды.

       В 1859 году при правительстве Российской империи была создана комиссия  «для обсуждения мер по усовершенствованию денежно – кредитной системы». Комиссия пришла к выводу, что деятельность кредитных учреждений России не соответствует требованиям мировой банковской практики. В связи с этим было предложено ликвидировать старые кредитные учреждения и создать систему частных, самостоятельных и независимых от государственного вмешательства банков. Группой либеральных экономистов был разработан и представлен на высочайшее рассмотрение проект устава нового, необычного для России кредитного учреждения, который был утвержден 28 июля 1864 года. В 1874 году в России насчитывалось уже 39 акционерных коммерческих банков.

       Бурный  рост промышленности и торговли в  России начала 20 века способствовал развитию городских общественных банков, которые активно занимались организацией народного кредита, особенно после принятия нового положения от 13 января 1912 года. Это положение распространял на городские банки право долгосрочного кредитования под залог домов и земель (до 30 лет), осуществления ссуд городам и земствам на срок до 10 лет.

       В 1904 году при Государственном банке  России организуется Управление делами мелкого кредита, с 1906 года в стране появляются земские кассы мелкого кредита. В1911 году с целью развития кооперации учреждается Московский народный банк.

Рис.2      Кредитная система России на 1 января 1914года. 

1. Государственный банк: К этому ярусу относились Дворянский поземельный банк, Московская и Санкт – Петербургская ссудные казны и 8553 сберегательные кассы.

       II.        Система учреждений народного  и коммерческого кредита, кот  включала две самостоятельные  подсистемы: к первой относились разнообразные кредитные учреждения народного кредита: 108 обществ взаимного кредита, 367 городских общественных банков, 105 городских ломбардов, 33 городских кредитных общества, 7 взаимно – общественных земельных банков, 6 городских сословных банков, 6 сельских общественных банков. Ко второй подсистеме среднего яруса относились кредитные учреждения коммерческого кредита: 47 акционерных коммерческих банков, 18 частных ломбардов, 10 акционерных земельных банков.

       III. Специализированные кредитные институты (страховые компании, кредитные товарищества и др.).

       Таким образом, дореволюционная Россия имела развитую кредитную систему, стержнем которой был Государственный банк. В отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк России, кроме основных функций, выполнял различные торговые операции, он развил широкую сеть своих учреждений по всей стране; осуществлял хранение в виде накоплений свободных остатков денежных средств населения. Кроме того, банк использовал деньги сберкасс на поддержку правительства, инвестируя их в облигации государственных займов.

       Следует сказать, что в России соблюдалась строгая финансовая дисциплина, в российском бюджете не допускался дефицит. Казначейство располагало крупными денежными запасами, которые хранились в Государственном банке и служили основным источником его ресурсов. Доля денежных запасов казначейства в депозитах постоянно возрастала и накануне Первой мировой войны составляла 73%.

       После денежной реформы 1895 – 1897 гг. значение Госбанка как эмиссионного учреждения особенно возросло. В России был введен золотой стандарт, российский рубль стал одним из самых устойчивых валют мира.      Стабильность рубля обеспечивалась огромным золотым запасам (почти 1200т), а также строго упорядоченным выпуском банкнот. Госбанк имел право выпускать банкноты, не покрытые золотом, в пределах твердого лимита – 300 млн. руб.

2. Развитие Кредитной системы СССР

       В результате Октябрьской революции 1917 г. в России произошли значительные перемены, в том числе в денежно-кредитной  сфере. Первостепенное значение имела  национализация банков.

          В декабре 1917 г. Государственный банк проводил только кредитные операции, связанные с финансированием военных расходов. После принятия Декрета о национализации банков Государственный банк был переименован в Народный банк. Все столичные коммерческие банки были реорганизованы в четыре отделения Народного банка. Национализация банков в других городах России и передача их активов и пассивов Народному банку продолжалась до сентября 1918 г.

         Советское правительство аннулировало  все внутренние и внешние государственные  займы, признало недействительными все акции и другие ценные бумаги. Всего декретами с 21 по 26 января 1918 г. было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных правительством.

В 1918 г. началась Гражданская война. В том же году правительство кардинальным образом изменило экономический курс. Новые законы, принятые в 1918 г., положили  начало политике военного коммунизма. В 1919 г. прекратилось кредитование промышленности, все доходы предприятий подлежали передаче в казну. Потребности предприятий в денежных средствах беспрепятственно покрывал Народный банк. Бюджет страны еще составлялся, но уже потерял свое практическое значение. Началась ликвидация товарно-денежных отношений.

       Развал  промышленности, крестьянские восстания, Кронштатский мятеж подтвердили полный крах «политики военного коммунизма». Правительство страны встало перед необходимостью изменения экономического курса. Россия перешла к новой экономической политике(нэп), которая была направлена на возрождение товарно-денежных отношений, что требовало восстановления кредитной системы.

       В октябре 1921 года вновь учреждается  Государственный банк РФ, который с июля 1923 становится Государственным банком России. Госбанк России был учрежден с целью стимулирования кредитом и прочим банковским операциями развития промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на восстановление денежного обращения. Госбанку было поручено провести денежную реформу. В октябре 1922 года Госбанк выпускает в обращение новые банкноты – червонцы. В течение 1922 –24 гг. Госбанк провел три денежных реформы. В результате проведенных мер к 1925г. кредитная система СССР была восстановлена, структура ее выглядела следующим образом:

       Структура кредитной системы была представлена тремя ярусами и выражала новые  социально-экономические отношения, сложившиеся в стране к началу 30-х гг. Особенность новой кредитной системы заключалась в том, что большая часть ее звеньев являлась государственной собственностью, затем шли кооперативная и самая незначительная — капиталистическая (в основном с обществами взаимного кредита). При этом кредитная система была представлена главным образом отраслевыми специализированными банками и обществами по кредитованию.

       В новой структуре кредитной системы  отсутствовали страховые компании и учреждения, занимавшиеся операциями с ценными бумагами. Это объяснялось созданием государственной страховой компании и ее выведением из кредитной системы, а также очень ограниченным рынком ценных бумаг в виде оборота акций между различными государственными организациями-акционерами. Таким образом, аккумуляция и мобилизация денежных ресурсов практически осуществлялись банками в рамках государственной собственности.

       Переход к нэпу вызвал непримиримые противоречия в правительстве. В конце 1930г. нэп  был ликвидирован, а кредитная система претерпела коренные изменения в результате реформы 1930-1932г.г., одной из задач которой стала централизация кредитной системы. Реформа кредитной системы проводилась в четыре этапа.

       На  первом этапе государственным и  кооперативным организациям запрещалось отпускать товары и оказывать друг другу услуги в кредит. Коммерческий кредит был заменен прямым банковским кредитованием. В результате усилилась роль Госбанка как проводника и контролера экономической политики правительства.

       На  втором этапе был установлен новый порядок межхозяйственных расчетов, в соответствии с которым счета поставщиков стали оплачиваться лишь при наличии согласия покупателя (акцепт) или его (аккредитива).

       На  третьем этапе в систему кредитования были внесены существенные изменения. Кредит Госбанка становится целевым, срочным, возвратным и обеспеченным товарно–материальными ценностями. Кредитование предприятий осуществляется в соответствии с выполнением ими планов. Госбанк мог ограничивать или полностью прекращать выдачу ссуд предприятиям, нарушающим свои обязательства, а также производить в принудительно порядке продажу их товарно–материальных ценностей для погашения полученных ссуд. Кроме того, Госбанк должен был обеспечивать контроль за ходом выполнения производственных, финансовых планов и планов накоплений.

       На  четвертом этапе усилилась роль Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения. Была сформирована сеть специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений – Промбанка, Сельхозбанка, Цекобанка и Торгбанка. Структура кредитной системы в СССР в середине 80-х годов имела следующий вид: