Кредит и кредитная система РФ

ТЕМА: КРЕДИТ И КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА РФ 

1. Необходимость и  сущность кредита.

2. Функции кредита. Принципы кредита.

3. Основные формы и виды кредита.

4.Роль  и границы кредита.

1.     Кредит (от лат. – ссуда) – экономическая сделка, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности. Кредит возникает из функции денег как средства платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. Поэтому кредит появляется не в сфере производства, а в сфере обращения.

     Кредит  выступает опорой современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического развития. Его используют  как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, с-х и торговые структуры, государства, правительства и отдельные граждане.

     Кредит  – основной источник удовлетворения  огромного спроса на денежные  ресурсы. Кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота  фондов действующих предприятий,  обслуживания процесса реализации  произведенных товаров, что особенно  важно на этапе становления  рыночных отношений.

     Кредит  оказывает активное воздействие  на объем и структуру денежной  массы, платежного оборота, скорость  обращения денег. Кредит стимулирует  развитие производительных сил,  ускоряя формирование источников  капитала для расширения производства.

     Кредит  является средством межотраслевого  и межрегионального перераспределения  денежного капитала. Кредитные отношения  обусловлены непрерывным кругооборотом  средств в хозяйстве и позволяют эффективно использовать фонды денежных средств для нужд производства, торговли и потребления.

     Таким  образом, благодаря кредиту временно  свободные денежные средства  не остаются неиспользованными,  а вовлекаются в полезный хозяйственный  оборот, что ускоряет темпы воспроизводства  и способствует наиболее рациональному  расходованию всех денежных фондов.

     Кредитный  процесс представляет собой единство  взаимосвязанных друг с другом  стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды.  Совокупность организационно-технических  приемов, при помощи которых  осуществляется предоставление  и возврат банковских ссуд, представляет  собой механизм кредитования, включающий  выбор объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование ссудных  счетов, способ погашения кредита.

     При  анализе сущности кредита следует  различать три его элемента: субъект, объект, ссудный процент. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Кредиторами и заемщиками могут быть физические лица, организации, государства, международные организации. В рыночной экономике кредиторы – это продавцы, а заемщики – покупатели специфического товара – объекта кредитных отношений. В кредитной сделке кредитор и заемщик заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор стремится получить более высокий процент, а заемщик – процент как можно ниже. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

Объектом  кредитных отношений является ссуженная стоимость (ссудный капитал). Этот капитал обладает определенной спецификой: владелец продает заемщику не сам капитал, а лишь право на временное владение им; это своеобразный товар, способный приносить заемщику прибыль. Ссудныйпроцент – это своеобразная цена ссудного капитала, передаваемого кредитором заемщику во временное пользование в целях его производительного потребления. Прибыль, полученная заемщиком в результате употребления ссудного капитала, подразделяется на две части: одна присваивается им в виде предпринимательского дохода, а вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

2.    Как и функции любой экономической категории, функции кредита выражают его сущность. Они имеют объективный характер и отражают взаимодействие с внешней сферой.

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал на возвратной основе между экономическими агентами (физическими и юридическими лицами, государственными структурами, финансово-кредитными институтами). Этот процесс затрагивает не только внутренний валовой продукт и национальный доход, но в отдельные периоды также и национальное богатство.

Функция экономии издержек обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся средства в процессе кругооборота капитала, кредит дает возможность отдельным предприятиям восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов. В результате ускоряется оборачиваемость капитала хозяйствующего субъекта, а в целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

Эмиссионная функция. Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение, вытесняя из него наличные деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

Регулирующая  функция. Перераспределяя временно высвобожденные ресурсы между предприятиями, отраслями, территориями, кредит служит стихийным регулятором производства на макроэкономическом уровне.

Контрольная функция состоит в проведении оценки деятельности экономических субъектов. В рамках кредитных отношений ведется наблюдение за деятельностью заемщиков, оценивается их кредито-и платежеспособность. Контроль движения ссудного капитала осуществляется всеми участниками кредитных отношений.

     В экономике кредитные  отношения функционируют  в соответствии  с основными принципами, которые наряду  с элементами кредита  раскрываютего сущность. Основные принципы кредита – возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.

     Возвратность кредита означает необходимость своевременно вернуть средства кредиту после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом, т.к. получил его во временное пользование. Возврат полученной суммы кредитору денежных средств является условием продолжения коммерческой деятельности заемщика.

Срочность кредита означает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Выполнение срока для заемщика – это гарантия получения кредита в будущем.

     Платность кредита означает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Платность кредита выражается в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции: перераспределения части прибыли юридических и физических лиц; регулирования производства и обращения; антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

Обеспеченность  кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике выражается в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Он особенно важен в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений, он означает необходимость целевого использования средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной суммы. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов.

Дифференцированность кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., выставляя каждой группе разные условия кредитного договора.

3.    Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от состава участников, объекта ссуд, процента и сферы функционирования различают пять самостоятельных форм кредита.

Коммерческий  кредит – это кредит, предоставляемый функционирующими субъектами друг другу при продаже товаров с рассрочкой платежа. В его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Необходимость коммерческого кредита вытекает из самого процесса воспроизводства: несовпадения сроков производства и реализации. Цель коммерческого кредита – ускорить реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль.

     Банковский кредит – это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заемщикам в виде денежных ссуд. Кредиторами обычно становятся специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заемщики, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход – ссудный (банковский ) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на данный период.

Потребительский кредит используется при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах. Кредиторы--предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости, оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.д. В России потребительский кредит начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости или продажи некоторых товаров в рассрочку.

   Отличительная  особенность государственного кредита – участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. Будучи кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему осуществляет кредитование: приоритетных отраслей, коммерческих банков и других кредитных учреждений. Как заемщик государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных ценных бумаг. Причина роста такого кредита – дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизводительными военными и управленческими расходами.

Международный кредит – наиболее поздняя форма развития, когда экономические отношения вышли за национальные рамки. Кредит функционирует на международном уровне, его участниками могут становиться отдельные юридические лица, правительства государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк и др.).

Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для его классификации. В каждой стране имеются свои особенности такой классификации. В России кредиты группируются по ряду признаков. 
 

По  срокам погашения:

-- краткосрочные  ссуды (до года) предоставляются  на восполнение временного недостатка  собственных оборотных средств  заемщика. Ставка процента по  этим ссудам обратно пропорциональна  сроку возврата кредита.

-- среднесрочные  ссуды на срок от года до  трех лет на цели производства  и коммерческого характера. Наибольшее  распространение получили в аграрном  секторе, а также при кредитовании  инновационных процессов.

-- долгосрочные ссуды  (от 3 до 5 лет) используются в инвестиционных  целях. Они обслуживают движение  основных средств, отличаясь большими  объемами передаваемых кредитных  ресурсов.

По  способам погашения:

-- ссуды, погашаемые  единовременным взносом со стороны  заемщика. Это традиционная форма  возврата краткосрочных ссуд.

-- ссуды, погашаемые  в рассрочку в течение всего  срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата  определяются договором.

По  способам взимания ссудного процента:

-- ссуды, процент  по которым выплачивается в  момент ее общего погашения.  Традиционная для рыночной экономики  форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая наиболее функциональный  с позиции простоты характер.

-- ссуды, процент  по которым выплачивается равномерными  взносами заемщика в течение  всего срока действия кредитного  договора. Традиционная форма оплаты  средне- и долгосрочных ссуд.

-- ссуды, процент  по которым удерживается банком  в момент непосредственной выдачи  заемщику ссуды. Эта форма нехарактерна  для рыночной экономики, применялась  банками в нестабильный период 1993 – 1995гг.