Кредит, его функции и виды

-      государственная;                                                ;  
-      международная;                                     ;  
-      гражданская (частная, личная).                                         .  
     Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.  
      Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает здесь разное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором — заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором — кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. Это меняет и форму кредита.  
     Банковская - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм, т. к. является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.  
       Особенности банковской формы:                  :  
1.  Особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.  
2. Особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.  
3.  Особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.               .  
     Хозяйственная (коммерческая) форма - кредиторами здесь выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим или вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства.  
      Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей:  
1.  Его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы.  
2.  При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции  
3.  Ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.                          .  
По-разному осуществляется платность за пользование кредитом.  
При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара.  
При денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме - кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент.  
Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.  
      Государственная форма - возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет). В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.  
      Международная форма - состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты - банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сторон - иностранный субъект.  
Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, однако, в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.  
      Гражданская форма - основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.  
Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент взимается очень редко, кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит условный характер.                 .  
      Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика:                      : 
-       производительная;                                      ; 
-       потребительская.                                    ;  
      Производительная форма - связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.           .  
      Потребительская форма - исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.  
      Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.                          .  
Чистых форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Так, в России в период современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от заемщика соответствующих сумм товаров. Известны случаи, когда предприятия-заемщики расплачивались с банками за полученные ранее кредиты сахаром, который работники банка продавали по сходной цене клиентам и знакомым.                     .  
      Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит - это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.                   .  
      В отдельных случаях используются и другие формы кредита:  
-       прямая и косвенная;                              ;  
-       явная и скрытая;                            ;  
-       старая и новая;                            ;  
-       основная (преимущественная) и дополнительная;         ;  
-       развитая и неразвитая и др.                    .  
     Прямая - отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без посредников.  
     Косвенная - форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа. Косвенным потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит. Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам - под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.               .  
     Явная – под ней понимается кредит под заранее оговоренные цели.  
     Скрытая - форма возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.  
     Старая - форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.                            .  
     Новая – к ним можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.           .  
     Основная форма нового кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.                         .  
     Развитая и неразвитая - характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется. В современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.     

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2 Особенности кредитных  отношений в России

2.1 Особенности кредитного рынка России      

Созданию  современной кредитной системы  Российской Федерации предшествовал  длительный исторический период, который  определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны. В Российской империи существовала трехъярусная кредитная система, состоявшая из следующих звеньев:     

- Структура кредитной системы  Российской империи до 1917 г. (государственный  банк   Банковский сектор, представлен в основном коммерческими и сберегательными банками );     

- Структура кредитной системы  СССР в 1925 г. (государственный  банк   Банковский сектор представлен   акционерными банками);      

- Структура кредитной системы  СССР (Государственный банк   Стройбанк   Банк для внешней торговли ).     

В настоящее время кредитная система                     содействовала обеспечению условий  для значительного роста производства, накопления капитала и развития научно-технического прогресса. Благодаря кредиту в  различных его формах происходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация капиталовложений в ключевых, технически наиболее прогрессивных  отраслях экономики. Только мощные банки  и страховые компании могут осуществлять кредитные операции в масштабах, необходимых для финансирования современных крупных промышленных, транспортных и других объектов. Государственные  средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто поступают  в хозяйство в кредитной форме.      

Кредит  занимает важное место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг  на рынке. Большой рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.      

Следует провести обзор рынка кредитования в России по итогам 2010 года (в соответствии с приложением 3).  

Среднерыночная  ставка по потребительскому кредиту  в рублях в декабре 2010 г. составила 25,75%. По сравнению с ноябрем 2010 г. наблюдается снижение среднерыночной ставки в рублях на 0,25 процентных пункта (среднерыночная ставка по потребительскому кредиту в ноябре 2010 г. составляла 26,00%(в соответствии с приложением 4)).      

В 2010 году банки постепенно стали возвращаться на рынок беззалоговых кредитов. Активно конкурируя между собой во второй половине 2010 года, банки стали снижать ставки (с 30,78% в январе 2010 года до 25,75% в ноябре 2010 года -  в рублях), а также снижать или вовсе отменять комиссии за организацию кредита. Некоторые банки отменили ежемесячные комиссии за обслуживание ссудного счета, увеличили суммы и сроки кредита. Также смягчились требования к заемщикам: отмена требований привлечения поручителей или дополнительного залога, рассмотрение свободной формы в качестве подтверждения доходов, снижения возрастного барьера.      

Таким образом, сегодня можно получить кредит наличными в рублях без  залога и поручителей до 0,5 млн. руб. на срок до 5 лет по средней ставке 25,75%.     

Портрет заемщика, претендующего на кредит наличными, выглядит следующим образом (в соответствии с приложением 5).     

Средний срок рассмотрения заявок, официально озвучиваемый банками, составляет 3 рабочих  дня. Минимальный срок рассмотрения 1 рабочий день, максимальный - 5 рабочих  дней.     

Большинство банков предлагает потребительские  кредиты на срок до 3 и 5 лет. Максимальный срок потребительского кредитования равен 5 годам.     

Минимальная средняя сумма кредита без  дополнительного поручительства составляет 35 000 рублей или 1600 долларов США.  Максимальная средняя сумма кредита без дополнительного поручительства составляет около 65 0000 рулей или 31 000 долларов США. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Законодательное  регулирование кредитных  отношений в России      

Правовое  регулирование отношений по кредитному договору и договору займа осуществляется, прежде всего, Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской Федерации, приказами Банка  России и др. С введением в действие частей 1 (с 1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса Российской Федерации регулирование  кредитных отношений было выделено в качестве самостоятельной разновидности  договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453) Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996 года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права).     

Как известно, заем денежных средств может  быть осуществлен в рублях и в  иностранной валюте. Заем иностранной валюты и валютных ценностей на территории РФ должен соответствовать требованиям Закона о валютном регулировании и положениям иного валютного законодательства, в том числе валютного законодательства бывшего Союза ССР, которое применяется на территории РФ в силу того, что его положения не были отменены и не противоречат Закону о валютном регулировании. Так, предоставление валютного займа должно осуществляться согласно требованиям, изложенным в письме Госбанка СССР от 24.05.91 N 352 с последующими изменениями и дополнениями. Важно акцентировать внимание на том, что согласно телеграмме ЦБР от 19 мая 1993 г. N 83-93 настоящие Основные положения действуют в части, не противоречащей Закону РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" и иным законодательных актам по данным вопросам.     

Что уже говорить об устаревании данного письма Госбанка. Достаточно посмотреть список нормативных актов, на основании которых принимались данные «Основные положения…»: изданы на основании Закона СССР "О Государственном банке СССР", п.8 постановления Верховного Совета СССР "О введении в действие Закона СССР "О Государственном банке СССР" и Закона СССР "О банках и банковской деятельности"", Закона СССР "О валютном регулировании" и п.4 постановления Верховного Совета СССР "О введении в действие Закона СССР "О валютном регулировании".     

В виду того, что договор займа может  быть заключен путем выдачи заимодавцу простого или переводного векселя. В этом случае отношения сторон регулируются вексельным законодательством. Основным из них является - Закон «О переводном и простом векселе».      

Наряду  с Законом необходимо выделить письма ЦБ России, в частности: письмо ЦБР  от 23.02.95 № 26 "Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета  банковских операций с векселями".      

Регулирование кредитных отношений осуществляется как общими правилами о договоре займа, так и специальными предписаниями, относящимися к договорам кредита. При этом общие нормы о договоре займа применяются к кредитным  отношениям только при отсутствии специальных  правил и если они не противоречат существу урегулированных договором  отношений (п.2 ст.819). В частности, к кредитным отношениям могут быть применены следующие правила о займе: о процентах по договору займа (пункты 1 и 2 ст. 809), об обязанностях заемщика возвратить сумму займа (ст. 810), о последствиях нарушения заемщиком договора займа (ст. 811), о последствиях утраты обеспечения возврата суммы займа (ст. 813), о целевом займе (ст. 814).     

Такое же правило распространяется на такую  разновидность кредита, как коммерческий кредит, его правовое обеспечение  определено в ст.823 ГК РФ. В соответствии с п.2 ст.823 ГК РФ к коммерческому  кредиту применяются правила, содержащиеся в главе 42 ГК РФ "Заем и кредит", если иное не предусмотрено правилами  о договоре, из которого возникло соответствующее  обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. Данный вывод  подтвержден в п.12 постановления  Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.98 № 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами".     

Таким образом, при осуществлении платежей по какому-либо договору, прежде всего, следует руководствоваться правилами, установленными Гражданским кодексом РФ в отношении этого вида договора, и только при их отсутствии (полностью или частично) - обращаться к главе 42 ГК РФ.      

Говоря  о правовом регулировании договора займа и кредита необходимо отметить, что публичные отношения (например, выпуск облигаций займа, предоставление гарантий по договорам займа и  кредита) регулируются отдельным комплексом нормативных актов. В качестве примера  таких актов можно выделить - Указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. № 773 "О предоставлении гарантий или  поручительств по займам и кредитам".     

Основы  участия Российской Федерации, ее субъектов  и муниципальных образовании  в отношениях, возникающих в результате осуществления эмиссии государственных  и муниципальных ценных бумаг, установлены  Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных  и муниципальных ценных бумаг" от 29 июля 1998 г.     

Очевидно, что за последние несколько лет  российский рынок потребительского кредитования испытывает небывалый  рост, причем, по оценкам экспертов, потенциал этого рынка далеко не исчерпан, и активный рост объемов  потребительских кредитов будет  продолжаться еще в течение двух-трех лет.     

Однако  состояние российского рынка  потребительского кредита создает  двоякое впечатление. С одной  стороны, растущее признание со стороны  населения преимуществ использования  потребительских кредитов не может  не радовать. С другой стороны, отсутствие достаточного законодательного регулирования  в этой области создает определенные риски для стабильности рынка.     

В настоящее время Министерство финансов РФ ведет работу над законопроектом о потребительском кредитовании. Законопроект направлен, прежде всего, на защиту кредитных прав потребителей, которым предоставлен ряд важных гарантий:     

— право на достоверную и полную информацию об условиях кредитования;      

— право в одностороннем порядке  прекращать кредитный договор без  применения санкций (в случае, когда  потребитель не начал использовать кредит, получил товар ненадлежащего  качества или не приобрел права собственности);      

— право выплачивать кредит досрочно с уплатой процентов только за срок его фактического использования;     

— право расторгать кредитный договор  при обнаружении недостатков  товара.      

Законопроект  также устанавливает ответственность  потребителя в случае нарушения  им условий кредитного договора, в  том числе за нецелевое использование  кредита. Банк в свою очередь будет  нести ответственность за предоставление потребителю недостоверной информации.