Кредит, его функции и виды

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«РОССИЙСКОЙ АКАДЕМИИ НАРОДНОГО ХОЗЯЙСТВА

И ГОСУДАРСТВЕННОЙ  СЛУЖБЫ

при ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

Поволжский институт управления имени П.А.Столыпина

 

Кафедра экономики

Факультет Экономики и управления

Направление подготовки   Менеджмент

Профиль Управление малым бизнесом

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему:

«КРЕДИТ, ЕГО ФУНКЦИИ И ВИДЫ»

                                                                                            Автор работы:

                                                                        студент 1 курса

                                                                      _____заочной_______ формы обучения

                                                                        Ф.И.О. Малаева Альбина Александровна

                                                                        подпись___________________________

                                                                        Руководитель работы:

                                                                        Должность, звание__________________

                                                                        Ф.И.О._____________________________

                                                                       Оценка____________________________

                                                                        Подпись___________________________

                                                        «____» _____________ 20___г.

 

Саратов 2013г.

Содержание

  С.

    Введение………………………………………………………………………   3

Глава 1  Теоретические аспекты  исследования кредитных  отношений   5

     1.1 Кредит, понятие,  сущность, история возникновения ………………..   5

     1.2 Основные функции  и принципы кредитов  и кредитования ………...  9

     1.3 Основные формы  и виды кредита …………………………………...    14

Глава 2 Особенности кредитных  отношений РФ ……………………….   20

     2.1 Особенности кредитного  рынка РФ ………………………………….  20

     2.2 Законодательное  регулирование кредитных  отношений в РФ ……   22

     2.3 Проблемы и перспективы  развития кредитных  отношений в РФ ...   26

Заключение…………………………………………………………………….  31

Библиографический список ………………………………………………..    32

Приложения…………………………………………………………………...   34 
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  

Введение

     В настоящее время слово «кредит» стало очень популярно и актуально в нашей стране. Западная Европа уже давно живет «в кредит», видимо и у нас наступают такие времена. Банки ведут борьбу за клиентов в условиях жёсткой конкуренции. Поэтому условия кредитования всё более упрощаются, предлагается широкий выбор разнообразного кредитования. Эта ситуация на денежно-кредитном рынке указывает на значительный прогресс в развитии рыночной экономики страны, скорость денежного обращения увеличивается, а кредитование малого бизнеса уже начинает давать свои плодотворные результаты – с каждым днём открываются новые производства и расширяются уже существующие.                         .  
     Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.  
     Возникает противоречие, вполне разрешимое с помощью особого вида рынка – рынка ссудного капитала или кредитного рынка. Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике и обуславливается актуальность темы курсовой работы.                      .                               
     Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.  
     Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.  
     Актуальность темы данной курсовой работы обусловлена необходимостью кредита в рыночной экономике, деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Знание законов и функций кредита обеспечивает грамотное ориентирование в финансово-кредитной области.

    Целью данной курсовой стало исследование теоретических данных по выбранной теме, для достижения которой были поставлены следующие задачи:      

-      Изучить историю и раскрыть сущность кредита;

     - Определить виды кредита и их функционирование в современных условиях;      

-   Выделить основные функции, формы и принципы кредита и кредитования;      

- Определить особенности  кредитных отношений в РФ (проблемы, перспективы и направления развития кредита в рыночных условиях).     

Исходя  из этого, объектом исследования в рамках данной курсовой работы будет сфера  кредитных отношений экономической  науке, а предметом - сущность кредита и его роль в экономике.

      В ходе выполнения данной курсовой были использованы разнообразные источники  по данной теме, труды отечественных и зарубежных учёных-экономистов. Учебные пособия: Лаврушин О. И. Финансы и банковское дело, Балабанов И.Т. Банки и банковское дело и т.д.; периодические экономические печатные издания: «Финансы и кредит», «Вопросы экономики», «Экономика современного предприятия»; статистические материалы и интернет ресурсы.      

 

Глава 1 Теоретические аспекты исследования кредитных отношений

1.1 Кредит, понятие, сущность, история возникновения

     Слово «кредит» происходит от латинского слова  «creditum» – ссуда, долг. Большинство экономических деятелей  связывают его с близким по значению термином – credo, т.е. «верю». Кредит – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить процент по ней. На практике кредит представляет собой долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. Эта трактовка происхождения слова «кредит» довольно уместна, так как кредит и кредитные отношения возникают вследствие сделок, в ходе которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) предмет, обладающий определенной ценностью (имущество), в свою очередь заемщик дает обещание вернуть этот предмет или же его аналог с эквивалентной стоимостью, как правило, с доплатой, представляющая собой оплату за данную услугу.     

Однако  кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические  связи, движение стоимости. Что бы понять, что такое сущность кредита, важно уточнить, что означает понятие «сущность». Дело в том, что значение сущности кредита в некоторых случаях абсолютно идентично его содержанию, природе и даже причине возникновения. Эти понятия не тождественны. Например, содержание может выражать внутреннее состояние кредита и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). В то время как сущность кредита освещает внутренние его свойства, выступает главным аспектом в содержании этой экономической категории.     

Сущность  кредита тесно связана с его  природой, которая трактуется как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае к стоимости. В общем смысле природа кредита - это все многообразные формы кредитных отношений. Природа кредита - это, следовательно, не только его сущность, но и форма существования.     

Первые  упоминания о кредите были зафиксированы, более чем, 3000 лет тому назад в Ассирии, Вавилоне и Египте. В Библии есть упоминание о кредите: "Не будь из тех, кто дает залог и поручается за долги."¹ Средневековая Европа дает очень обширные материалы для изучения истории кредитных отношений. Имеется масса источников, которые указывают на кредитные отношения, начиная с двенадцатого столетия. Большие городские ярмарки в Западной Европе, довольно сильно влияли на успешность коммерческой деятельности в то время. Самыми известными и успешными из них были ярмарки в Шампани, продолжавшиеся до шести недель и перемещавшиеся от одного города к другому.

     Тут процветали кредитные отношения.  Купцы регулярно путешествовали от ярмарки к ярмарке, покупая и продавая товары и создавая, тем самым, сеть кредитных соглашений. Для удобства итальянские купцы начали оставлять своих постоянных агентов на ярмарках. Широкое использование "Cambium Contract" - контракта на валютные операции, т.е. документа, который разрешал перевод денег из одного места в другое (обменивая по пути валюту), способствовало совершенствованию бизнеса, который был полностью основан на кредитных отношениях и управлялся из штаб-квартир путем дальних поездок в течение долгого времени.     

В Англии можно найти много примеров торговли основанной на кредите: там с тринадцатого столетия или еще раньше торговые сделки с вином, зерном, кожей, сукном, шерстью и тому подобными товарами основывались на кредите. Вот цитата из труда одного из ведущих историков того времени:

"От производителя шерсти  в Котсволдсе к покупателю  голландского сукна из

Польши или Испании  существовала одна непрерывная цепь торговли в

 

¹ Книга Притчей Соломоновых (толкование Библии). – гл. 23:26.

кредит"². Особый интерес вызывает существование поставщиков в торговле шерстью.      

Фламандские и итальянские  купцы были, как правило, людьми состоятельными, поиск денег не вызывал у них  трудностей, оплата производилась авансом  производителям под поставку шерсти в следующем сезоне иногда и через  сезон. Из-за развития общества, потребности  увеличивались, что повлекло за собой  и эволюцию в области  кредитования, последствием чего  являлось усовершенствование переводного векселя в итальянских городах в четырнадцатом столетии, когда запутанные отношения дебитор-кредитор потребовали более простого инструмента, чем контракт, которым пользовался Симон ди Гвалтерио. Чтобы иметь силу, кредит должен был быть обеспеченным капиталом, что указывалось в векселе. Вексель должен был оплачиваться золотыми или серебряными монетами, а идея, что денежная масса может быть увеличена путем выпуска в обращение бумажных денег большего номинала, чем исходный депозит, не находила поддержки до конца семнадцатого столетия.     

Как и большая часть новых идей, новые кредитные средства, были неправильно поняты и, соответственно, неправильно использованы. Знаменитая афера "пены южных морей" ("south sea bubble") обнажила коррупцию общественной жизни и доверчивость общества и стала ужасающей иллюстрацией злоупотребления новой возможностью создавать деньги. В результате чего, был подписан Закон 1720 г., который запретил мобилизацию государственного капитала, выпуск в свободную продажу акций, использование ограниченной ответственности в бизнесе. Каждый партнер, который вкладывал свой капитал ради прибыли, считался полностью ответственный и нес ответственность собственным капиталом за все долги бизнеса. До 1862 г. все правовые препятствия использования компаний с ограниченной ответственностью были отменены.

² Хорошкевич А.Л. Кредит в средневековой торговле: "Обзор истории экономики". -

–М.:, 1928.-С.56.

В XVIII веке все более широкое  распространение приобретало использование  торгового кредита. Из-за быстрого роста  «банков-гравств», которые занимались снабжением местных промышленников деньгами, кредит сыграл значительную роль в подъеме промышленности, но о том, как контролировались эти  отношения, почти ничего не известно.      

Долгосрочный  кредит, в то время, давался не более чем на 12 месяцев, но о его возврате следовало напоминать. Так, в 1639 г. купец из Ланкашира Уильям Стаут жаловался: "Уже год, как я начал торговать. Я нашел, что я был слишком передовым в доверчивости, слишком отсталым в требовательности". Та же проблема посетила и книгопродавца Джеймсона Лэкингтона, он говорил:     

"Однажды,  в 1780 году, я решил, что с  этого времени никому не буду  давать никакого кредита. Я увидел,что после выдачи кредита  большая часть векселей не оплачивалась в течение шести  месяцев, некоторые не оплачивались в течение двенадцати месяцев,  а некоторые -в течение двух лет. Постоянные убытки от потери  процентов по долгосрочным кредитам,неоплаченным векселям, беспокойство  от отсутствия денег для вложения в торговлю вместе с огромной потерей времени на ведение счетов и взыскание долгов... Но основать большой бизнес без предоставления кредита - это все равно, что "пытаться построить заново Тауэр или Вавилон" ³.     

Хотя  эти размышления скорее о потребителе, чем о торговом кредите, тем не менее, они дают живую картину современных проблем и безошибочно доказывают, что кредит использовался как средство маркетинга. В течение девятнадцатого столетия изменялись методы и инструменты кредита. В 1800 г. только 3% операций было совершено с помощью чеков против 70% - посредством переводных векселей (27% были платежами наличными).