Классификация и общая характеристика банковских операций

Классификация и общая характеристика банковских операций. Банковский продукт  и его свойства. Активные и пассивные операции.

Банковский продукт- разработанное и сформированное предложение банка клиенту определенной банковской операции или услуги с предоставлением соответствующей процедуре документов.  Принятие и реализация этого предложения предполагает достижение взаимовыгодных результатов. Банк производит свой продукт, имеющий определенную стоимость.  При этом продуктом банка являются не только платежные средства, входящие вместе с кредитом в денежный оборот, но и определенного рода услуги. К ним относятся как традиционные виды услуг (организация безналичных расчетов  и наличного денежного обращения, депозитных операций, кредитования)  так и нетрадиционные (предоставление гарантий, поручительств, консультационные услуги).

Основные виды банковской деятельности и их краткое определение.

Классификация банковских операций:

• По цели- для формирования ресурсов или для размещения их
• Субъектам отношений- с физ лицами, юр лицами, государством
• Платности- операции на платной или  на безвозмездной основе
• Степени значимости в структуре банковской деятельности- основные и дополнительные

Все банковские операции и сделки делятся на пассивные и активные. Пассивные операции- те операции, которые позволяют сформировать банковские пассивы и дают возможность банку привлечь в свое распоряжение для временного пользования ресурсы. Совершая пассивные операции, банк становится должником, так как привлеченные им денежные средства подлежат по истечении какого то времени возврату. В зависимости от источника средств банковские пассивы подразделяются на две группы: собственные средства и привлеченные средства.  Активные операции – операции, при осуществлении которых банки используют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, размещая их от своего имени с целью получения необходимого дохода. Основными видами активных операций являются: предоставление кредитов юр и физ лицам на различных условиях и на различный срок, операции с ЦБ от своего имени и за свой счет, инвестирование, сделки репо, валютные дилинговые операции.  
 

Недепозитные источники привлечения средств.

К наиболее распространенным формам привлечения средств относятс:

• Получение займов на МБК
• Учет векселей и получение ссуд у ЦБ
• Продажа ЦБ по соглашениям об обратном выкупе
• Продажа банковских акцептов
• Получение займов на рынке евродолларов
• Выпуск облигаций.

Получение займов на МБК. На этом рынке продаются и  покупаются депозиты, хранящиеся на корреспондентском  счете и на резервном счете  в ЦБ. Многие банки имеющие на резервном счете избыточные средства предоставляют их в ссуду. Условием операции служит обязательство заемщика выкупать ЦБ на строго установленную дату и по заранее определенной цене.

Учет векселей и  получение ссуд у ЦБ. Банки получают кредиты у ЦБ в форме переучета  и перезалога векселей, в порядке  рефинансирования, а также в форме  ломбардного кредита, то есть под  залог ГЦБ. Как правило эти ссуды краткосрочные и назначение их  в восполнении при недостаточности ресурсов у банков, вызванных сезонными факторами и чрезвычайными обстоятельствами.

Продажа ЦБ по соглашениям  об обратном выкупе. Сделка РЕПО.  Такое  соглашение о продаже активов  на условиях обратного выкупа в установленный  срок и по заранее оговоренной  цене может быть заключено между  банком и фирмой, если фирма желает вложить большую сумму наличных денег на очень короткий срок. Банк передает фирме ЦБ с обязательством выкупить их через определенный срок по более высокой цене. Разница  между этими ценами составляет фактическую  плату банка за кредит, который  предоставила ему фирма. Преимуществом  сделок РЕПО является невысокий риск так как они обычно обеспечиваются  ГЦБ.

Продажа банковских акцептов. Заключается в согласии банка акцептовать переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на данный банк. Акцептование векселя  банком с высоким рейтингом на рынке   банковских услуг повышает конкурентоспособность акцептованного векселя. 

Получение займов на рынке евродоллары. Евродоллары- вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие  банкам или другим владельцам, расположенными за пределами США, включая филиалы американских банков.

Выпуск облигаций. Для привлечения средств акционерные  банки могут выпускать облигации.  Облигации закрепляют право ее владельца  на получение от эмитента в предусмотренный  в ней срок ее номинальной стоимости  или имущественного эквивалента.  Облигации относятся к эмиссионным  ЦБ и подлежат гос.регистрации. облигации могут быть: именные или на предъявителя; обеспеченные и без обеспечения; процентные или дисконтные; конвертируемые и неконвертируемые; с единовременным погашением и с погашением по сериям.

Кредитная политика банка. Кредитные операции являются важнейшей составляющей деятельности банка, образующий его доходы. За счет этого источника формируется основная часть прибыли, отчисляемой в РФ, которая идет на выплату дивидендов акционерам банка.  Кредитная политика банка- стратегия и тактика банка в области организации кредитного процесса. Банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, определяют ее главную цель, приоритеты на кредитном рынке и основные направления кредитования. Указанные позиции закрепляются в Положении о кредитной политике банка, которое является внутренним документом каждого банка. Целями кредитной политики являются: во-первых, общая подразумевающая создание условий для эффективного размещения денежных средств путем предоставления кредитов, обеспечения стабильного увеличения прибыли банка в процессе роста доходов от Копераций и снижения расходов по ним; во-вторых, частная, заключающаяся в улучшении обслуживания клиентов, изменении структурных показателей, повышении репутации банка.

Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования.

Краткосрочные кредиты  являются наиболее гибкой формой финансирования временной потребности заемщика в оборотных средствах со сроком пользования не более одного года. Оборотные средства: сырье,материалы,затраты в незавершенном производстве, готовая продукция, расходы будущих периодов и так далее. Клиент банка может оформить краткосрочную ссуду на неопределенный срок то есть до востребования.  Краткосрочное кредитование осуществляется путем предоставления единовременной ссуды, открытия кредитной линии, овердрафта, контокоррентного, учетного или гарантированного кредита. Единовременные ссуды предоставляются заемщикам на удовлетворение возникающих потребностей в денежных средствах на определенные цели. Такие ссуды выдаются единовременным зачислением суммы кредита на ссудный счет с оформлением кредитного договора, в котором указывается способ погашения задолженности: единовременно или отдельными долями.  В случае предоставления кредитной линии заемщику банк принимает на себя обязательство предоставлять ему в течение определенного периода времени кредиты в сумме, не превышающий определенный согласованный лимит. Кредитная линия открывается в том случае когда между банком и клиентом существуют доверительные отношения. Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой.  Овердрафт- форма краткосрочного кредитования, при котором банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета заемщика при возникновении у него краткосрочных потребностей в денежных средствах. Обязательное условие предоставления кредита- заемщик находится на расчетно-кассовом обслуживании в банке-кредиторе. Возможность кредитования в форме овердрафта должна быть установлена в договоре банковского счета.  Кредитовании счета посредством предоставления овердрафта- это выдача кредита по мере возникновения потребности. Сходство с кредитной линией: наличие лимита кредитования, установление срока пользования кредитом, установление процентных ставок за предоставляемый кредит и за открытие лимита. Его погашение происходит автоматически за счет поступающих средств на счет клиента-заемщика. Контокоррентный кредит- кредит, которым заемщик может воспользоваться контокоррентным счетом в пределах установленного лимита (кредитной линии). Контокоррентный счет – единый активно-пассивный счет, сочетающий свойства ссудного и расчетного счета. По этому счету проводятся все операции клиента, связанные с его хозяйственной деятельностью. Этот кредит предоставляется на срок от 3 до 6 месяцев.  Учетный кредит- кредит, которым заемщик может воспользоваться путем продажи коммерческих векселей в пределах определенного согласованного лимита. Банк предоставляет заемщику кредит путем покупки еще действительных векселей на период со дня покупки до наступления срока оплаты по векселю. Погашение учетного кредита осуществляется не заемщиком, а плательщиком по векселю который при наступлении срока оплаты векселя перечисляет сумму его номинальной стоимости.  Гарантийный кредит- кредит который предоставляется КО путем выдачи поручительства или гарантии. При этом КО предоставляет собственную кредитоспособность. Банковский аваль является обеспечением обязательств клиента банка перед его кредитором. Банковское поручительство зависит от размера, величины и срока требований, под которые оно предоставляется, в то время как банковская гарантия является абстрактной, то есть не зависящей от возникновения или существования самого требования.  За предоставление гарантийного кредита клиент платит банку комиссионное вознаграждение.