Электронные деньги

1. Теоретические аспекты электронных денег

      1.1 Сущность и классификация электронных денег

В настоящее время, в мире высоких технологий и возможностей все развивается и усовершенствуется быстрыми темпами. И деньги в том числе. Уже довольно долгое время в нашей жизни существуют банковские переводы и безналичные расчеты.

В настоящее время, в мире высоких технологий и возможностей все развивается и усовершенствуется быстрыми темпами. И деньги в том числе. Уже довольно долгое время в нашей жизни существуют банковские переводы и безналичные расчеты [1, с.18].

В западной научной литературе идея так называемых электронных денег, или электронной наличности, была впервые высказана Дэвидом Чоумом еще в конце 1970-х годов на волне эйфории вокруг первых систем цифровой подписи и цифровых конвертов на основе систем защиты информации с двумя ключами - открытым (общедоступным) и индивидуальным. Идея "электронных денег" была предложена О. Иссингом - членом Правления Европейского центрального банка: "электронное хранение денежной стоимости с помощью технического устройства, для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников". Однако данное определение не является удовлетворительной, поскольку не выделяет существенные признаки характеризуемого понятия и не раскрывает его юридическую природу [1, с.25].

Электронные деньги (ЭД) — это платёжное средство, существующее исключительно в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя [15, с.99]. Как правило, безналичные расчеты и операции осуществляются посредством компьютерной сети или систем связи с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки.

По функциональности электронные деньги идентичны традиционным деньгам. Их можно зарабатывать, оплачивать ими услуги и товары, передавать и получать от других людей, причем, как и в случае «традиционных денег» платежи происходят в режиме реального времени. История развития электронных денег предопределила появление и функционирование сегодня различных их видов.

Существует два вида электронных денег: электронные деньги на основе карт и электронные деньги на базе сетей. В первом случае говорят об электронном кошельке или пластиковой карточке, во втором - о сетевых деньгах [20].

        Электронный  кошелек - перезагружаемая (пополняемая) многоцелевая карта с предоплатой, которая может быть использована  для осуществления розничных или иных платежей на небольшие суммы вместо банкнот. Наиболее известными в Западной Европе системами электронных денег являются международные системы Моndех, Ргоton, Visa Cash, а также национальные - Geldkarte(Германия) и Quick (Австрия) [24].

Электронные деньги, которые находятся в так называемом электронном кошельке, служат средством расчетов. Необходимо лишь заключить договор с представителем платежной системы (или, что равнозначно - зарегистрироваться в платежной системе, получить цифровой «индификатор»). Регистрируясь в системе, заключая договор с платежной системой, пользователь в электронном виде акцептует «Соглашение о трансферте имущественных прав» (и другие оговоренные соглашения, например, в системе WebMoney – в дополнение к указанном соглашения, также «Соглашение о борьбе с незаконной торговлей», «Предупреждение», «Соглашения с гарантами», «Соглашения по кредитным операциям» [14, с.18].

Далее можно пополнить кошелек, переведя наличные или безналичные денежные средства в «электронные деньги». Или же, перевод электронных денег на кошелек может сделать любой другой участник системы. С момента пополнения кошелька его владелец (или любое другое лицо имеющее доступ к кошельку) может распоряжаться электронными деньгами, а равно – оплачивать товары и услуги, выводить из системы в наличные или безналичные денежные средства и т.д.

По факту оплаты товаров (услуг и т.д.) электронные деньги снимаются с кошелька и переводятся на кошелек продавца. Схема обращения электронных денег представлена на рисунке 1.

Рисунок 1. Схема обращения электронных денег

Примечание – Источник : [24].

В большинстве платежных систем за этот «кошелек» платить не надо, однако за каждую оплату оператор платежной системы снимает с определенный процент (фиксированный процент, например, 0,8% с перевода; с ограничением максимальной суммы взимания за перевод).

Сетевые деньги эмитируются организатором расчетов в виде пересылаемою денежного файла после получения им традиционных денег, хранятся в памяти на жестких дисках ПЭВМ и переносятся при платежах по электронным каналам связи, в том числе и через Интернет. Их можно также обратно обменять на традиционные деньги.  Примером сетевых денег может служить система Е-сash компании DigiCash. Технически процесс генерации электронных денег в системе выглядит следующим образом:

• Пользователь (клиент) создает электронную банкноту, то есть составляет ряд цифр и букв, представляющих собой серийный номер банкноты, и определяет ее поминал;
• Пользователь подписывает созданную банкноту своей цифровой подписью, помещает ее серийный номер в цифровой конверт и передает банкноту в банк;
• Банк определяет номинал банкноты, не имея доступа к ее серийному номеру, подписывает ее своей слепой цифровой подписью (закодированный номер) с целью предотвращения ее повторного использования, списывает безналичные средства с банковского счета пользователя (клиента) и передает пользователю банкноту, номинал которой равен эквиваленту списанных денежных средств;
• Пользователь убирает цифровой конверт и получает банкноту с серийным номером, подписанную банком и готовую для проведения платежей [4, с. 53].

Именно данный вид электронных денег необходим для осуществления расчетов в рамках электронной коммерции. Посредством специального программного обеспечения сетевые деньги переводятся клиентом на сервер продавца. Впоследствии продавец предъявляет их банку, который проверяет их подлинность, объявляет недействительными серийные номера и производит зачисление соответствующих сумм па счет продавца или оформляет ему новые электронные банкноты на соответствующую сумму.

Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения трансакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя. Точное определение электронных денег: денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая:

• Хранится на электронном устройстве;
• Эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств;
• Принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами и организациями.

Данное определение включает в себя как юридическую, так и экономическую сущность рассматриваемого понятия. Следует отметить, что регулятивная его составляющая устанавливает достаточно жесткие нормы в отношении объема эмиссии "электронных денег" (т.е. объем выпущенных в обращение обязательств банка не может быть больше суммы денежных средств, полученных при их выпуске), исключающие возможность эмиссии необеспеченных электронных денег.

Правовой подход, рассматривающий функционирование электронных денег как совокупности правовых отношений, в соответствии с которым электронные деньги определяются как денежное обязательство эмитента, а в процессе обращения выступают как денежное требование к нему, позволяют провести аналогии между электронными деньгами и дорожными чеками, векселями или беспроцентным займом [10, с.53].

Из вышесказанного можно сделать вывод, что электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм. Электронные деньги постоянно развиваются, что находит свое отражение в многообразии их видов.

2. Преимущества и недостатки электронных денег

Владелец электронного кошелька получает довольно широкий спектр удобств и преимуществ, используя электронный кошелек. Это связано, прежде всего, с тем, что количество разнообразных товаров и услуг, которые можно оплатить посредством электронных денег, не вставая со своего рабочего места и не выходя из дома, увеличивается не по дням, а по часам. Главное преимущество удаленной оплаты это колоссальная экономия времени. А так же то, что определенный ряд товаров и услуг можно приобрести исключительно за электронные деньги. Электронные деньги особенно полезны и удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро [16, с. 28].

Электронные деньги корректнее всего сравнивать с наличными деньгами, так как обращение безналичных денег, обязательно персонифицировано и известны реквизиты обеих сторон. В случае расчётов электронными деньгами, достаточно знать реквизиты получателя денег.

 Мы сейчас выделим главные достоинства и преимущества распространенных универсальных платежных систем:

1. Доступность - любой пользователь может стать владельцем электронного счета и использовать его в каком-либо месте, независимо от страны нахождения в данный момент.
2. Быстрота - оплата посредством электронных денег осуществляется в считанные секунды. Момент платежа фиксируется электронными системами, воздействие человеческого фактора снижается.
3. Мобильность - в данном случае местонахождение владельца электронного счета не играет роли, для доступа к электронному кошельку необходим наличие Интернета, компьютера, а в некоторых случаях спец. ПО.
4. Безопасность - защищенность от хищения, подделки, изменения номинала, и при передаче различного рода информации, а также во время осуществления транзакций - обеспечивается криптографическими и электронными средствами. Проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денег.
5. Легкость - пользование платежной системы не требует от пользователя дополнительных определенных знаний, причем установка при необходимости, программного обеспечения, а так же сама работа с электронным счетом является понятной на интуитивном уровне.
6. Делимость и объединяемость - при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче. Не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент.
7. Высокая портативность - величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами. Электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;
8. Очень низкая стоимость эмиссии электронных денег - не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т.д. Идеальная сохраняемость - электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени. Идеальная качественная однородность - отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах).

Преимуществом электронных денег так же является возможность владельцев получать и выдавать кредиты. А так же к положительным характеристикам цифровых денег относится мультивалютность и многобанковость [17].

Безусловно, электронные деньги, обращаясь вполне самостоятельно, остаются достаточно привязанными к бумажному эквиваленту. В любое время суток можем обменять их на рублевую и валютную наличность, а так же осуществить обратную процедуру. Свой кошелек можем мгновенно пополнять посредством предоплаченных карт, таких как WebMoney или Яндекс. Деньги, а так же посредством перечисления денег со своего банковского счета или же просто через банк. В руки наличность поступает через банк, банкомат или наличными в обменном пункте. Одним словом, все достаточно просто.

Основной недостаток состоит в том, что отсутствует устоявшееся правовое регулирование, эмиссия Электронных денег гарантируется исключительно эмитентом, государство не дает никаких гарантий сохранения их платежеспособности. Это приводит к тому, что Электронные деньги не рекомендуется использовать для осуществления крупных платежей, а также для накопления существенных сумм в течение длительного времени. То есть Электронные деньги в первую очередь платежное, а не накопительное средство.

Другой недостаток в том, что Электронные деньги существуют только в рамках той системы, в рамках которой они эмитированы. Кроме того, Электронные деньги не являются общепринятым платежным средством, обязательным к приему. Из-за этого все платежи, совершаемые при помощи Электронных денег, сводятся к тому набору, который предоставляет оператор системы, произвольные платежи в рамках системы невозможны. Это очень ограничивает применение Электронных денег достаточно специальными случаями, впрочем, развитие систем привело к тому, что покрывается достаточно широкий спектр бытовых платежей.

Несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения, а в случае физического уничтожения носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно. Без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т.д. [18] .

Подведя итог, можно сказать что электронным деньгам в общем, и на базе электронных платежных систем в частности, присущи свои достоинства и недостатки. Существует много спорных вопросов касательно внедрения электронных денег. Введение электронных валют вызывает ряд вопросов, таких как принципиально не решенные проблемы по сбору налогов, обеспечения подконтрольной центробанку эмиссии, отсутствия стандартов обеспечения эмиссии и обращения электронных, опасения об использовании электронных платежных систем для отмывания доходов, полученных незаконным путем.