Экономические методы регулирования деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан

     Инструменты и методы регулирования 

     Механизм  регулирования банковских операций зависит от форм организации банковской деятельности в стране, места, роли и функций Центрального банка, степени его независимости от правительства и других факторов. Он включает как методы и инструменты регулирования наличных и безналичных банковских операций, так и конкретные формы контроля за динамикой денежной массы, банковских процентных ставок и банковской ликвидностью на макро- и микроуровне.

     Достижение  поставленных задач по управлению платежным  оборотом в едином экономическом  пространстве достигается путем  разработки и реализации комплекса  мер на макроуровне, а также посредством  регулирования операций отдельных  банковских учреждений или их групп. При этом могут использоваться как прямые (административные), так и косвенные (экономические) методы воздействия на деятельность банков. Реакция рынка банковских услуг на прямые административные методы вмешательства в деятельность банков более ощутима во времени и пространстве. Использование косвенных экономических методов предполагает высокую степень развития процессов саморегуляции на микроуровне, а эффект применения замедлен и неоднозначен.

     К административным методам относятся  прямые ограничения (лимиты) или запреты в отношении количественных и качественных параметров деятельности банков. При использовании административных методов воздействия наиболее широко применяются следующие инструменты:

     - квотирование отдельных видов пассивных и активных операций;

     - введение, потолков (или лимитов) на выдачу различных категорий ссуд и на привлечение кредитных ресурсов;

     - ограничение на открытие филиалов и отделений и т.д.;

     - лимитирование размеров комиссионного вознаграждения, тарифов за оказание различных видов услуг, процентных ставок;

     - определение номенклатуры операций, видов обеспечения, а также перечня банков, допущенных к отдельным видам операций и т.д.

     К экономическим методам управления совокупным денежным оборотом и регулирования  банковских операций относятся мероприятия, использование которых оказывает в основном косвенное воздействие и не предполагает установление прямых запретов или лимитов. Выделяются три основные группы экономических методов управления: налоговые, нормативные (когда размеры вводимых ограничений или льгот увязываются с масштабом операций) и корректирующие (отличающиеся гибкостью и оперативностью, возможностью оказывать стимулирующее либо ограничивающее воздействие в зависимости от ситуации).

     К нормативным методам воздействия  относится использование таких инструментов воздействия, как отчисления в фонд регулирования кредитных ресурсов, коэффициенты ликвидности и достаточности банковского капитала, а также иные виды отчислений и коэффициентов, обязательных к исполнению и устанавливаемых в виде норматива; к корректирующим — учетная политика (учетное окно) и операции на открытом рынке.

     Нормативные методы применяются путем установления и периодического пересмотра в сторону  увеличения или уменьшения контрольных  цифр в виде соотношения двух величин, скорость их воздействия невелика, и эффект от вводимых нормативов проявляется через относительно длительный промежуток времени.

     Корректирующее  воздействие осуществляется путем  проведения кредитных операций и  операций с ценными бумагами, которые  могут проводиться в необходимых масштабах и с нужной периодичностью, за счет чего эффект достигается более быстро. Эта форма воздействия более гибка и оперативна.

     Для плановой административно-командной  экономики в целом характерно преобладание административных методов управления, когда основные направления денежно-кредитной политики непосредственно диктуются как обязательные для исполнения всеми существующими банковскими учреждениями. Экономические методы в наибольшей степени присущи экономике рыночного типа, где развитие процессов саморегуляции на микроуровне предполагает проведение самостоятельной денежно-кредитной политики каждым кредитным учреждением второго уровня, эффективность и результаты, которой определяют как его статус, так и дальнейшую роль в банковской системе, и стимулируют конкуренцию.

     В большинстве стран в целях  управления и регулирования банковских операций Центральный банк ориентируется  в основном на использование экономических  методов. Согласно установкам официальной  денежно-кредитной политики разрабатываются основные мероприятия по денежно-кредитному регулированию в каждый конкретный период, определяются наиболее эффективные в данный момент методы управления и инструменты воздействия на деятельность банков.³

     В банковском законодательстве нашей страны юридически закрепляется переход от чисто административных к использованию экономических методов регулирования денежного обращения и кредитной эмиссии, уровня банковских процентных ставок. Изменены принципы взаимоотношений Центрального банка с коммерческими банками: Центральный банк не имеет права вмешиваться в текущую деятельность коммерческих банков; его регулирующие и контрольные функции ограничиваются пределами действия соответствующих законов и направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы, защиту интересов банковских кредиторов и вкладчиков. Это создает предпосылки для формирования совершенно иных форм взаимодействия регулирующего органа в лице государственного Центрального банка и низовых кредитных учреждений.

     В новых условиях основными инструментами реализации установок денежно-кредитной политики, проводимой, должны являться:

     - установление минимальных резервных требований;

     - определение размеров рефинансирования коммерческих банков (установление учетной ставки и ставки ломбардного — под залог ценных бумаг — кредита);

     - операции на открытом рынке.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Организация банковского  надзора и регулирование                   деятельности БВУ в Республике Казахстан 

2.1 Анализ регулирования  деятельности банков  второго уровня в условиях кризисной среды 

     Сегодня очень много говорится о мировом  финансовом кризисе, который  начался  в 2007 году и к началу 2009 года практически  затронул все страны. История подтверждает те факты, о том, что до середины прошлого века финансовые и банковские кризисы повторялись с периодичностью раз в 10-20 лет. Однако после окончания второй мировой войны  крупных глобальных  кризисов не случалось за исключением  локальных.   Как правило, под чисто финансовым кризисом понимают обрушение фондовых рынков. Сегодня нельзя говорить о том, что  сегодняшний кризис - это прежде всего финансовый кризис, так как тотального обрушения фондовых рынков не произошло, идет падение цен на ценные бумаги, что в конечном итоге ведет к снижению объемов капиталов, прибыли, обесценению залогов по кредитам, т.е. к кризису ликвидности. Поскольку причины  нынешнего кризиса имеют разносторонний характер, то я  попытаюсь изучить вопросы регулирования банковской деятельности  с позиции образования кризисной среды вокруг банков.

     Современное развитие финансовых рынков характеризуется  такими тенденциями как – глобализация, либерализация, консолидация, которые  бесспорно изменяют мировую финансовую архитектуру. Так как повсеместное сокращение условий, ограничивающие движение капитала,  отмена многих других факторов, препятствующих развитию финансового  рынка, внедрение современных информационных и телекоммуникационных технологий позволило локальным финансовым рынкам стать составной частью все более интегрирующегося мирового рынка финансовых и банковских услуг, на котором  банки и другие финансовые институты могут встретиться в непосредственной конкурентной борьбе. В этой связи увеличивается интерес государства и органов банковского регулирования и надзора к финансовым показателям деятельности банков. Как правило, государство напрямую не вмешивается в деятельность банков,  не отвечает по закону по обязательствам банков, но, защищая интересы  клиентов и вкладчиков регулирует их косвенно, с помощью пруденциальных (обязательных) экономических нормативов и уполномоченных органов.

     Банковский  бизнес не зря называют особым, специфическим  видом бизнеса, особым видом предпринимательской  деятельности, так как банки в  основном работают с чужими денежными  средствами, доля собственных средств  банка не превышает 15-20% в общей структуре ресурсов. С другой стороны, банки в современных условиях из просто кредитных учреждений превратились в значимые социально- общественные институты, затрагивающие интересы, как государства, так и общества и различных слоев населения. Поэтому банкротство любого банка не проходит бесследно для общества, даже, если банк негосударственный, а частный. Так как при этом возникает социально-экономическая  напряженность в обществе. Особенно это наглядно проявилось в нашем регионе в связи с ликвидацией АО «Валют-транзит банк», входившего в первую десятку банков РК, будучи региональным банком. Так как вкладчики и клиенты банка проводят митинги и забастовки, перекрывают центральные улицы города, недовольные сроками и очередностью выполнения обязательств банка, работой ликвидационной комиссии.

     В Республике Казахстан государственные  регулирующие  и надзорные функции  за финансовым сектором закреплены за следующими государственными органами – Правительством, Национальным банком, Агентством РК  по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН), Агентством по регулированию регионального финансового центра города Алматы. В связи с созданием регионального финансового центра в г. Алматы было создано аналогичное региональное агентство по надзору.  Международная практика банковского надзора разделяет органы  банковского регулирования и надзора. Функции регулирования банковской деятельности обычно разделены между парламентом, правительством и собственно регулирующим органом. При этом Парламент разрабатывает общие законодательные рамки, правительство издает дополнительные постановления или нормативные акты, которые обычно распространяются на все сектора экономики, к примеру, принципы и методы бухгалтерского учета. Собственно регулирующий орган, в роли которого может выступить Центральный банк, интегрированная или специализированная организация издает специальные положения, которые применяются  только к тем организациям, за деятельностью которых осуществляется надзор. Это означает, что органы банковского регулирования разрабатывают нормы и положения, которые банки обязаны соблюдать. Опираясь на национальные законы о банковской деятельности, международные принципы и нормативные акты, регулирующий орган определяет законодательные и нормативные требования к банкам, включая формы отчетности.⁴

     В этой связи нужно отметить, что  создание единого органа регулирования  и надзора за финансовыми организациями  не противоречит международной практике. Так как во многих странах действуют  подобные органы.

     В целях содействия созданию сильной  финансовой инфраструктуры и увеличению доверия к национальной финансовой системе была разработана и утверждена АФН РК еще в конце 2004 года схема оперативных действий при нарастании системных рисков на финансовом рынке.

     С учетом стандартов Европейского союза  и дальнейшего внедрения международных  стандартов надзора Базельского комитета по банковскому надзору, Международной ассоциации органов страхового надзора, Международной организации комиссий по ценным бумагам приняты нормативные правовые акты, в т.ч. в части пруденциального регулирования деятельности финансовых организаций, системы управления рисками в данных организациях, консолидированного надзора.

     В целях приближения регулирования  банковского сектора Казахстана к международным стандартам, проведена работа по осуществлению перехода банковской системы Казахстана на новое соглашение адекватности капитала Базельского комитета по Банковскому надзору «Международная конвергенция расчета капитала и стандартов капитала» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards) (Базель II).

     В Концепции развития финансового  сектора Республики Казахстан, принятой Правительством 25.12.2006 года говорится, что финансовый сектор Казахстана формируется  и функционирует под воздействием факторов, имеющих системный характер. Совокупное влияние различных факторов создает среду, в которой нарабатывается и закрепляется практика деятельности институтов финансового сектора, а значит, определяет вектор и степень влияния финансового сектора на реальный сектор экономики и его конкурентоспособность.⁵

     В этой связи определены главные задачи и направления по повышению качества регулирования финансового рынка  РК на 2008-2011 годы:

1. институциональное укрепление агентства, направленное на повышение профессионализма сотрудников и создания возможностей для повышения качества мониторинга институтов финансового сектора;
2. дальнейшее внедрение современных систем управления финансовых организаций;
3. совершенствование системы пруденциального регулирования финансовых организаций и надзора, путем внедрения методов надзора на основе оценки рисков (risk based supervision);
4. анализ возможных регулятивных рисков и снижение их влияния на финансовую систему;
5. совершенствование консолидированного надзора;
6. формирование условий для проведения финансовыми организациями самостоятельной и независимой внешней оценки внутренних систем управления рисками;
7. обеспечение защиты прав акционеров и инвесторов;
8. дальнейшее совершенствование системы ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности согласно Международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) в финансовых организациях и внедрение МСФО в организациях реального сектора;
9. повышение эффективности управления внешними  заимствованиями  банковского сектора страны;
10. взаимодействие с международными организациями и уполномоченными органами других государств.