Экономические методы регулирования деятельности банков второго уровня в Республике Казахстан

План

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..2

Глава 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………………………………...3 

1.1.  Сущность  и правовые основы банковского  регулирования………………3

1.2. Экономическое регулирование деятельности банков……………………...4 

Глава 2. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА И РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БВУ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН……………………...9 

2.1 Анализ регулирования  деятельности банков второго  уровня в условиях кризисной  среды…………………………………………………………………..9

2.2 Становление и перспективы развития банковского регулирования в Республике Казахстан…………………………………………………………...14 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….19

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………21 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение 

     Банки — одно из центральных звеньев  системы рыночных структур. Развитие их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного механизма.

     Коммерческие  банки  относятся  к особой категории  деловых предприятий, получивших  название  финансовых  посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и   другие  денежные средства, высвобождающиеся в процессе  хозяйственной  деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают  новые требования и обязательства,  которые становятся товаром на денежном рынке.

     Главными  целями банковского регулирования  и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков.

     Цель  курсовой работы – исследовать, как происходит регулирование деятельности банков второго уровня.

     Данная  тема является актуальной в связи  со сложившейся экономической ситуацией  не только в Казахстане, но и во всем мире. В условиях разразившегося кризиса  необходимость в регулировании  БВУ очень возросла, требуются взвешенные, экономически правильные методы по регулированию БВУ вышестоящими органами управления и надзора.

       Банки выполняют разнообразные  функции и вступают в сложные  взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

     В связи с той важной ролью, которую  играют банки в экономике страны, понятие ликвидности коммерческих банков становится ключевым моментом их деятельности.

     Понятие ликвидность коммерческого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

     Задачей данной  курсовой работы является рассмотрение таких вопросов как: сущность деятельности коммерческих банков; правовое и экономическое  регулирование деятельности банков; лицензирование и отзыв лицензий; оценка структуры коммерческих банков и проблемы и пути совершенствования банковского регулирования.

 

Глава 1. Теоретические  основы организации  регулирования банковской деятельности 

1.1.  Сущность и правовые  основы банковского  регулирования.

     Основной  целью банковского  регулирования и надзора является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными органами в каждый данный период времени, непосредственно определяются этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и современным состоянием банковской сферы. Основной акцент в деятельности надзорных органов перенесен на обеспечение надлежащего качества работы функционирующих кредитных организаций, их ликвидности и платежеспособности.

     Правовое  регулирование  банковской деятельности осуществляется      Законом Республики Казахстан от 31.08.1995 N 2444 "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан"

     В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их депозиторов, а также поддержания стабильности денежно - кредитной системы Республики Казахстан, уполномоченный орган осуществляет регулирование деятельности банков, в том числе путем:

     - установления пруденциальных нормативов и других обязательных к соблюдению банками норм и лимитов, провизии против сомнительных и безнадежных активов;

     - издания обязательных к исполнению банками нормативных правовых актов;

     - проверок деятельности банков;

     - применения мер раннего реагирования;

     - применения к банкам ограниченных мер воздействия;

     - наложения санкций на банки или их должностные лица.

     Регулирование деятельности банков осуществляется как  в отношении отдельного банка, так  и на консолидированной основе, то есть в отношении банковского  конгломерата. Правила консолидированного надзора устанавливаются уполномоченным органом.

     В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых  уполномоченным органом для их обязательного  соблюдения банковскими конгломератами, входят:

     - минимальный размер уставного капитала;

     - коэффициент достаточности собственного капитала;

     - максимальный размер на одного заемщика.

     Уполномоченный  орган вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы  и лимиты, используемые в международной банковской практике. Также уполномоченный орган в соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан принимает меры по привлечению к ответственности банков и (или) банковских холдингов либо их должностных лиц и (или) крупных участников банков - физических лиц, владеющих более двадцатью пятью процентами акций банка, за нарушение банком пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

     После завершения предварительных работ  по организации деятельности банка  процесс регулирования включает в себя мониторинг и управление деятельностью банка в соответствии с установленными правилами и инструкциями. Это включает в себя следующее, раскрытие информации. Это необходимо для того, чтобы мог осуществляться эффективный банковский надзор, анализируя предоставленную банками второго уровня информацию. Важным моментом в этой области с целью преодоления проблемы недостатка ясности является разработка унифицированных стандартов учета и требований по раскрытию информации, а также внедрение компьютерных систем представления, сбора и анализа данных. Таким образом, обеспечивается постоянное обновление данных о деятельности банков и возможность предупредить общественность о тенденциях в этой области.

     В Департамент банковского надзора  банки второго уровня предоставляют следующие основные формы отчетности:

     -еженедельный  отчет  о выполнении лимитов  открытой валютной позиции, сведения о проводимых банком форвардных, своп, и спот сделках;

     -еженедельный  отчет о выполнении текущей  ликвидности (таблица сравнения сроков активов и обязательств);

     -ежемесячный  отчет о выполнении пруденциальных  нормативов;

     -ежемесячный  отчет о выполнении резервных  требований;

     -ежемесячный  отчет о классификации активов,  условных и возможных обязательств и формированию провизий по ним  банками второго уровня;

     -ежемесячный  отчет о размещении части средств  банков второго уровня во внутренние активы;

     -ежеквартальную  регуляторную финансовую отчетность.¹

     Крайне  важно, чтобы представленные отчетные данные были проверены на местах, в банке, либо квалифицированными инспекторами, либо компетентными внешними аудиторами. 

1.2. Экономическое регулирование деятельности банков

Цели  и задачи централизованного  управления деятельностью  банков

     Основой развития и надежного, устойчивого  функционирования банковской системы является формирование гибкого механизма денежно-кредитного регулирования экономики для того, чтобы эффективно воздействовать на хозяйственную активность, контролировать деятельность банковских институтов, добиваться стабилизации денежного обращения. Эволюция банковской системы предполагает постоянный поиск соответствующих оптимальных методов и инструментов управления, сочетание прямых административных и косвенных экономических методов регулирования деятельности коммерческих банков и других кредитных учреждений со стороны АФН и Центрального банка.

     Основным  объектом денежно-кредитного регулирования  выступает совокупная наличная и  безналичная денежная масса в  экономике, от динамики которой зависит  изменение различных компонентов  совокупного платежеспособного спроса. Поскольку деньги на современном этапе развития нашего государства носят кредитный характер, т.е. денежная масса в основном создается в процессе кредитно-депозитной деятельности банков, регулирование структуры и объема денежного оборота АФН осуществляет посредством управления операциями банковских учреждений второго уровня, определения условий кредитно-депозитной эмиссии с помощью соответствующих методов и инструментов.

     Переход к экономике рыночного типа предполагает повышение эффективности и оперативности осуществления денежно-кредитной политики на макроуровне, которые могут быть достигнуты благодаря использованию экономико-математических методов анализа, прогноза состояния денежного оборота и его соотношения с соответствующими макроэкономическими показателями, дефицитом госбюджета, уровнем цен и пр.

     Одной из важнейших задач в условиях двухуровневой банковской системы  является организация процессов  управления операциями банков на макроэкономическом уровне, координация деятельности банков и прочих кредитно-финансовых институтов в масштабах всего народного хозяйства, поддержание стабильности функционирования банковской и денежной системы страны.

     При этом принципы построения межбанковских  взаимоотношений как по вертикали, так и по горизонтали фиксируются в банковском законодательстве, в то время как конкретные формы этого взаимодействия, их набор и соподчиненность на каждом конкретном этапе могут модифицироваться и уточняться. В различные периоды в зависимости от состояния денежного рынка фиксируются произошедшие изменения в управлении платежным оборотом страны и регулировании операций кредитных институтов, издаются соответствующие официальные материалы, имеющие либо обязательный, либо рекомендательный характер. На основе данных инструктивных и методических материалов кредитные институты второго уровня ставятся в известность о произошедших процедурных, структурных либо количественных изменениях, смещении акцентов при выборе методов денежно-кредитного регулирования, модификации практики использования и значимости отдельных инструментов воздействия.

      Регулирующая деятельность основана на анализе динамики основных макроэкономических показателей, в том числе валового национального продукта и национального  дохода, индекса цен, дефицита госбюджета, совокупного фонда заработной платы и т.д. Прежде всего она направлена на осуществление контроля за состоянием совокупной денежной массы в стране и имеет своей целью эффективное управление совокупным денежным оборотом, включая его наличный и безналичный компоненты, путем установления границ прироста денежной массы.

     Денежно-кредитная  политика на макроуровне представляет собой целенаправленную деятельность по выполнению общегосударственных  задач. Совокупность мероприятий денежно-кредитной  политики охватывает сферы денежного обращения и кредита, им прежде всего определяются границы как наличной, так и безналичной денежной эмиссии путем регулирования депозитно-ссудных и других операций банковских учреждений второго уровня. Конечная цель данного регулирования заключается в обеспечении товарно-денежной сбалансированности в хозяйстве, стимулировании экономического роста, достижении стабильности национальной валюты, урегулировании госдолга. Таким образом, основным субъектом денежно-кредитной политики на макроуровне является государство.²