Функции современных банков

Страны с развитой рыночной экономикой стремятся прибегать  к госзаймам только в период экономических  кризисов, поскольку займы увеличивают  государственный долг.¹⁵

Управление  государственным  долгом. Под государственным долгом понимается общий размер задолженности государства по государственным займам и невыплаченным процентам по ним.

Распределение функций в сфере управления государственным  долгом между центральным банком, казначейством или министерством  финансов зависит от особенностей положения  центрального банка, традиций, условий  развития каждой страны.

Внутренний долг финансируется при помощи денежной эмиссии, прямых кредитов центрального банка и выпуска госзаймов. Наиболее простой способ финансирования государственного долга – денежная эмиссия. Однако такой способ может привести к инфляции.

Кассовое исполнение бюджета – это организация  приема, хранения и выдачи бюджетных  средств, ведения учета и отчетности. Осуществление кассового исполнения бюджета центральным банком дает возможность разделить функции  распоряжения бюджетными средствами и  функции выдачи и хранения этих средств. В процессе кассового исполнения бюджета банки аккумулируют бюджетные  поступления, выдают финансовые средства, ведут учет поступлений и платежей, предоставляют отчеты о кассовом исполенении бюджетов.

Правительство Великобритании держит счета в банке Англии и, таким образом, налоги, платежи в бюджет и из бюджета проходят через счета банка

Англии. Возможность  банка Англии при финансировании бюджета заключается в предоставлении прямых краткосрочных кредитов правительству  и операциях на открытом рынке.

Таким образом, являясь по своему статусу финансовым агентом правительства, можно сказать, что центральный банк осуществляет операции по размещению и погашению  государственного долга, кассовому  исполнению бюджета, ведению текущих  счетов правительства, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

2.4. Регулирование банковской деятельности

Под регулированием банковской деятельности понимается упорядочивание, налаживание этой деятельности, подчинение ее определенному порядку, установление правильного взаимодействия банков между собой и с центральным  банком, создание условий для нормальной работы банков, а также надзор, осуществляемый центральными банками.

Регулирование банковской деятельности осуществляется главным образом путем издания  центральным банком обязательных для  применения правил, базирующихся на действующем  законодательстве.

Банковский надзор. К основным целям банковского  надзора можно отнести защиту вкладчиков банков и поддержание  стабильности банковской системы.

Банковский надзор может быть полностью сосредоточен в центральном банке (Италия, Испания) или отнесен к ведению центрального банка и др. органов, которые в своей надзорной деятельности тесно взаимодействуют с центральным банком (Германия, Франция). В ряде стран банковский надзор не относится к ведению центрального банка, а осуществляется уполномоченным органом (Дания, Великобритания, Швеция).

Для координации  действий национальных надзорных органов  создан Международный комитет по банковскому надзору. Комитет расположен в Банке международных расчетов (Базель, Швейцария). Основную задачу Комитета составляет внедрение единых стандартов в сфере банковского регулирования. С этой целью Комитет разрабатывает  директивы и рекомендации  для  органов по надзору за банковской деятельностью государств-членов. Например, работы по внедрению соглашения Базельского комитета “Международная конвенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы” (Базель II) ведутся более чем в 100 странах.

Лицензирование  банковской деятельности и отдельных  банковских операций. В большинстве  стран необходимо специальное разрешение на открытие банка, осуществлении банковских операций. Для получения лицензии кредитная организация должна отвечать ряду требований, касающихся минимального размера уставного капитала, квалификации и деловой репутации руководителей, круга предполагаемых операций и  стратегии деятельности.

Если лицензирование осуществляется центральным банком, то банк принимает заявки о выдаче лицензий, проверяет соблюдение лицензионных требований и условий, выдает лицензии, аннулирует лицензии в установленных  случаях.

Таким образом, другими словами можно сказать, что банковское регулирование- система мер, с помощью которых государство через центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций. В современных условиях банковское регулирование сводится прежде всего к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики.

2.5. Организация платежей и расчетов¹⁶

Деятельность  центральных банков по организации  платежей и расчетов включает: выполнение отдельных платежных операций; предоставление кредитов для завершения расчетов; организацию системы зачета взаимных требования, т.е. клиринга; контроль за деятельностью клиринговых палат.

Степень участия  центрального банка в организации  платежей и расчетов зависит от исторических традиций, сложившихся в стране. В Германии действует система  безналичных расчетов через расчетные центры Бундесбанка. Для осуществления расчетов коммерческие банки предоставляют расчетные документы в отделение Бундесбанка, которые открывают для этих операций зачетные счета.  Бундесбанк инкассирует без взимания сборов чеки и инкассовые поручения. Бундесбанком кредитуются причитающиеся суммы с пометкой “при условии получения”. Разница между кредитованием счета коммерческого банка и поступлением денег в Бундесбанк составляет до 5 дней. С помощью этой системы расчетов Бундесбанк производит зачет взаимных требований и обязательств и осуществляет контроль ликвидности банков.

Банк Англии в отличие от многих других современных  центральных банков не является расчетным  центром страны. Основу платежной  системы Великобритании составляют клиринговые банки, которые входят в Лондонскую клиринговую палату. Особенность клиринговых банков заключается в том, что они работают на основе клирингового соглашения, которое предполагает зачет взаимных требований и перевод сальдо. Все расчеты между обычными банками и др. организациями осуществляются только через клиринговые банки.

При такой характеристике вне поля зрения остаются некоторые  особенности, если попытаться дать обобщенную характеристику этих особенностей. То они сводятся к применению жестких  административных регуляторов: регулирование  уровня процентных ставок по кредитам и депозитам коммерческих банков, ограничение прироста кредитов, портфельные  ограничения, валютные ограничения.

О возможности  использования таких регуляторов  говорится в законах государств. Так, Национальный банк Республики Беларусь для укрепления белорусского рубля, регулирования и стабилизации денежного  рынка кредитных ресурсов в исключительных случаях устанавливает пределы  размеров процентных ставок по операциям  банков с денежными средствами физических и юридических лиц.

В законе о Банке  Украины¹⁷ сказано об установлении лимитов валютной позиции для банков и др. учреждений, которые покупают и продают иностранную валюту.

Прямой контроль за уровнем процентных ставок используется на ранних стадиях развития рыночных отношений. Ограничение верхнего уровня процентных ставок облегчает доступ к кредитам мелким и средним компаниям, стимулирует инвестиции. Однако невысокие  ставки по депозитам могут стать  причиной ухода денег из банковского  сектора и размещения их в других формах¹⁸.

В целях сдерживания  прироста кредитов центральные банки  могут определять предельную сумму  кредитования и контролировать соблюдение установленных нормативов. В результате применения этого регулятора коммерческие банки вынуждены иметь неработающие резервы. Негативным итогом ограничения объема предоставляемых кредитов может стать активизация теневых финансовых операций и бегство капиталов за рубеж.

Устанавливая  портфельные ограничения, центральные  банки обязывают коммерческие банки  инвестировать часть их ресурсов в государственные ценные бумаги. Как и иные административные регуляторы, портфельные ограничения позволяют  решать определенные текущие задачи, но они сдерживают формирование развитых финансовых рынков.

Валютные ограничения  представляют собой совокупность правил и норм, направленных на ограничение  операций с иностранной валютой, золотом и другими валютными  ценностями¹⁹. При валютном ограничении валютные операции сосредотачиваются в центральном банке. Валютные ограничения используются при недостаточности иных средств валютного регулирования, в условиях хронических или крупных дефицитов платежных балансов.

Опыт зарубежных стран показывает, что применение административных регуляторов нередко  позволяет с успехом решить ту или иную оперативную текущую  задачу, но почти всегда осложняет  или отдаляет достижение стратегических целей. Поэтому ведущие современные банки стремятся преимущественно использовать такие методы косвенного регулирования, как операции на открытом рынке и изменение уровня процентных ставок. Кроме того, современные центральные банки все более освобождаются от решения оперативных задач, сосредотачивая свое внимание на вопросах стратегии развития банковской системы.

Таким образом, анализ данного параграфа показал, что организация по платежам и расчетам, иными словами, включает: выполнение отдельных платежных операций; кредиты для завершения каких-либо расчетов; клиринг; и соответственно контроль за деятельностью клиринговых палат.

Таким образом, в этом параграфе функции центральных  банков проанализированы на примерах стран с развитой банковской системой. В этих государствах существует тенденция  к постепенному освобождения центральных  банков от оперативных функций, функций  надзора и регулирования отдельных  финансовых институтов.

Осуществляя свои функции, центральные банки вступают во взаимодействие с государственными органами и организациями как  внутри страны, так и зарубежом. Сожержание этих взаимоотношений отражает место  и роль центрального банка в системе  внутригосударственных финансовых институтов и международных финансовых организаций. Поэтому характеристика таких взаимодействий представляется важной для исследования финансово-правового статуса современных центральных банков.

Центральный банк - посредник между государством и  экономикой. Выполняет пять основных функций:

- функцию по  организации денежного обращения

- функцию монетарного  регулирования

- функцию финансового  агента правительства

- регулирование  банковской деятельности

- организацию  платежей и расчетов.

Все функции  центрального банка взаимосвязаны. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

Таким образом, в соответствии с поставленными  во введении целью работы, задачами и проведенным исследованием, автор  пришел к следующим выводам:

1. Банк - это финансовая организация, учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, предприятиям, гражданам и другим банкам. Банки выпускают, хранят, предоставляют в кредит, покупают и продают, обменивают деньги и ценные бумаги, контролируют движение денежных средств, обращение денег и ценных бумаг, оказывают услуги по платежам и расчетам.
2. Элементы банковской системы –  это банки, специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, а также некоторые дополнительные учреждения образуют единство банковской системы, определяют ее специфику и структуру.
3. Классификация банков производится по формам собственности, функциональному назначению, специализации, организационно-правовым формам, величине зарегистрированного уставного фонда, отраслевой направленности, зонам деятельности.
4. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйствующих субъектов. Банки дают клиентам возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала.
5. Центральный банк формирует оптимальную структуру валютных резервов и осуществляет их рациональное размещение, определяет допустимый уровень надежности и ликвидности официальных валютных резервов, пределы из использования для регулирования валютного курса.
6. Центральный банк осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.
7. Банковское регулирование- система мер, с помощью которых государство через центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций.
8. Организация по платежам и расчетам, иными словами, включает: выполнение отдельных платежных операций; кредиты для завершения каких-либо расчетов; клиринг; и соответственно контроль за деятельностью клиринговых палат.