Функции современных банков

Динамика основных макроэкономических показателей банковской системы РФ в 1999 – 2005 г. (в %) в приложении 1.

Действующие в  стране банки могут иметь одноуровневую  и двухуровневую организацию.

Одноуровневый вариант может быть реальным, когда  в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные  банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано.

Банковская система  как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и  специализированные кредитно-финансовые институты.

В настоящее  время в Российской Федерации  банковская система является двухуровневой  и состоит из государственных  и негосударственных кредитных  организаций. В ее состав входят как  банковские, так и небанковские кредитные  учреждения.

Центральный банк - главное звено денежно-кредитных  систем. В разных странах на центральный  банк могут возлагаться различные  функции. Однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства. Центральный  банк - это прежде всего посредник  между государством и экономикой. В различных государствах эти  банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные. Центральный  банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах  того или иного региона, той или  иной группы отраслей народного хозяйства  или предприятий, а в интересах  государства в целом.

Коммерческие  банки - основное звено двухуровневой  банковской системы.

Современные коммерческие банки - это банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки  организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности  делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности они являются самостоятельными субъектами экономики. Коммерческие банки  могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам  совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и  другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.). Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли. Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. К коммерческим банкам относятся специализированные кредитно-финансовые институты: инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, страховые компании, Пенсионные фонды, инвестиционные компании. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности. В их деятельности можно выделить одну или две основных операции, они доминируют в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру.

Необходимость создания двухуровневой системы  банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и  это обеспечивается элементами нижнего  уровня - коммерческими банками. С  другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что  требует особого института в  виде центрального банка.

Таким образом  можно сказать, что элементы банковской системы – банки, специальные  финансовые институты, выполняющие  банковские операции, а также некоторые  дополнительные учреждения образуют единство банковской системы, определяют ее специфику  и структуру.

1.3. Виды банков

Классификация современных банков может быть построена  по следующим признакам:

- форме собственности 

- организационно-правовым  формам

- величине зарегистрированного  уставного фонда

- функциональному  назначению

- отраслевой  направленности

- специализации

- зонам деятельности

По формам собственности  различают: государственные, акционерные, кооперативные, муниципальные, совместные(смешанные) банки.

Государственная форма собственности (капитал банка  принадлежит государству) чаще всего  относиться к центральным банкам. В современных условиях государство  имеет определенную долю в капитале ряда банков. Банки могут быть созданы  на государственной основе. В международной  практике банки  являются полноправными  уполномоченными государства по финансированию государственных программ развития экономики. Государственные  предприятия могут быть акционерами  коммерческих банков, т.е. государственная  форма собственности может присутствовать в капиталах коммерческих банков.

Акционерные банки (капитал банков формируется за счет продажи акций) – самая распространенная и прогрессивная форма собственности  на данный момент. Акционерные банки  могут быть открытыми(открытая продажа  акций всем желающим) или закрытыми(акции  распределяются только между их учредителями или среди заранее определенного  круга людей) акционерными обществами, что должно отражаться в уставах.

Кооперативные банки (капитал банков реализуется  за счет реализации паев) в банковской практике встречаются достаточно редко  и, как правило, имеют небольшие  размеры.

Муниципальные банки формируются за счет муниципальной, городской собственности.

Совместные или  смешанные банки (капитал банков объединяет разрозненные формы собственности). В таких банках уставный капитал  частично может принадлежать иностранным  участникам или филиалам банков других стран.

В настоящее  время в Российской Федерации  запрещено открытие филиалов иностранных  банков.

По организационно-правовым формам различают кредитные организации, созданные в форме открытых или  закрытых акционерных обществ и  обществ с ограниченной ответственностью. Все крупнейшие банки, как правило, зарегистрированы в форме открытых акционерных обществ (ОАО).

По величине зарегистрированного уставного  капитала различают: крупные, средние  и мелкие банки. Кроме того, по числу  филиалов банки подразделяются на бесфилиальные  и многофилиальные.

По отраслевой направленности различают: многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей  экономики ( автомобильную, авиационную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В международной практике встречаются промышленные, торговые, строительные банки.

По функциональному  назначению различают:  эмиссионные - осуществляют выпуск наличных денег  в обращение ( в России – Центральный  банк РФ); депозитные – специализируются на аккумуляции сбережений населения ( в России, в первую очередь, Сберегательный банк РФ); расчетные – обслуживают  расчетные и другие счета физических и юридических лиц; кредитные  – осуществляют кредитование крупных  корпоративных заемщиков; рыночные (инвестиционные), в структуре активов которых значительный удельный вес составляют портфели ценных бумаг.

По специализации  различают универсальные ( выполняют  весь набор банковских услуг) и специализированные ( ориентируются на проведение одной  или двух операций).По зонам деятельности различают: региональные, межрегиональные, национальные и международные.

К региональным относятся банки, которые обслуживают, главным образом, местных клиентов или клиентов одного региона. Межрегиональные  банки обслуживают потребности  нескольких регионов. Национальные банки  – это банки, осуществляющие свою деятельность внутри страны и обслуживающие  потребности клиентов своих стран. Международные банки обслуживают  связи клиентов разных стран.

Таким образом  можно сказать, что классифицируются банки в основном по формам собственности, функциональному назначению, специализации. На практике в чистом виде тот или иной банк почти не встречаются. В современном денежном хозяйстве чаще встречаются комбинации выполняемых банком операций при сохранении главного направления их деятельности, что и позволяет выделять отдельные их типы.

Таким образом  анализ данной главы показал, что  банк можно охарактеризовать как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Необходимость создания двухуровневой банковской системы обусловлена довольно противоречивым характером отношений, сложившихся при рынке. С одной стороны, банки требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это как раз возможно обеспечить элементами нижнего уровня - коммерческими банками. А с другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института и в двухуровневой системе этим институтом является - центральный банк.

В различных  странах на центральный банк, который  чаще всего является собственностью государства, могут возлагаться  разнообразные функции. Но он всегда остается регулирующим органом, сочетающим черты банка и государственного ведомства. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Анализ основных  функций банков

Понятие “функция”  происходит от латинского слова “functio” – исполнение, деятельность. В юридической литературе под функцией понимаются основные направления деятельности государства, государственного органа, организации.

Эти основные направления  деятельности непрерывно связаны с  целями современных банков.

Целями деятельности современного банка являются:

• защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса;
• развитие и укрепление банковской системы своей страны;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Цели центральных  банков нормативно закреплены и состоят  в защите устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитии и укреплении банковской системы, обеспечении бесперебойного осуществления  расчетов.

Цели банков реализуются в процессе осуществления  их функций. В юридической литературе предложены различные классификации функций центральных банков. Так, В.П. Поляков и Л.А. Москвина выделяют основные и дополнительные функции центральных банков. Они в свою очередь делятся на регулирующие, контрольные, обслуживающие.⁴

В учебнике “Финансовое  право” под редакцией Е.Ю. Грачевой и Г.П. Толстопятенко говорится  не о функциях, а о полномочиях  центральных банков.⁵

Для достижения своих целей центральный банк должен выполнять:

Функцию по организации  денежного обращения

Функцию монетарного регулирования

Функцию финансового  агента правительства

Регулирование банковской деятельности

Организацию платежей и расчетов

Функции центральных  банков закреплены в законах об этих банках и, собственно, составляют их основные содержания. Представляется целесообразным дать анализ таких функций.

2.1. Функция по организации денежного обращения

Анализируя деятельность центральных банков по организации  денежного обращения, следует прежде всего сказать об эмиссии.

Под эмиссией понимается выпуск в обращение денег и  ценных бумаг. Эмиссия является старейшим  и одним из наиболее важных направления  деятельности центральных банков. Центральные  банки выпускают деньги в обращение  в наличной форме и лишь отчасти  участвуют в кредитной эмиссии. Банкноты центрального банка являются законным платежным средством. Что  касается монет, то в некоторых странах  центральный банк также имеет  монополию на их эмиссию, но обычно чеканкой монет занимается министерство финансов (казначейства).

Банкноты, как  правило, обеспечиваются всеми видами активов банка – валютными  резервами, государственными и прочими  ценными бумагами, кредитами банковским организциям.

Швейцарский национальный банк дольше других национальных банков развитых стран обеспечивал эмиссию  золотом. Золотое содержание франка включало в себя золотой паритет, обязательство обменивать банкноты на золото и обеспечивать золотое  покрытие национальной валюты. В 2000 г. В Швейцарии вступила в силу новая  редакция статьи конституции о денежной и валютной системе страны, которая  отменила золотое содержание франка.⁶

Фидуциарная эмиссия, т.е. эмиссия, не обеспеченная металлическим запасом банка, давно широко практикуется центральными банками, и в настоящее время стала господствующей. Например, банк Японии получил право на такую эмиссию в 1889 г., а в начале 2000 г., когда отмечалось ослабление иены, Банк Японии прибегал к увеличению  находящихся в обороте денег, с тем чтобы помочь переживавшему сложные времена банковскому сектору.⁷

Многие банки  кроме выпуска денег занимаются вопросами дизайна банкнот, их долговечности  и защищенности от подделок. Банкноты выпускаются строго определенного  достоинства и на особой бумаге.